反洗钱知识宣传：虚拟货币洗钱案例分析（内含中奖名单）

Money Laundering

虚拟货币洗钱出现的原因

原因一：虚拟货币跨国交易的管制较松

众所周知法定货币是受到跨国资金管制的。如果我们想将人民币转化为美元并运用到跨国交易中，首先必须先在银行购买外汇，整个银行的外汇交易系统都是受到监管和管制的；再次，在外汇交易的系统中对于其外汇交易数额都是有相关规定的，一般情况下每年每人只有5万美元的购汇额度。虚拟货币的账户（钱包地址）没有国界概念，也不受外汇管制，犯罪分子如果需要将本国的外汇资产转到国外，只需要在虚拟货币交易所或者私底下找人换成虚拟货币，直接转账到海外的（其实不分海外与国内）货币钱包地址，再在交易所或私底下找人卖成海外的法定货币，中间没有任何技术上或者法律条规的限制。

原因二：相关执法部门缺乏相关专业知识与经验

虚拟货币是一个全新的金融体系，对于警察或者执法人员来说，都是超出其认知和办案范围的，这就要求相关执法人员需要学习新的理论知识。从确定涉案金额这项工作来看，前一天案子案值还高达几个亿，第二天就变成几千万，到最后案件审理时，已经跌成了几毛钱（当然这里只是个比方，实际情况可能复杂得多），这其中对于案件定性定量的考察是困难和不利的，再加上其作为新兴的作案手段，相关人员对此新型洗钱方式了解和经验甚少，从制定到发布一条针对性的新法律法规，需要一定的过程和时间，一线办案人员累积相关专业知识也需要时间，而犯罪分子就可以利用这其中的时间进行洗钱活动。

原因三：匿名的账户体系

虚拟货币网络一般都有隐匿的账户体系，以比特币为例，通过以下三个措施进行隐私保护或匿名：

1. 地址的生成无需实名认证；

2. 通过地址不能对应出真实身份；

3. 同一拥有者的不同账号之间没有直接关联，无法得知特定用户的全部比特币数量

虚拟货币的钱包地址都是一串很长的字符，交易双方并不需要知道字符背后是谁，申请钱包地址也不需要实名登记。匿名的账户体系对于犯罪分子的追踪也是十分难把控和精确定位的。

虚拟货币反洗钱现状

对于基于加密技术的比特币等虚拟货币,中国人民银行等中央五部委于2013年12月3日发布《关于防范比特币风险的通知》。

一、明确要求比特币交易平台履行法定的反洗钱义务,包括客户身份识别、可疑交易报告等；二、认定比特币不具有法偿性和强制性,从性质上将比特币定义为“一种特定的虚拟商品”；

三、要求金融机构和支付机构不得从事与比特币相关的金融活动，防止虚拟货币投机风险向金融体系传导；

四、采取登记备案的管理模式加强对比特币网站的管理；

五、根据属地监管原则将提供比特币登记、交易等服务的机构纳入反洗钱监管,防范可能产生的洗钱风险；

六、要求对社会公众进行风险教育。

近年来与比特币关联的代币融资越来越多的被非法集资、非法传销的组织利用。

虚拟货币洗钱案例介绍

2022年10月，内蒙古通辽市公安局科尔沁分局破获一起特大利用网络区块链兑换数字虚拟货币洗钱案件，抓获犯罪嫌疑人63名，涉及洗钱金额高达人民币120亿元，收缴违法所得约人民币1.3亿元。

案例特征

作案手段：犯罪团伙将涉嫌网络传销、诈骗、赌博等上游犯罪资金通过波场链、以太坊链转换为虚拟数字货币泰达币，并在全国多地招募众多不法人员注册匿名区块链账户地址，将虚拟货币兑换成人民币，付给上游犯罪集团。犯罪团伙各层级按不同比例获得抽成，攫取非法利益。

人员特征：犯罪嫌疑人多以自然人为主。

地域特征：主要犯罪嫌疑人及技术运维人员通常身处境外，便于直接参与境外虚拟货币交易所的交易活动，主要涉及泰国等东南亚国家。境内参与洗钱活动的犯罪团队主要涉及黑龙江、广东、河南等省市。

渠道特征：与此前通过银行卡层层转账转移赃款不同，虚拟货币成为犯罪团伙洗钱新媒介。洗钱犯罪团伙内有多个小组，洗钱任务会分配到各小组，小组再各自招募底层洗钱人员，由众多底层人员将小额、分散的虚拟货币兑换成人民币转移至犯罪团伙指定账户。

目前对以虚拟货币作为媒介的洗钱活动监测难度较大，主要因为无法对虚拟货币交易活动进行有效监测，仅能从异常大额资金流水出发进行反向排查。

案例警示

虚拟货币钱包地址体现为一串字符和数字，可点对点发送，具有可匿名、追踪难、交易便捷等特点。另一方面，虽然我国明确禁止代币发行融资和兑换活动，但由于其他国家和地区默许虚拟货币流通，虚拟货币可实现与全球其他货币的自由兑换，方便跨境清洗资金，迅速成为洗钱新通道。

提示一：结合多起虚拟货币洗钱案例，洗钱团伙通常利用大量资金账户分散开展虚拟货币交易，再将款项汇总至特定主账户进行统一转出。应重点关注分散转入、集中转出的异常资金流水情况。通常情况下，主账户与底层账户持有人之间、不同底层账户持有人之间通常关联程度较低。

提示二：案例中犯罪团队聚集地涉及多省区市，应重点关注经济发达地区、金融机构分布密集地区、侨乡地区、靠近边境口岸地区的客户。

提示三：加强对特殊身份客户关注，如境外务工人员、外贸企业从业人员、空壳公司甚至部分留学机构利益相关人等。

资料来源：CITICS合规之窗微信公众号、陕西证券期货业协会微信公众号

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