创新绿色筹资机制 开拓绿色信贷业务 农发行三只存量债券成功通过绿色识别认证
刘优辉
2015年9月，中共中央、国务院印发《生态文明体制改革总体方案》，明确了我国建立绿色金融体系的国家战略。2015年11月出台的“十三五”规划建议中也明确将绿色发展定为未来五大发展理念之一。绿色发展、绿色金融是今后一个时期经济金融领域的关键词，也成为今年G20杭州峰会的重要议题，而绿色债券、绿色信贷正是绿色金融的重要组成部分。
近年来，中国农业发展银行（以下简称“农发行”）贯彻落实国家绿色发展理念，积极发展绿色金融，从筹资、信贷两端同时发力，创新绿色筹融资机制，加大绿色信贷投放力度，促进资源节约、环境友好型现代农业发展，不断推进生态文明建设和美丽乡村、美丽中国建设。
一、存量金融债券获绿色认证，是对农发行践行绿色发展理念的充分肯定
（一）首创存量金融债券绿色认证模式
长期以来，农发行通过在银行间债券市场发行政策性金融债券方式，引导社会资金投入到“三农”领域，全力服务国家粮食安全、脱贫攻坚、农业现代化、城乡发展一体化和国家重点战略。农发行支持的领域与国家绿色环保事业有很大交集，在绿色筹融资、引领社会资金支持绿色产业发展方面具有天然优势。在农发行存量金融债券中，有一部分未冠名绿色但实际用于发放绿色贷款，此类“实质绿”的存量金融债券迫切需要后续评估得到合理追溯认定。
近期，农发行委托独立第三方认证机构，根据农发行提供的绿色项目信息，创新扩展原有识别归类方法，对候选信贷项目逐包打开，逐笔筛查，对资金用途、所投行业、项目产出、国家相关产业政策执行情况、项目环境评估报告等信息开展全面核查，按照有关标准，从农发行提供的10657项贷款中识别出符合标准的绿色贷款2895项，并在此基础上通过存量债的对比归类，最终确定了124项贷款及对应的三只存量债（分别为“10农发09”、“13农发01”和“13农发15”）符合绿色标准，三只存量债被认证为绿色金融债券。
（二）成功纳入中债绿色系列债券指数
中债绿色系列债券指数由中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）与中节能咨询有限公司（以下简称“中节能咨询公司”）合作编制。中节能咨询公司以中国人民银行、国家发改委发布的两项国内绿色债券标准以及国际资本市场协会、气候债券组织发布的两项国际标准作为依据，通过核证债券募集资金投向以及发行人所处行业、主营业务、主要产品等信息要素，对存量债券是否符合绿色债券开展识别和归类，判断是否纳入中债绿色系列债券指数。
经中央结算公司与中节能公司评估，农发行三只存量金融债券通过绿色认证，将于9月1日正式纳入中债绿色系列债券指数样本券，包括中债-中国绿色债券指数样本券和中债-中国绿色债券精选指数样本券，中央结算公司将按更新后的标本券计算发布中债绿色系列债券指数，这将进一步丰富绿色债券品种，完善绿色债券指标体系，有利于中国绿色债券市场建设。
（三）标志农发行在绿色融资方面迈出坚实一步
三只存量金融债券获得“绿色”认定，并被纳入中债绿色债券系列指数，这是国内首批获得绿色认证的存量金融债券，标志着农发行成为首家拥有绿色金融债券的政策性金融机构。此次绿色金融债券的成功认定既是对农发行积极践行党中央、国务院五大发展理念、大力发展绿色信贷、全力服务“三农”需求的充分肯定，也充分体现了农发行勇于担当、秉承家国情怀的社会责任意识和大局意识，对于树立农发行良好的社会形象，突出绿色银行品牌等具有非常重要的意义。
二、积极发展绿色信贷，承担社会责任，坚持可持续发展
农发行坚持以绿色信贷为导向制定信贷政策，将国家环保法律法规、产业政策、行业准入等规定与绿色信贷发展战略和业务发展特点有机结合，不遗余力地引领和支持信贷资源向新农村生态环境建设、农村人居环境建设、美丽乡村建设等项目倾斜配置，为促进经济与环境和谐、可持续发展做出了重要贡献。
（一）认真落实国家绿色信贷政策
