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而且，很多时候教育储蓄是“看上去很美”：
首先是对象的限制。教育储蓄的对象(储户)为在校小学四年级(含四年级)以上的学生，采用实名制。
其次是储种和金额的限定。教育储蓄为零存整取的储蓄存款，存款期限只有三种，为一年、三年和六年，最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。开户时储户在金融机构约定每月固定存入的金额，分月存入。
最后，只有凭存折和非义务教育的录取通知书原件或学校开具的证明原件支取到期存款时才能免税。
优惠不多、限制颇多都减少了人们对于教育储蓄的热情。据调查，绝大多数家庭都给孩子准备了受教育的费用，但并不是以“教育储蓄”的方式去存的钱。不少家长反而倾向于投资国债，虽然国债的利率略低于教育储蓄，但随机性、灵活性却高于教育储蓄。
4、保险 保障免税二合一
根据我国相关法律法规规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：
一是企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于缴纳个人所得税。超过部分计入个人当期工资，并记征所得税。
二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税。
三是按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，免征个人所得税。
从这个意义上说，购买部分险种不但能获取高于银行存款的收益，而且还可规避利息税。现在，分红险又重出江湖，该险种既有保险作用，又能参与保险公司的投资分红，是一个不错的选择。
例如某人每月工薪收入3100元，若按最低标准缴纳“四金”200元，则每月应计税收入3100-800-200=2100元， 应纳个人所得税为2100×15%-125=190元；若按照工资足额缴纳“四金”400元，每月计税工资为3100-800-400=1900元，应纳个人所得税为1900×10%-25=165元。因此，选择合理的保险计划，对于大多数人来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可降低税收成本。
另外，针对四金之外的私人养老保险计划，我国暂时没有出台相关的税收优惠政策。大多数西方国家允许企业和职工将向私人养老保险计划的缴费支出从企业或个人的应税所得中扣除，同时，对私人养老保险计划的投资收入也不征税，但对退休职工从私人养老保险计划取得的养老金进行征税。随着我国法律法规的不断完善，私人养老保险也会朝这一方向发展。
购买保险也是个避开遗产税的方式。在西方国家，很多人以购买高额寿险的方式来逃避遗产税，将受益人确定为其遗产继承人。
国内保险业往往有预定利率的规定，该利率与银行利率较为接近，并在返还保金时一并支付利息给投保者。财税问题专家认为，保险的避税功能会被越来越多的人接受，已经有越来越多的人认识到购买长期寿险产品是合理避开利息税的重要途径。
5、基金 股票
股票和基金的投资收益一般从两个方面体现：
一是股票的股息、红利或基金分红。股息、红利由上市公司直接代扣代；投资者从基金分配中获得的股息、红利及企业债的利息收入，由上市公司向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税，这是基金与股票在税收方面的明显区别，也是基金宣传的收入免税的由来。
二是个人投资者买卖股票或基金单位获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个人所得税，征收企业所得税。这是目前对个人财产转让所得中较少的几种暂免征收个人所得税的项目之一。
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