宁波康强电子股份有限公司2007年度关于证券投资的专项说明

证券代码：002119	证券简称：康强电子
宁波康强电子股份有限公司2007年度关于证券投资的专项说明

    一、证券投资概述宁波康强电子股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“康强电子”）在公司上市以前持有长电科技（600584）无限售流通股，公司在1998年以债权转股权的方式获得此项股权，截至2006年12月31日持有长电科技（600584）无限售流通股625.8541万股，2007年一季度收到代垫对价偿还21.187万股，共计持有长电科技无限售流通股647.0411万股。
    截止至2007年12月31日公司持有长电科技（600584）437万股。占该公司总股本的1.17%。
    报告期内从事证券投资情况（单位：元）：
    证券品     证券代码     证券简称      期末持     期末持     会计核算      初始投资     期末帐面值
    种                                    有数量     有比例     科目          金额
    股票       600584       长电科技      437万股    1.17%      可供出售      3,484,000    75,081,700
    金额资产
    二、2007年度证券投资交易对净利润影响
    报告期内，公司在2007年1月19日至2007年9月6日的交易期间内，通过上海证券交易所累计挂牌出售长电科技股票210.0411万股，交易价格区间为12.88元/股至17.00元/股，公司通过该交易扣除初始投资成本后取得投资收益31,613,905.26元（税前），税后23,267,834.27元，占2007年度经审计净利润的43.03%。
    三、出售资产的目的和对公司的影响
    报告期内出售长电科技部分股份能够分散公司资产过度集中的风险，所获的投资收益可满足公司自有项目发展的需要，符合公司战略。
    四、证券投资的内控制度，包括投资流程、资金管理、责任部门及责任人等；
    公司已根据交易所相关规定，及时建立《康强电子证券投资管理制度》，以规范公司证券投资。制度建立后，公司证券投资的内部决策程序、风险控制措施、账户管理及信息披露等严格按规定执行。公司内审部每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、决策程序等进行审核，有效降低了投资风险。
    五、独立董事意见
    公司独立董事贾松良、伍柏麟、凌春华、王瑞飞经审核公司证券投资资料后认为，公司进行证券投资的相关决策程序和信息披露均符合法律、法规及证券监管部门要求，符合《公司章程》和公司制订的《证券投资管理制度》。发表意见如下：
    1、公司投资的长电科技股票为公司上市之前所持有。公司于2007年12月按深圳证券交易所的相关规定建立了《证券投资管理制度》，该制度严格按照中企业板信息披露业务备忘录第14号（证券投资）的要求制订，符合监督部门的要求。
    2、公司证券投资设有合理的审批程序，内部设立了严格的决策程序和良好的风险控制机制。公司内部审计部门每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、决策程序等进行审核，有效降低了投资风险。
    3、公司的证券投资行为履行了相应的信息披露义务。
    经认真审查，我们认为，公司2007年度证券投资符合监管部门法律法规的要求，公司内部制度完善，决策程序科学，内部监督严密，未发现证券投资违规行为。我们认为公司能抓住市场机会并取得良好收益，符合全体股东的利益。
    六、保荐人意见：
    根据《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》的规定，国信证券股份有限公司作为康强电子的保荐人，就公司上述2007年度证券投资事项发表专项意见：
    1、公司的证券投资行为已履行了相应的信息披露义务。
    2、公司不存在违规的证券投资行为。
    3、公司于2007年12月按照深圳证券交易所的相关规定建立了《证券投资管理制度》，该制度严格按照中小企业板信息披露业务备忘录第14号（证券投资）的要求制订，符合监管部门的要求。

    宁波康强电子股份有限公司董事会
    2007年3月27日