商业银行负债质量将纳入绩效考评体系提高负债来源稳定性_新浪财经

　　相关新闻：

　　银保监会：明确商业银行向监管部门报告负债质量管理情况的要求

　　原标题：商业银行负债质量将纳入绩效考评体系

　　来源：中国银行保险报　　

　　记者：仇兆燕

　　2021年1月22日，银保监会就《商业银行负债质量管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）向社会公开征求意见。

　　《办法》提出，商业银行应当提高负债来源的稳定性，商业银行应将负债质量纳入绩效考评体系，不得设定以存款时点规模、市场份额、排名或同业比较为要求的考评指标。

　　负债质量管理是稳健经营的基础

　　负债业务是商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础和起点，在商业银行经营和风控中占有举足轻重的地位。

　　2021年1月22日，在国新办新闻发布会上，银保监会披露，2020年末，银行业金融机构总负债293.1万亿元，同比增长10.2%。

　　近年来，随着利率市场化推进和多层次金融市场不断发展，银行负债结构多元化，负债成本逐步攀升，资金来源稳定性下滑，加大了银行流动性风险管理的难度。

　　银保监相关部门负责人表示，良好的负债质量管理是商业银行稳健经营的基础，是商业银行服务实体经济的支撑。商业银行负债业务种类复杂，具有涉众性、风险外溢性等特点，易产生不同市场间的风险共振，对金融体系的安全性和稳健性有较大影响。近年来，随着利率市场化的推进和资本市场、互联网金融、影子银行等金融业态的发展，商业银行负债业务复杂程度上升、管理难度加大。为贯彻落实党中央决策部署，针对商业银行负债业务管理的新形势，客观上需要总结归纳和提炼负债业务的管理评价标准，构建全面、系统的负债业务管理和风险控制体系，持续推动商业银行强化负债业务管理，提高服务实体经济的效率和水平。

　　不得以金融创新变相逃脱监管

　　在落地操作上，《办法》提出，商业银行应当建立完善的负债质量管理内部控制体系，并作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。负债质量管理的内部控制应当有利于促进有效的业务运作，提供可靠的财务和运行报告，督促严格遵守相关法律法规和内部的制度、程序，确保负债质量管理体系的有效运行。

　　商业银行应当建立健全负债业务创新管理机制，在引入新产品、新客户、新流程、新技术手段前，应当充分识别和评估其包含的各类风险以及对整体负债质量的影响，并制定相应风险管理措施。引入并运行后，应加强日常监测，定期评估相应措施的有效性，并根据需要及时进行调整。

　　商业银行开展负债业务创新活动，应当坚持依法合规和审慎原则，确保创新活动与本行的负债质量管理水平相适应，不得以金融创新为名，变相逃避监管或损害消费者利益。

　　提高负债来源的稳定性

　　在2020年全国银行业保险业监督管理工作会议上，银保监会曾指出，要全面加强资产和负债质量监管，尤其是负债的稳定性和匹配性。

　　国家金融与发展实验室副主任、上海金融与发展实验室主任曾刚曾就此表示，过去几年由于负债端的压力导致流动性风险在中小银行层面时有发生，所以提高中小银行负债管理能力、进一步提高稳定性和匹配性是非常有必要的。

　　本次《办法》也将负债来源的稳定性，排在了商业银行加强负债管理的六个方向的首位。除去稳定性，其他为负债结构的多样性，负债与资产匹配的合理性，负债获取的主动性，负债成本的适当性，负债项目的真实性。

　　《办法》提出，商业银行应当提高负债来源的稳定性，密切关注影响负债来源稳定性的内外部因素，加强对负债规模和结构变动的监测和分析，提高对负债规模和结构变动的管理，防止负债大幅异常变动引发风险。商业银行应当采用适当的指标和内部限额评估负债来源异动引发的相关风险。包括但不限于：净稳定资金比例（资产规模不小于2000亿元）、核心负债比例、存款偏离度、同业融入比例等。

　　银保监会有关部门负责人表示，负债来源稳定性旨在要求商业银行提高对负债规模和结构变动的管理，防止负债大幅异常变动引发风险。负债结构多样性旨在要求商业银行形成客户结构多样、资金交易对手分散、业务品种丰富的负债组合，防止过度集中引发风险。负债与资产匹配的合理性旨在要求商业银行通过多种方式提升负债与资产在期限、币种、利率、汇率等方面的匹配程度，防止过度错配引发风险。负债获取的主动性旨在要求商业银行能够根据业务发展和管理需要，通过各种渠道主动获得所需数量、期限和成本的资金。负债成本的适当性旨在要求商业银行建立科学的内外部资金定价机制，防止因负债成本不合理导致过度开展高风险、高收益的资产业务。负债项目的真实性旨在要求商业银行的负债交易、负债会计核算、负债统计等符合法律法规和有关监管规定。

　　负债质量将纳入绩效考评体系

　　“我不是在拉存款，就是在拉存款的路上。”每年六月和年底，基于吸收存款的绩效压力，商业银行花样百出。2019年，在江苏甚至有银行为了拉存款邀请客户去网点磨刀。

　　《办法》针对绩效考评也做出了要求，要求商业银行应将负债质量纳入绩效考评体系，并设定科学合理的考核指标，突出合规经营和风险管理的重要性。不得设定以存款时点规模、市场份额、排名或同业比较为要求的考评指标。分支机构不得层层加码提高考评标准及相关指标要求，防范过度追求业务扩张和短期利润。

　　同时针对合规经营，《办法》还提出，商业银行应当严格执行存款利率和计结息管理及规范吸收存款行为等有关规定，不得采取违规返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、提前支取靠档计息等违规手段吸收和虚增存款。商业银行通过互联网吸收存款的，应当遵守相关监管规定。同时，商业银行还应严格遵守同业业务相关规定，审慎选择与管理同业业务交易对手，合理配置同业业务的资金来源与运用。

　　每年3月上报评估报告

　　商业银行应当按照《办法》要求，对负债质量管理情况进行年度评估，应于每年3月底前，向银保监会或其派出机构报送上一年度的负债质量管理评估报告。银保监会及其派出机构可根据商业银行的经营管理情况、风险水平和负债业务开展情况等，对商业银行负债业务质量的管理要素、监测与分析工具、信息披露、报告制度等方面提出差异化审慎监管要求。

　　对负债质量管理监管评估发现有重大缺陷和问题的商业银行，《办法》提出，银保监会及其派出机构可以要求其制定整改方案，限期整改。情节严重逾期未整改的，可依据相关法律法规采取进一步监管措施或实施行政处罚。

　　《办法》适用于中华人民共和国境内设立的商业银行所开展的境内外、本外币各项负债业务。考虑我国商业银行种类众多，规模和负债基础上存在较大差异，《办法》明确商业银行可根据本行业务特征与风险偏好，对应负债质量管理六性要素，在已列举定量指标基础上，差异化设置负债管理指标和内部限额。

免责声明：自媒体综合提供的内容均源自自媒体，版权归原作者所有，转载请联系原作者并获许可。文章观点仅代表作者本人，不代表新浪立场。若内容涉及投资建议，仅供参考勿作为投资依据。投资有风险，入市需谨慎。