国元证券股份有限公司配股说明书摘要|财务报表_新浪财经

原标题：国元证券股份有限公司配股说明书摘要

（上接B5版）

（1）2020年1-6月合并所有者权益变动表

单位：元

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（2）2019年合并所有者权益变动表

单位：元

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（3）2018年度合并所有者权益变动表

单位：元

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（4）2017年度合并所有者权益变动表

单位：元

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（二）最近三年及一期母公司财务报表

1、母公司资产负债表

单位：元

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注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整，因此2018年度数据有所改变。

2、母公司利润表

单位：元

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注：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）相关要求，本公司于2019年1月1日起对财务报表部分科目进行修订调整，同时在2019年度审计报告中对2018年度数据进行相应调整。

3、母公司现金流量表

单位：元

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4、母公司所有者权益变动表

（1）2020年1-6月母公司所有者权益变动表

单位：元

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（2）2019年度母公司所有者权益变动表

单位：元

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（3）2018年度母公司所有者权益变动表

单位：元

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（4）2017年度母公司所有者权益变动表

单位：元

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三、合并财务报表范围及变化情况

（一）发行人合并财务报表范围

1、纳入合并财务报表范围的子公司

截至2020年6月30日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司情况如下：

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2、纳入合并财务报表范围的结构化主体

截至2020年6月30日，本公司将26个结构化主体纳入合并财务报表范围，纳入合并范围的结构化主体的总资产为人民币693,029.00万元。

（二）发行人合并财务报表范围变化情况

2017年-2020年6月，本公司纳入合并财务报表范围的子公司变化情况如下：

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四、最近三年及一期主要财务指标及监管指标

（一）净资产收益率和每股收益

截至2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末，本公司加权平均净资产收益率和每股收益情况如下：

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（二）非经常性损益

报告期各期，本公司非经常性损益明细情况如下：

单位：元

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（三）风险控制指标

根据中国证监会2016年6月16日修订的《证券公司风险控制指标管理办法》和2020年1月23日修订的《证券公司风险控制指标计算标准规定》的规定，本公司计算了截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日的主要风险控制指标（母公司口径），具体情况如下：

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注：根据《证券公司风险控制指标管理办法》（证监会令第125号）、《证券公司风险控制指标计算标准规定》（2020年第10号公告），计算出2020年6月30日以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标，并对2019年末的风控指标数据进行追溯调整，调整后数据未经审计。2017年、2018年的风险控制指标为当年年度报告披露数据，未追溯。

报告期内，本公司的各项风险控制指标均在预警范围内，符合《证券公司风险控制指标管理办法》等有关规定，具有较强的风险抵御能力。

第四节管理层讨论与分析

本节中的财务数据与财务指标，除特别注明外，均根据合并报表口径填列或计算。本节部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，原因为四舍五入。

一、财务状况分析

（一）资产结构分析

截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，本公司的主要资产项目构成情况如下表：

单位：万元

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截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，本公司资产总额分别为7,967,884.16万元、7,803,920.99万元、8,316,882.33万元和8,722.987.98万元。

报告期内，本公司资产主要由客户资产和自有资产组成。客户资产主要包括客户存款和客户备付金。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，上述客户资产规模分别为1,319,647.23万元、1,264,344.90万元、1,663,849.02万元和2,027,636.73万元，占总资产的比例分别为16.56%、16.20%、20.01%和23.24%。报告期内，客户资产规模的变动主要受证券市场波动的影响。

公司自有资产以货币资金、融出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产为主，截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司自有资产规模分别为6,648,236.93万元、6,539,576.09万元、6,653,033.31万元和6,695,351.25万元。报告期内，公司自有资产规模基本保持不变。

报告期内，公司资产以流动资产为主，固定资产、无形资产等非流动资产占比较低，资产结构较为合理，符合行业经营特点。

1、货币资金

货币资金是公司资产的主要组成部分，主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司货币资金构成情况如下：

单位：万元

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截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司货币资金余额分别为1,835,447.77万元、1,508,486.78万元、1,629,465.29万元和1,968,061.20万元。

截至2018年末，公司货币资金余额较2017年末下降了17.81%，主要是因为公司自有资金和其他货币资金余额大幅减少；货币资金中被冻结的金额为600万元，除此之外，公司货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；其他货币资金减少主要系2018年度减少可转让定期存单（CD）所致。

截至2019年末，公司货币资金余额较2018年末增长了8.02%，主要是因为证券市场交易行情回暖，公司客户资金余额大幅增加；货币资金中被冻结的金额为600万元，除此之外，公司货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

截至2020年6月末，公司货币资金余额较2019年末增长了20.78%，主要是因为证券市场交易行情回暖，公司客户资金余额大幅增加；货币资金中被冻结的金额为600万元，除此之外，公司货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、结算备付金

结算备付金随证券交易额变化引起的清算交收金额变化而变化。报告期内，结算备付金的变动主要是客户备付金的波动所致。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司结算备付金构成情况如下：

单位：万元

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截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司结算备付金余额分别为298,063.90万元、250,836.77万元、328,566.08万元和421,719.37万元。

截至2018年末，公司结算备付金余额较2017年末下降了15.84%，主要是因为公司客户备付金人民币和美元余额有较大下降。

截至2019年末，公司结算备付金余额较2018年末上升了30.99%，主要是因为证券市场交易行情回暖，2019年公司经纪业务经营情况较好，因此公司客户备付金人民币余额大幅增加所致。

截至2020年6月末，公司结算备付金余额较2019年末上升了28.35%，主要是因为证券市场交易行情回暖，2020年1-6月公司经纪业务经营情况较好，因此公司客户备付金人民币余额大幅增加所致。

3、融出资金

截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司融出资金账面余额分别为1,395,982.73万元、1,018,084.80万元、1,238,617.52?万元和1,309,929.75万元。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司融出资金的构成情况如下：

单位：万元

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截至2018年末，公司融出资金账面余额较2017年末下降了27.07%，主要是因为2018年A股市场行情下跌，个人投资者向证券公司融资参与股票交易的意愿下降，导致融资融券业务个人客户融出资金明显减少。

截至2019年末，公司融出资金账面余额较2018年末增长了21.66%，主要是因为2019年A股市场行情企稳，个人投资者向证券公司融资参与股票交易的意愿有所回升，融资融券业务个人客户融出资金有所增加。

截至2020年6月末，公司融出资金账面余额较2019年末增长了5.76%，主要是因为2020年1-6月A股市场行情持续走高，个人和机构投资者向证券公司融资参与股票交易的意愿有所回升，融资融券业务整体融出资金有所增加。

4、存出保证金

报告期内，本公司存出保证金包括交易保证金和结算保证金。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，公司存出保证金余额情况如下：

单位：万元

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截至2018年末，公司存出保证金较2017年末增长了98.59%，主要是因为交易保证金余额有所增加所致。

截至2019年末，公司存出保证金较2018年末下降了30.80%，主要是因为交易保证金大幅减少所致。

截止2020年6月末，公司存出保证金较2019年末增长了82.23%，主要是因为交易保证金大幅增加所致。