在刚刚结束的2016年年中全国分行行长会议上，农发行董事长解学智强调，“农发行是专司支农职责的政策性银行，业务范围严格界定在‘三农’领域，要恪守边界，坚守主场主业。‘三农’领域空间广阔，必须坚持有所为有所不为，集中有限的信贷资源，支持‘三农’重点领域、关键环节和落后地区”。农发行结合国家产业发展政策、银行业监管政策和自身信贷业务发展规划等，明确绿色信贷支持方向及重点领域，并纳入年度《信贷政策指引》，坚持区别对待、分类指导原则，引导节能减排政策落实。一是重点加大对农田水利建设、水土保持和水生态保护建设、农业生产基地建设项目、国家重点林业、草原生态、湿地保护工程和农业生态环境建设项目的支持力度；二是重点支持认真贯彻节能环保和安全生产政策，节能减排效果显著、具有环保示范作用的客户或项目；三是重点支持在推进节能降耗、清洁生产、副产品和废弃物资源化利用、构建循环经济产业链方面业绩突出、效益良好，符合“绿色发展、循环发展和低碳发展”要求的客户。对重点支持的产业、客户，优先安排资金及信贷资源，并在调查、审查、审议、审批等办贷环节安排绿色通道，快速处理。
（二）积极发展绿色信贷产品和金融服务
农发行立足自身业务特点，特别是针对“三农”，制定了与发展绿色及具有环境与社会效应的金融产品和服务工作目标及产品和服务创新计划。一是推进贫困地区基础设施建设、生态保护、教育扶贫、光伏扶贫、旅游扶贫、特色产业扶贫等精准扶贫贷款业务的发展。二是新推出了改善农村人居环境建设贷款业务，主要用于城市规划范围外乡镇区域内污水、垃圾处理、水生态系统与水环境治理等环境设施建设，乡村旅游开发、古村镇保护等，改善农村人居环境。三是研发推广林业开发与保护贷款业务，主要用于改善京津冀地区生态环境而进行的生态林建设、重点地区的国家储备林建设以及国务院扶贫办等部门推出的构树扶贫项目建设。四是加快实现业务转型、创新业务运作模式，深入研究委托代建、BT、BOT、BOOT、BOO等业务运营模式，积极支持国家和省级的农业开发和农村基础设施建设PPP试点（示范）项目，充分发挥农业政策性金融对社会资本的引导和带动作用。
（三）完善流程管理，差别化配置资源
一是在调查环节，将环境和社会风险尽职调查作为重要一环，在贷款受理环节即开展查询国家产业、行业政策、对照鼓励、限制、淘汰相关规定。对涉及环境重大影响的建设项目，均要求提供已经有权部门审批的环境评估报告。同时，加大了对涉及危险化学品建设项目、职业病危害、煤矿建设、输油输气管网建设、非煤矿山建设等项目安全生产方面的贷前调查，严格把关。二是在审查环节，将客户环境和社会风险作为合规审查的重要内容，针对新农村建设、农村路网、水利建设等不同类型的贷款项目制定审查清单，审查内容主要包括产业政策和市场准入标准情况，项目审批、核准和备案情况、环境影响评价审批、用地预审及城市规划审查等。三是在资金拨付环节，制定了项目建设资金拨付和管理的办法和程序，对存在重大风险隐患的客户，采取中止直至终止信贷资金拨付等手段。
三、严格后续信息披露，加强外部监控，接受社会监督
在对外披露方面，农发行通过发布社会责任报告向外界传递绿色环保社会责任履行情况。农发行于2014年首次发布《中国农业发展银行社会责任报告2004-2013》，并从2015年起每年发布社会责任报告。社会责任报告中包括有关绿色信贷和绿色运营等绿色环保社会责任履行等内容，报告全文以纸制版和电子版同时发布，其中纸质版发送至全行各级机构用于向政府相关部门和大客户赠阅，电子版在总行官网提供下载，供社会公众查阅。
8月25日，农发行在其官方网站正式发布关于三只债券符合绿色债券标准的信息披露公告，公告声明了募集资金投放方向，并承诺将进一步规范三只债券的资金管理，进一步健全绿色产业项目贷款授信、风控、营销等制度体系，完善绿色债券相关的组织架构加深，持续公开披露债券存续期间的绿色项目资金使用情况和项目执行情况，并聘请独立第三方机构对上述三只债券进行跟踪评估。通过全流程严密监控，对提高发行人的“绿色”信息披露意识，推动实现持续、规范的信息披露，起到示范带头促进作用，将有力地促进绿色债券市场发展。
（本文作者为农发行资金部总经理）
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责任编辑：陈永乐
