据彭博援引不愿具名的知情人士，中国国家税务总局[微博]今年新增黄金交易为今年必须进行税务检查的项目。今年3项指令性检查项目为出口退税企业、黄金交易企业和资本交易。

　　税收专项检查范围为：纳税人2013年度至2014年度税收申报、缴纳情况，如发现重大税收违法行为线索，应追溯至以前年度或延伸至2015年度各级税务机关大部分已经自本月开始实施税收专项检查工作。

　　2014年3项指令性检查项目为办理出口退税企业、房地产及建筑安装业和股权转让交易的企业及个人。

　　2013年3项指令性检查项目为办理出口退税企业、成品油批发零售企业和证券基金公司。

　　彭博致电国税总局新闻部门寻求置评，但未获接听。

　　去年9月，中国进出口数据强势回暖，出口增长创19个月新高。然而令人意外的是，9月香港超过了美国成为中国第一大出口目的地，而且作为贸易融资中心的贵金属出口增加。这引发了黄金或存在虚假贸易或套利交易的疑问。

　　与铜融资、铁矿石融资类似的“黄金融资”去年进入人们的视野。世界黄金协会当时的报告显示，中国进口的黄金中，很大一部分用来作为企业用以获得融资的贷款抵押品。

　　关于中国金融资的规模，国际金融机构的估计值大致在400-600亿美元范围内。

　　而高盛则估计，2010年至2014年，通过商品贸易融资活动流入中国的热钱约810亿~1600亿美元，占了中国外汇短期借款(1年期以下)的约31%。在这些交易中，黄金、铜和铁矿石是三种主要的融资商品。高盛估计中国金融资的规模约在600亿美元左右。