华升股份：公司业绩亦将改善

　　公司的主导产业为苎麻纺织品的研发、生产与进出口贸易。随着海外市场环保意识的不断强化，苎麻以其天然性和其他纤维不可替代的实用性和保健功能受到广泛的欢迎。

　　二级市场上，该股今日逆势走强，尾盘出现一定的异动，在144天均线处得到支撑有望引领反弹行情，不过明日即将面临60天均线压制，风险还是较大，如有低点可以考虑，直接高开则应该注意风险。

　　(精业胜龙 牛钢)

　　宁波联合：资产重组值期待 想象空间广阔

　　9月23日，宁波联合(600051)披露了控股股东转让公司股权公开征集受让方的最新进展，浙江荣盛控股集团有意接手。

　　短期来看，该股调整较为充分，尾盘放量上攻，后市有望在重组预期之下大幅走强，可关注。

　　(金证顾问 林艳云)

　　大立科技：行业龙头 有望反弹

　　公司主要从事红外热像仪和硬盘录像机两大系列产品的研发、生产和销售，是国内规模最大、综合实力最强的民用红外热像仪生产厂商之一，在国内民用红外热像仪领域的市场占有率超过20%，是国内第四大硬盘录像机生产企业、第三大嵌入式硬盘录像机生产企业。

　　二级市场上，该股近期呈现回调整理走势，量价配合良好，今日该股小幅低开，盘中呈现震荡走势，短期该股有望随时结束调整展开反弹，投资者可重点关注。

　　(倍新咨询 郭大鹏)

　　华侨城A：整体上市 武汉项目签约

　　地产销售动态：8-9月份，楼盘共销售365套，销售金额约15亿。销售主要来自：天麓6期、纯水岸7期、成都华侨城。

　　公司股价近日随市场调整，我们建议投资者积极买入，战略性持有。维持整体上市后09-11年EPS0.56、0.65、0.76元的预测。3个月目标价23-25元、6-12个月目标价28-30元。 

　　(招商证券 苏平 林周勇)

　　西山煤电：资源整合 新产能释放

　　公司预计09年全年将增产200-250万吨原煤1-8月份公司产量较计划增长8%，产销率100%。全年预计增产200-250万吨，达到1800万吨左右。新增产能主要来自于兴县煤矿。

　　预计09-10年公司EPS分别为1.08元和1.25元，动态PE值分别为32倍和28倍。高于行业平均水平，但考虑到公司以焦煤为主，受益下游钢铁行业复苏更显著，同时公司向下游炼焦行业和煤化工延伸，新产能未来陆续投产，我们看好公司的长期发展，因此给予其投资评级为“跑赢大市”。

　　(上海证券 朱洪波)

　　中国中铁：处于强景气周期的起点

　　房地产和矿产业务将为公司的长远发展提供坚实的保证。我们详细分析了公司房地产项目和矿产业务的投产时间，认为在房地产业务将在2010年之后为公司提供另一个利润增长点，按照公司的预计此项业务在之后两年将分别提供86和135亿的收入水平。而矿产业务从2011年起为公司的长远发展提供保证。

　　在估值方面，我们采用分部估值的方法。对于公司基建相关业务我们给予24-28倍的市盈率水平，房地产业务给予23-25倍市盈率水平；矿产业务采用资源价值重估的方法，采用相同类型矿产公司吨市值的方法对公司进行价值重估。保守预计，公司的股价将在未来6-12个月内达到12元以上，维持“强烈推荐”的投资评级。

　　(中投证券 李凡 罗泽兵)

　　天茂集团：迷你全业务保险公司

　　公司于2009年9月15日发布董事会自愿性信息披露公告，公告称参股的天平保险公司进入上市辅导期。

　　估计公司2009-2010年EPS分别为0.06元和0.14元，给予中性评级。

　　(东北证券 邵振华)

　　浙江龙盛：主打产品需求回升

　　浙江龙盛过去五年收入、利润平均复合增长率超过30%。然而随着公司在优势领域分散染料的市场份额越来越高，市场认为公司越来越接近成长的天花板。

　　间苯二胺已经成为公司最具竞争力的产品。预计浙江龙盛2009-2010年EPS分别为0.48元和0.68元，给予推荐评级。

　　(东北证券 邵振华)