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西山煤电(000983)第三届董事会第十三次会议决议公告

http://www.sina.com.cn 2007年04月27日 09:56 中国证券网
山西西山煤电股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山西西山煤电股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十三次会议于2007年4月26日上午9：00时在太原市西矿街318号西山大厦九层会议室召开。公司董事会秘书处已于2007年4月16日以传真及专人送达的方式通知了全体董事。本次会议应到董事11人，实到董事9人，独立董事王森、张翼先生分别委托独立董事赵利新、崔民选先生出席会议并代为行使表决权。会议由董事长车树春先生主持。公司监事及高管人员列席了会议。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以举手表决方式通过如下议案：
一、会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于公司执行新企业会计准则后会计政策、会计估计变更的议案》。
根据《关于印发〈企业会计准则第一号—存货〉等38项具体准则的通知》（财政部[2006]3号）、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）以及深交所的有关规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则，并根据新准则的要求，制订和修改公司原来的会计政策和会计估计，作为2007年及以后年度会计核算的基础和依据。本次修订的会计政策和会计估计主要变化如下：
1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司对控股子公司的核算由权益法改为成本法，因此子公司当年经营盈亏不再影响母公司当期损益，但是本事项不影响公司合并财务报表结果。
2、根据《企业会计准则第4号—固定资产》的规定，公司将原计入制造费用的固定资产修理费计入管理费用，因此对公司当期经营成果和财务状况产生一定影响。
3、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，对符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发阶段的支出予以资本化，此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司的当期利润。
4、根据《新会计准则第9号—职工薪酬》的规定,职工福利费由按比例计提变更为按实际发生额计入生产成本或当期费用，此项政策的变化将影响公司的当期利润。
5、根据《企业会计准则第12号—债务重组》的规定，将原计入资本公积的债务重组收益计入当期损益，因此将增加公司的当期利润。
6、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，对原直接计入当期损益的政府补助进行变更，将与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益，将与收益有关的政府补助计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润。
7、根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，可以资本化的借款费用不再局限于专门借款，为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款的费用也予以资本化，因此将会增加公司的当期利润。
8、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，计算所得税的方法由应付税款法改为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会计估计。
二、会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《公司2007年第一季度报告》。
三、会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于开展加强公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。
四、会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案》。
为满足公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司（以下简称"晋兴公司"）岢瓦铁路建设项目的投资资金需求，公司拟对晋兴公司实施增资，增资额为2.5亿元人民币，增资后晋兴公司注册资本变更为7亿元，本公司占出资比例的99.57%。
岢瓦铁路是斜沟煤矿改扩建项目的配套工程之一，项目总投资为13.16亿元，其中一期工程投资11.7亿元。该工程2005年底开工建设，截止2006年底已累计完成投资35756万元，完成铁路投资的30%。预计该项目完工时间为2008年6月。
根据该项目建设资金运用计划，公司需自筹5.85亿元，其余资金申请银行贷款。2005年初，经公司三届七次董事会及2005年年度股东大会审议通过，公司已为该项目注资3亿元，尚有2.85亿元的自筹资金缺口，为保障铁路项目的建设进度，尽快降低晋兴公司煤炭运输成本，促进兴县矿区的开发，本次公司拟对晋兴公司增资2.5亿元，用于该项目建设。
特此公告
山西西山煤电股份有限公司董事会
二○○七年四月二十六日

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