宁波康强电子股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告

证券代码：002119      证券简称：康强电子
宁波康强电子股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告

    宁波康强电子股份有限公司（以下简称“公司”）为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《中华人民共和国公司法》（以下
    简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）
    和其他有关法律、法规和规章制度，结合公司的所处行业、经营方式、资产结构
    以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的
    内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，使公司的内部控制制度不
    断趋于完善，并在实际工作中严格遵循。公司内部控制具备较高的完整性、合理
    性和有效性。
    现将公司2007年度内部控制的基本情况介绍如下：
    一、公司基本概况
    公司系经中华人民共和国原对外贸易经济合作部外经贸资二函[2002]1000
    号《关于同意宁波康强电子有限公司转制为宁波康强电子股份有限公司的批复》
    批准，由原宁波康强电子有限公司以经审计的2002年3月31日帐面净资产7,210
    万元，按1：1的比例折为7,210万股，整体变更设立的股份有限公司。公司于
    2002年9月12日取得外经贸资审[2002]0192号外商投资企业批准证书，于2002
    年10月28日取得变更后的《企业法人营业执照》，注册号为企股浙甬总字第
    000469号。经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]26号”文核准，公
    司于2007年2月8日向社会公开发行人民币普通股2,500万股，发行后公司
    注册资本为9,710万元，股本为9,710万股；2007年3月2日“康强电子”A股
    2,500万股在深圳证券交易所上市，证券代码为“002119”。
    公司经营范围：制造和销售各种引线框架及半导体元器件，半导体元器件键
    合金丝和蒸发用金丝，提供售后服务。
    二、公司内部控制制度制定的目的和原则
    （一）公司内部控制制度制定的目的
    1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科
    学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
    2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动
    的正常有序运行；
    3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊
    行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；
    4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
    （二）公司内部控制制度制定的原则
    1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策性规定；
    2、内部控制制度的制定应根据公司的实际情况，针对各个业务循环中的关
    键控制点，将制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
    3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分，
    坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督；
    4、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达
    到最佳的控制效果。
    三、公司内部控制制度的建立、健全情况
    （1）公司内部控制的组织架构
    内部控制体系由公司决策层、股份公司各部门、子公司构成。监事会是公司
    的监督机构。
    决策层包括公司股东大会和董事会，董事会内部按照功能分别设立了战略、
    提名、审计、薪酬与考核等四个委员会。公司设内审部由董事会直接领导。控股
    公司下设引线框架、金丝、智能卡载带、销售等四个事业部及行政部、财务部、
    证券部、内审部四个部门，各职能部门之间职责明确，相互牵制。各子公司自主
    经营，其内部设立相应的生产、经营、管理、财务、行政等部门和岗位。
    （2）公司内部控制制度建设情况
    公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有
    关法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会等“三会”议事制度,为规范管
    理,控制经营风险,本公司根据自身特点和管理需要,建立了一套较为完善的内部
    控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节,确保
    了各项工作都有章可循。公司法人治理结构健全,符合《上市公司治理准则》的
    要求。
    （3）内部控制部门的设置情况:
    本公司内部控制部门为公司内审部,目前该部门设负责人一名,内审工作人
    员二名。内审部和内部审计人员独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。
    四、内部控制制度的执行、实施情况
    （一）日常经营管理
    公司三会一层严格按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进
    行决策。
    股东大会是公司最高权力机构。董事会对股东大会负责，对公司经营活动中
    的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；经理层在董事会的
    领导下由总经理全面负责公司的日常经营管理活动；监事会独立运作，负责对公
    司运行及董事、高级管理人员的履职进行监督并向股东大会报告。
    公司股东大会、董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及议事规则等的
    规定履行相应的程序，会议内容及会议做出的决议合法、有效。独立董事能够客
    观、公正地行使表决权。
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”，
    具有独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵循《公司法》和《公
    司章程》的规定，履行出资人的权利和义务。
    （二）会计内部控制
    在货币资金、存货管理、采购与付款、销售与收款、固定资产和在建工程的
    投入上均严格按照公司相关内部控制制度执行，未发现重大违规和账实不符现
    象。
    （三）资产收购、对外投资、对外担保、关联交易等的管理
    公司收购与出售资产、对外投资、资产抵押、对外担保事项、关联交易、证
    券投资等重大事项都严格按制度规定的程序和划分的权限进行决策和履行相应
    的程序，不存在越权或未按程序履行的现象，独立董事和监事会根据相关规定对
    上述相关事宜发表独立意见。
    公司原则上不对股东、实际控制人及其关联方提供担保，至今不曾为控股子
    公司提供担保，严格控制了担保风险。
    根据《公司章程》及《关联交易公允决策制度》有关规定，为避免由关联交
    易产生利益冲突，董事会审议有关关联交易事项时，严格履行了关联董事回避制
    度，股东大会审议有关关联交易事项时，严格履行了关联股东回避制度，股东大
    会决议公告充分披露非关联股东的表决情况。不存在重大遗漏或重大隐瞒。
    （四）募集资金使用的内部控制
    募集资金严格按照《募集资金管理制度》的规定申请、审批,专户存储，专
    款专用，保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金的使用和管理充分行使了监
    督权，保障了募集资金的正常使用。
    （五）重大投资的内部控制
    公司制定了《重大投资财务决策制度》，明确了投资权限，重大投资遵循了
    合法、审慎、安全、有效的原则，有效地控制了投资风险，保障了投资效益。
    （六）信息披露的管理
    公司严格按照证监会和交易所的有关法律法规和公司制度规定的信息披露
    范围和事宜，按规定的格式详细编制披露报告，在公司指定的报纸和网站上进行
    信息披露工作，披露的公司信息真实、准确、及时、完整，及时修订因工作疏忽
    出现的信息披露错误；做好信息披露机构及相关人员的培训和保密工作，未出现
    信息泄密事件；督促并指导下属子公司严格按制度的规定做好信息披露和保密工
    作。为让投资者更便捷的了解公司情况，建立了公司网站并开设了投资者专区，
    在信息公司网站开设了投资者互动平台。
    公司及时披露了定期报告，年度财务报告未被出具非标准无保留意见。各项
    重大事件均按制度规定披露。
    五、内部控制的自我评价
    公司董事会认为：
    公司通过不断的建立、健全和完善及2007年公司治理专项活动进行的相应整
    改、提高，现行的内部控制制度较为完整、合理、有效：各项制度均得到了充分
    有效的实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，保证公司经营活动的
    有序开展，确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；能够较好地保
    证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，确保公司所有财产的安全、完整；
    能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、公正地对待所
    有投资者，切实保护公司和投资者的利益。
    随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和公司持续快速发
    展的需要，公司的内控制度还将进一步健全和完善，并在实际中得以有效的执行
    和实施。

    宁波康强电子股份有限公司董事会
    2008年3月27日