证监会通报！

10月13日晚间，证监会通报苏大维格信息披露违法违规案查办进展，拟对苏大维格处以150万元罚款，并对相关责任人员处以100万元罚款。

证监会表示，近日，上市公司苏大维格发布关于公司“光刻机”生产销售的不实信息，导致股价异动，引发市场质疑。证监会立即部署，迅速立案，查明事实，严肃惩处，已向上市公司及相关责任人送达了《行政处罚事先告知书》。

分析人士指出，在全面实行注册制的大环境下，上市公司的信息披露应该遵守真实准确、公开透明的原则，只有实事求是、不夸张、不敷衍的信息披露，大股东、上市公司董监高的忠诚履职，才能赢得市场尊重，让投资者看得见、看得清企业的质地，更好地选择投资标的。

“光刻机”表述误导投资者

据证监会调查，2023 年 9 月 14 日 ，苏大维格在深交所互动易平台对投资者前期关于“贵司光刻机及相关技术有哪些知名企业在使用”的提问，回复称“公司光刻机已实现向国内龙头芯片企业的销售，并已实现向日本、韩国、以色列等国家的出口；同时，公司向国内相关芯片光刻机厂商提供了定位光栅尺部件”。公司前述回复发布后，下午开盘后公司股价快速由跌转涨，最终收盘上涨 20%。

公司前述回复所称已实现销售和出口的“光刻机”实际为用于制造微纳光学材料、掩膜等的直写光刻设备，而非用于芯片制造的光刻机，该“光刻机”与回复中所称的“芯片光刻机”存在显著差异。公司未能准确、完整地披露公司销售的光刻设备的种类和具体应用领域，且在回复中将“光刻机”和“芯片光刻机”并用，具有误导性。

证监会认为，苏大维格以上信息披露不准确、不完整，构成误导性陈述，涉嫌违反《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条第二款、第八十四条第一款规定，属于《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。

苏大维格董事会秘书蒋林，负责公司对投资者在深交所互动易平台所提问题的回复工作，其在明知芯片光刻机概念系当时市场热点的情况下，将公司证券部门草拟的针对投资者提问回复初稿中“直写光刻设备”的表述修改为“光刻机”，刻意混淆直写光刻设备与芯片光刻机的区别，并决定发布。根据《证券法》第八十二条第三款、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182 号）第五十一条第一款、《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告（2011）11 号)第十五条，蒋林是上述违法行为直接负责的主管人员。

证监会决定，拟对苏大维格处以150万元罚款，并对相关责任人员处以100万元罚款。

证监会表示，真实、准确、完整披露信息是资本市场健康运行的重要基础，是充分保障投资者知情权的法定要求。上市公司公开发布信息必须严格遵守证券法律法规，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。苏大维格在互动易平台发布误导性信息，影响投资者价值判断，扰乱信息披露秩序，应予惩处。

下一步，证监会将保持对证券违法活动的高压态势，严肃查处重大信息披露违法案件，督促信息披露义务人依法履行信息披露义务，维护市场信息披露秩序，保护投资者合法权益。

深交所将启动纪律处分程序

除了证监会的处罚外，深交所也将对公司及相关违规当事人启动纪律处分程序。

9月15日，公司收到深交所关注函，要求公司说明其光刻设备是否能够直接用于芯片研发及制造、主要技术参数是否与业内龙头厂商存在较大差距等关键问题。

10月8日，公司回复深交所关注函称，公司自2001年左右开始研发各类光刻设备，包括激光直写光刻机、纳米压印设备等，前述设备主要用于微纳光学产品和衍射光学器件的制造，公司所生产的光刻设备目前不涉及集成电路领域相关产品的生产。

光刻技术是现代半导体、显示面板、光电子等领域的产品制造过程中不可或缺的工艺流程之一。从曝光方式上，光刻机可以分为掩模光刻机(在运行过程中均需要使用掩模板)，包括接触式/接近式光刻机，投影式光刻机(如DUV和EUV)等;以及无掩模光刻机，即直写光刻机，包括电子束光刻机、激光直写光刻机、激光直接成像设备(LDI)等。半导体及平板显示制造普遍采用“直写光刻制作掩模+投影光刻批量复制”的工艺过程。一般所称的光刻机是有掩模光刻机中的投影式光刻机，与公司所生产的激光直写光刻机不属于同一技术路线。

很显然，公司研发的光刻设备与市场理解的光刻机存在显著差异。公司表示，公司证券部门在回复相关互动易问题时，直接使用了“光刻机”、“龙头芯片公司”等可能引起误解的表述，未能充分考虑到部分投资者可能对光刻机的技术路线、相关技术的具体应用领域等情况不了解，未详细说明公司光刻设备的具体类型，公司主要的应用领域，与行业龙头企业的差距，以及客户主要用途等信息;也未说明相关设备收入占公司收入比重较低，未充分提示相关风险。

“相关回复引起了部分投资者误会和误解，并导致公司股价发生较大波动，对此，公司及公司证券部门诚恳向投资者表示歉意，并将积极吸取经验教训，进一步完善相关制度和程序，持续学习相关产业政策和文件，努力提升与投资者互动沟通的严谨性与信息传递的完整性，不断提升公司信息披露水平。”

10月12日，深交所再次下发关注函，公司在互动易平台对投资者提问的回复涉嫌存在不真实、不准确、不完整情形及误导性陈述。公司上述行为涉嫌违反了《创业板股票上市规则(2023年8月修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年修订)》的相关规定，市场影响恶劣。根据《创业板股票上市规则(2023年8月修订)》相关规定，深交所将对公司及相关违规当事人启动纪律处分程序。

来源：证券时报、21世纪经济报道

编辑：臧赫

责编：阚枫

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