11月27日晚，*ST泽达发布风险提示公告称，因欺诈发行、信息披露违法违规，公司股票可能被实施重大违法强制退市。同样作为2年前上市的科创板企业，*ST紫晶也因欺诈发行等收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》。
曾经，两家公司都可谓“上市即巅峰”，“爆雷”后谁又将成为科创板强制退市第一股？
*ST泽达涉嫌欺诈发行
11月27日晚，*ST泽达发布的风险提示公告显示，*ST泽达董事长林应因涉嫌信息披露违法违规，此前已收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》。经过半年多的调查，11月18日，公司也收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》，根据《告知书》，公司可能触及重大违法类强制退市情形。
上市前，*ST泽达就出现了财务造假的苗头，《告知书》显示，公司通过签订虚假合同、签订虚假业务等方式，2016年-2019年累计虚增营业收入3.42亿元，虚增利润1.87亿元。
上市后，*ST泽达同样多次财务造假。2020年公司虚增营业收入1.52亿元，虚增利润8246.92万元；2021年公司虚增营业收入7104.35万元，虚增利润2665.78万元。
目前，*ST泽达表示，尚未收到就上述立案调查事项的正式处罚决定。
2020年6月23日，*ST泽达登陆科创板，发行价格为19.49元/股，上市次日盘中创下股价最高点86.28元。11月28日，*ST泽达股价收报6.02元，下跌5.94%，市值仅剩5亿元。
*ST紫晶连续多年财务造假
无独有偶，作为同期上市的科创板企业，*ST紫晶也是财务造假的“惯犯”之一。
11月19日，*ST紫晶披露的《行政处罚及市场禁入事先告知书》显示，经证监会查明，公司存在欺诈发行，连续多年财务造假，且信息披露存在违法违规现象。
关于欺诈发行。*ST紫晶《招股说明书》涉嫌通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年虚增利润合计2162万余元，2018年虚增利润合计3903余万元，2019年上半年虚增利润合计2532余万元。
“中国证监会如最终查明*ST紫晶首次公开发行股票招股说明书存在虚假记载，投资者可以依据法律规定，将为*ST紫晶首次公开发行股票提供服务的中介机构列为共同被告”。江苏博爱星律师事务所章祥兵律师表示，中介机构如果不能证明自己没有过错，就要与*ST紫晶承担连带赔偿责任。
保荐机构或承担连带处罚
11月25日晚间，作为*ST泽达和*ST紫晶的保荐机构，东兴证券、中信建投分别发布风险提示公告，表示事件对公司影响存在不确定性，将密切关注事件进展。
据了解，*ST泽达发行费用共计6530.32万元（发行费用均为不含税金额），其中保荐机构东兴证券获得保荐承销费4252.52万元。东兴证券公告称，作为*ST泽达首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构、主承销商、持续督导机构，对给投资者带来的困扰深表歉意。
中信建投也表示，作为*ST紫晶首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构和主承销商，对该事件造成的负面影响向社会各界致以深深的歉意。
事实证明，当好资本市场“守门人”尤为重要，被保荐项目一旦被查出存在造假，保荐机构难逃追责。此前，平安证券就因乐视网IPO造假案被暂停保荐资格3个月，康美药业造假事件广发证券也被暂停保荐资格6个月。
今年以来，多个保荐机构被罚，11月25日，中国证监会官网披露相关处罚，对违规问题多、情节严重的华金证券，采取责令改正、暂停保荐和公司债券承销业务3个月的行政监管措施；对违规问题多、情节严重，且涉及个案违法的华龙证券，综合采取行政处罚、监管谈话等措施。
封面新闻记者 朱珠
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