证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-011
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日以邮件方式向各位监事发出召开第十届监事会第十次会议的通知，于2024年4月28日以现场结合通讯方式在新疆乌鲁木齐市头屯河区白鸟湖1号台地金岭路399号公司会议室召开会议。本次会议应参会监事3人，实际参会监事3人，董事会秘书列席了会议。会议由监事会主席张月平先生主持。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议，会议一致通过如下议案：
（一）关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案
监事会认为：
1、公司2023年年度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。
2、公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本年度的财务状况和经营成果。
3、未发现参与2023年年度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（二）关于公司2023年度监事会工作报告的议案
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（三）关于公司2023年度财务决算报告的议案
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（四）关于公司2024年度财务预算的议案
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（五）关于公司2023年度利润分配方案的议案
监事会认为：公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定，有利于保障公司持续稳定经营及健康发展，有利于维护公司及全体股东的长远利益。同意本次利润分配方案。
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（六）关于公司2023年度内部控制评价报告的议案
监事会认为：《2023年度内部控制评价报告》能够真实、客观地反应公司内部控制制度的建设及运行情况；作为公司监事，我们将积极督促董事会和管理层继续加强内部控制管理，完善内控体系建设，持续强化内部控制监督检查机制，有效保证内部控制的严格执行，提升内部控制管理水平，完善内部控制体系，确保公司在所有重大方面保持有效的内部控制，切实维护公司及全体股东的利益。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票
（七）关于公司2023年度监事考核及津贴和薪酬发放情况的议案
本议案需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
（八）关于公司2024年第一季度报告的议案
监事会认为：
1、公司2024年第一季度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。
2、公司2024年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本季度的财务状况和经营成果。
3、未发现参与2024年第一季度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
特此公告。
卓郎智能技术股份有限公司监事会
2024年4月30日
证券代码：600545 证券简称：卓郎智能 公告编号：2024-015
卓郎智能技术股份有限公司
关于公司2023年度及2024年第一季度
计提信用减值损失及资产减值损失的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《企业会计准则》以及卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）相关内部控制制度的规定，对公司2023年度及2024年第一季度计提资产减值准备报告如下：
一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况概述
（一）2023年度减值准备
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为客观、公允、真实地反映公司资产、财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年12月31日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。公司2023年度计提各项资产减值准备合计79,753千元，其中信用减值损失52,037千元，资产减值损失27,716千元。具体明细如下：
单位：千元
（1）应收账款坏账准备
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：应收利息；应收股利；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
2023年度关于利泰醒狮应收账款的坏账计提，公司管理层基于《金融工具确认和计量》准则，谨慎计提坏账准备，其中基于一个重要假设前提做为计提依据，即：利泰醒狮承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。江苏金昇实业股份有限公司作为控股股东将全力协助利泰醒狮尽快偿付设备款，并就利泰醒狮净值欠款不足部分承担连带担保责任。
2023年度关于福满源应收账款的坏账计提，公司管理层在基于《金融工具确认和计量》准则，对福满源应收账款计提坏账时，考虑了一个重要假设前提作为计提依据，即：福满源承诺在江苏金昇实业股份有限公司的支持下将于2024年末前偿还对卓郎的设备欠款。2023年12月，卓郎智能收到新疆证监局的行政处罚，其中福满源被认定为卓郎智能的关联方。基于该情况，江苏金昇实业股份有限公司同意在福满源设备再出售价格的范围内，对福满源的偿付义务履行的不足部分，承担连带担保责任。
（二）2024年第一季度减值准备
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为客观、公允、真实地反映公司资产、财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2024年3月31日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，公司2024年第一季度计提各项资产减值准备合计12,450千元，其中信用减值损失2,384千元，资产减值损失10,066千元。具体明细如下：
单位：千元
公司对客户预期信用损失率进行充分评估，基于谨慎性原则，计提应收账款坏账准备金。公司根据市场和经营情况，对现有存货的未来使用情况进行了充分评估，基于谨慎性原则，计提存货跌价准备金。
二、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响
不考虑税费的影响，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失将减少公司2023年度合并净利润79,753千元，该计提事项已得到天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的认可。
不考虑税费的影响，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失将减少公司2024年一季度合并净利润12,450千元。该计提各类信用及资产减值损失数据未经审计，对公司2024年第一季度的影响最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》等相关规定，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
特此公告。
卓郎智能技术股份有限公司董事会
2024年4月30日
证券代码：600545 证券简称：卓郎智能
卓郎智能技术股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
单位：千元 币种：人民币
(二) 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一) 审计意见类型
□适用 √不适用
(二) 财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:卓郎智能技术股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：卓郎智能技术股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：卓郎智能技术股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
公司负责人：潘雪平 主管会计工作负责人：陆益民 会计机构负责人：陆益民
(三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告
卓郎智能技术股份有限公司
董事会
2024年4月28日
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