文/奕臣

　　昨日晚间，银保监会发布2020年二季度银行业保险业主要监管指标数据情况。数据显示，2020年上半年，商业银行累计实现净利润1.0万亿元，同比下降9.4%。如此降幅，是近年罕有的情况。

　　另一方面，银行业的不良资产规模正在上升。数据显示，二季度末，商业银行不良贷款余额2.74万亿元，较上季末增加1243亿元；商业银行不良贷款率1.94%，较上季末增加0.03个百分点。同时，银行业资本充足水平也出现滑落。

　　现阶段中国经济复苏正在路上，金融业的支撑作用至关重要。日前，央行行长易纲接受央视采访时表示，货币政策的引导使市场整体利率下行，带动了企业的融资成本明显降低。

　　下半年，如何在支持实体经济、保障资产质量之间取得平衡发展，是摆在银行业面前的一道考题。

　　银行业资产增长

　　净利润同比大降

　　上半年，银行业金融机构总资产保持增长态势。数据显示，二季度末银行业金融机构本外币资产309.4万亿元，同比增长9.7%。

　　其中，大型商业银行本外币资产126.0万亿元，占比40.7%，资产总额同比增长10.1%；股份制商业银行本外币资产55.7万亿元，占比18.0%，资产总额同比增长11.8%。

　　数据显示，商业银行利润同比下降。上半年商业银行累计实现净利润1.0万亿元，同比下降9.4%，平均资本利润率为10.35%。商业银行平均资产利润率为0.83%，较上季末下降0.15个百分点。

　　不过目前银行业整体风险抵补能力较为充足。2020年二季度末，商业银行贷款损失准备余额为5.0万亿元，较上季末增加2060亿元；拨备覆盖率为182.4%，较上季末下降0.80个百分点；贷款拨备率为3.54%，较上季末上升0.04个百分点。

　　不过值得注意的是，银行业资本充足水平出现滑落。二季度末，商业银行（不含外国银行分行）核心一级资本充足率为10.47%，较上季末下降0.41个百分点；一级资本充足率为11.61%，较上季末下降0.34个百分点；资本充足率为14.21%，较上季末下降0.31个百分点。

　　净利润同比下降9.4%，这一数据堪称近年来银行利润增长的“滑铁卢”，但市场因存在一致预期，因此并未对此过分意外。近日A股银行板块成为全天少数上涨板块之一。

　　大型商业银行净利润同比降幅最大

　　Wind数据显示，近十年来，银行业二季度利润均保持同比正增长，其中增幅最低的是2015年，同比仅增1.54%。出现大幅负增长，尚属首次。

　　具体来看，大型商业银行净利润同比降幅最大，同比负增长12%。其次是农村商业银行，同比负增长11%。股份制商业银行和城市商业银行净利润分别同比下降8%和2%。民营银行和外资银行则实现了净利润的逆势增长，同比分别增长16%和41%。从净利润变化来看，大型商业银行压力较大。

　　事实上，银行业盈利能力承压在预期之内。早在5月25日，央行研究局课题组在《客观看待第一季度银行业利润增长》一文中即提到，随着实体经济困难向金融领域传导的滞后效应逐渐显现，以及一些政策因素的影响，银行后期不良贷款处置和资本消耗压力明显加大，银行利润增速可能下滑，不排除年内出现零增长或负增长的可能。

　　目前市场普遍认为，银行业净利润负增长主要源于拨备计提力度加大。譬如国信证券在研报中表示，行业净利润负增长主要是银行加大不良确认和核销导致，而“关注贷款率+不良贷款率”合并来看没有上升，反而小幅下降。中泰证券也认为，净利润负增主要是疫情冲击以及经济仍有下行压力的背景下，银行审慎经营，加大不良确认和拨备计提力度所致。

　　不良规模环比增加千亿

　　金融支持实体可持续性需增强

　　尽管中长期看，我国经济稳中向好、长期向好、高质量发展的基本面没有改变，但疫情对银行资产质量的短期冲击开始显现。

　　数据显示，2020年二季度末，商业银行不良贷款余额2.74万亿元，较上季末增加1243亿元；商业银行不良贷款率1.94%，较上季末增加0.03个百分点。商业银行正常贷款余额138万亿元，其中正常类贷款余额134万亿元，关注类贷款余额3.9万亿元。

　　不过，银行业风险抵补能力仍较为充足。二季度末，商业银行贷款损失准备余额为5.0万亿元，较上季末增加2060亿元；拨备覆盖率为182.4%，较上季末下降0.80个百分点；贷款拨备率为3.54%，较上季末上升0.04个百分点。

　　分机构类型来看，大型商业银行、民营银行和农商行不良贷款率环比有所抬升，而城商行、外资银行、股份制银行不良贷款率则有所压降。

　　其中，大型商业银行不良贷款率由1.39%增至1.45%；农商行不良贷款率由4.09%上升至4.22%；民营银行不良贷款率由1.14%增0.17个百分点至1.31%。

　　二季度末城商行不良贷款率由2.45%降至2.3%；外资银行不良贷款率降至0.69%；股份制商业银行不良贷款率微降0.01个百分点至1.63%。

　　从近三年不良贷款情况来看，农商行的不良贷款率一直居高不下，疫情之下有再度走高态势。民营银行不良贷款率同样持续走高，但整体处于行业较低水平。

　　监管对下半年的形势已有预判。7月20日，银保监会召开的2020年年中工作座谈会指出，提早谋划应对银行业不良资产大幅增长，按照实质重于形式的原则，严格资产质量分类，做实利润、提足拨备、补充资本，增强风险抵御能力。8月3日，央行召开2020年下半年工作电视会议，指出下一阶段要“着眼长远，未雨绸缪，支持银行加大不良贷款处置和拨备计提力度，增强金融支持实体经济的可持续性。”

　　下半年，商业银行如何在支持实体经济、保障资产质量之间取得平衡发展，仍需行业深入思考。

责任编辑：张译文