周三两市翻红，板块呈现普涨，农牧、医疗器械等行业板块涨幅居前，煤炭、有色、金融、钢铁等相对较弱。以下为7家权威机构推荐个股：

　　美的电器：收购埃及公司 布局新兴市场

　　美的电器公告收购埃及空调公司Miraco32.5%股权，对价5,748万美元，出让方为UTC全资荷兰子公司联合技术控股有限公司。

　　考虑EPS小幅增厚，目前美的电器的估值为16x，略低于历史平均估值，维持审慎推荐。美的电器的治理结构和员工激励机制成熟，产品线拓展和地域拓展均有所建树，中长期投资价值不变。

　　(中金公司 黄文倩)

　　鞍钢股份：铁矿石成本结算优势助业绩回升

　　由于集团供给铁矿石推迟半年计算，2010年上半年公司具备一定的铁矿石成本优势。此外，公司与澳洲金必达金属的Karara铁矿石项目已于2009年11月动工，预计2011年中可形成年产200万吨赤铁矿产能，2011年下半年形成800万吨磁铁矿项目，未来潜在产量在3000万吨每年左右，预计可开采30年。

　　我们预计公司2010年-11年的EPS分别为0.62，0.83元，给与公司“推荐”评级。

　　(兴业证券 兰杰 刘建刚)

　　西部资源：业绩跟随铜价上涨

　　西部资源发布公告，2010年一季度公司实现营业收入3,363.45万元，实现归属于母公司所有者的净利润1,484.05万元，每股收益0.063元。同比分别增加217.87%，244.10%和247.71%。

　　维持2010和2011年EPS分别为0.69元和0.73元。维持西部资源“持有”投资评级。

　　(信达证券 范海波)

　　包钢稀土：中国优势资源整合呼之欲出

　　我们认为未来盈利仍有上调空间，这主要是因为：1.行业整合的催化剂仍将不断出台，激活稀土价格。包括前述的《2009—2015年稀土工业发展规划正式稿》、《稀土行业准入条件》等，企业的稀土资源储备推行也将稳定市场价格。2.低碳经济引爆稀土新材料需求空间，打开中长期价格的上行区间。3.公司作为中国优势资源的龙头，对资源的控制力趋强，释放业绩的动力趋强。

　　综合各项分析假设，我们维持公司2010－2012年盈利预测为0.80/0.96/1.08元。公司业绩对稀土价格上涨的弹性十足。中性假设下股价动态PE分别为44.6/37.2/33.0倍，而乐观假设(当前价格上涨20%)下每股收益增厚达0.33/0.29/0.50元，对应31.5/28.5/22.5倍PE水平。

　　(申银万国 郑治国 叶培培)

　　青松建化：南疆水泥龙头是未来利润增长点

　　能源项目将是未来利润增长点。新疆最有可能率先发展起来的将是能源产业，此前主要是受制于运输和电网问题。公司与国电合作，成立了国电阿克苏(权益比例15%，主要发展水电)、国电库车(权益比例49%，大平滩煤矿)、国电吐鲁番(权益比例35%，新能源和火电)，发展能源项目。

　　在水泥产品销售价格维持09年水平不变的假设下，我们预期公司2010、2011、2012年主营收入分别为16.9亿、21.7亿、25.4亿，归属母公司净利润分别为2.8亿、3.6亿、4.3亿，对应2010、2011、2012年EPS分别为0.75、0.97、1.17元，当前股价对应2010年动态市盈率28倍，考虑到其水泥产品特殊的区域市场，以及能源项目的价值，我们首次覆盖并给以推荐的评级。

　　(华创证券 高利)

　　威孚高科：未来排放标准升级受益者

　　国内最大的汽车发动机燃油喷射系统生产商。威孚高科前身为无锡油泵油嘴厂，1992年改组成无锡威孚股份有限公司，1998年在深交所上市。公司主要生产柴油燃油喷射系统产品，广泛使用于各档功率的柴油机，为各类载货车、客车、工程机械、发电机组等配套。

　　首次给予“推荐”的投资评级。预计威孚高科2010～2012年的EPS为1.01、1.28、1.37元/股，对应市盈率为16、13和12倍，估值优势仍然明显。另外2011年开始我国将开始转向国四标准，公司产品优势明显将率先受益。综合考虑，公司仍是值得中长线投资的良好品种，给予“推荐”评级。

　　(东莞证券 莫景成)

　　美菱电器：收入会增长 费用率会降低

　　公司也在尝试新的营销体制，部分地区会考虑股权的形式加强同经销商的合作，这样将促进经销商有更大的积极性和主动性，相应地，费用率也会有所下降。

　　盈利预测和投资评级。基于对公司销售增长，业绩改善，愿意释放业绩的良好预期，我们预计2010年，11年公司EPS1.00元，1.06元。按照10年经营性EPS0.72元25倍PE估值，未来12个月目标价为18元。维持“强烈推荐”评级。

　　(中投证券 袁浩然)