本报记者刘彩娜

　　随着央行反洗钱处的成立，洗钱和反洗钱这两个对中国百姓来说原本陌生的词，近期却经常充斥耳边。银行做为洗钱的重要渠道、反洗钱的重要部门，它们在其中的作用和地位不容忽视。但是，据记者了解，目前除了中国银行之外，国内其它商业银行尚未建立系统的反洗钱体系，用工商银行城市金融研究所法律部的一位专业人士的话说，目前国内银行还在摸索阶段。

　　洗钱无孔不入

　　中国银行在国内同业中最早开展反洗钱工作。在1998年就制定了《中国银行海外机构反洗钱基本原则》，要求海外分支机构切实加强其反洗钱工作。去年6月又成立了反洗钱工作委员会，由行长亲自领导，委员会下设秘书处负责委员会日常事务的处理，具体工作由法律与合规部具体负责。

　　据法律与合规部江天介绍，犯罪分子通过各种手法伪装黑钱，生活中任何细微的地方都有可能涉及到洗钱，可以说是无孔不入。现金流比较大的行业通常会成为犯罪分子洗钱的选择，例如赌场、贸易往来等等。

　　由于对现金流通的限制，绝大多数的洗钱资金都要在银行间流转；同时，跨国银行由于面临不同的监管环境，造成

　　监管空白地带，给洗钱者造成可乘之机。所以，银行作为经营货币的机构，成为洗钱的首选通道。

　　江天举例说，犯罪分子利用银行洗钱的方式通常有以下几种。一是用假名开账户，银行在不了解客户的情况下成了犯罪分子洗钱的工具。

　　二是利用他人开账户。国际上有一起典型的洗钱案例，犯罪分子把大额的现金分散成小额，交给当地学生，然后让他们到银行开户，此种做法类似于国内股市中，庄家利用多个身份证开户，操纵股价。

　　三是利用假贸易单据进行大额资金划转。

　　在银行开户之后，犯罪分子再快速地转移划拨资金，在经过频繁的转帐后，再汇集到一个银行帐户上。此时，银行很难查出资金的真实背景。这样，洗钱的三个过程：开户———转移———汇合就顺利完成了。

　　中行走在最前面

　　为了防止银行成为犯罪分子洗钱的渠道，世界各国银行都采取了一些反洗钱措施。

　　美国是世界上最早对洗钱进行法律控制的国家。现在美国有关反洗钱法律已形成了以《银行保密法》为核心、辅以一系列反洗钱法令在内的完备的体系。其中，《银行保密法》要求所有的金融机构必须向政府提交如下报告：超过10000美元的现金交易应以IRS4789表的形式报告；任何人运送价值超过10000美元的现金或货币工具进出美国的，应向美国海关报告；对于可能违反法律或法规的可疑交易活动，银行必须向美国财政部及货币监理署提交可疑交易报告。

　　一向以金融自由著称的瑞士，在1987年瑞士银行家协会也制定了一些反洗钱的行为规则，1992年又将规则中规定的现金交易引起身份识别义务的最低金额标准由10000瑞郎变更为2500瑞郎，并要求金融机构应特别注意客户有意进行构建性交易，即将财产分散交易以避免身份证明的行为。此外，1991年瑞士联邦委员会还发布《反对与防止洗钱指南》，规定金融机构可以向主管当局报告有关的可疑情况，并认为这并不违反瑞士的银行保密法。

　　在我国，《刑法》第191条对洗钱罪进行了相应规定。此外，《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管理办法》、《境内#{1外汇1}#账户管理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案规定》等金融法规中都有一些关于反洗钱的规定。

　　拥有众多海外机构，最先接触到反洗钱思想的中国银行在国内率先建立了反洗钱的控制体制。据了解，中行的反洗钱措施主要包括四个方面：了解客户及其业务、可疑交易的识别和处理、内部交易记录和业务凭证的保存以及内控机制的加强和完善。

　　据悉，自2001年起，中国银行将反洗钱工作纳入了对分行绩效考核范围。

　　“我们反洗钱的核心目的是为了维护银行的良好声誉，提升服务水平，让客户对我们放心，”江天一再强调，“如果银行被犯罪分子利用的话，银行不但违反了监管规定，助长了犯罪，而且还给自身的安全带来隐患；从社会角度来说，反洗钱是银行维护社会稳定和金融安全的义务”。

　　在国内开设分支机构的外资银行的反洗钱意识似乎比国内银行更强烈。据汇丰银行北京分行的一位员工介绍，汇丰一直都很重视反洗钱，这方面的工作也做的非常严密，定期都会组织员工观看录像，哪些是黑钱、怎么识别、如何防范等等都会重点讲解和介绍。

　　没有一笔资金往来被确定

　　不过发现黑钱很难，客户只要按照银行规定提供相应的证件、法律文件和手续，任何客户表面看去都是正常的，银行很难断定其是否是黑钱，江天说，银行无侦查手段，只能在认为是可疑情况下，向司法机关和监管部门提供基础信息，是否是洗钱还需司法机关和监管部门做出判断。

　　目前，国内银行发现有可疑资金，但还没有一笔资金往来被确定为洗钱，国内也没有一家商业银行因参与洗钱而受到处罚。

　　现有的一些规章制度的不完善也给犯罪分子造成了可乘之机。例如，我国《个人存款账户实名制规定》要求：个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名；代理他人在金融机构开立个人存款账户的，代理人应当在出示被代理人和代理人的身份证件。

　　生活中的实践同样证明，只要有身份证件自己开户和代理他人开户是件很容易的事。那么前面所提到“利用他人开账户”洗钱方法就很难被查觉。

　　而且，在国内银行开户的成本也很低，一个人同时拥有多个银行的存折在国内屡见不鲜，这无意中又为洗钱开了一个便道。

　　到国外去银行开户则不同，客户经理会详细地了解客户的身份、收入状况、资金来源等等具体情况。而且，国外银行开户的成本普遍也都比国内银行高很多。

　　在法律法规建设方面，我国目前没有一部专门的《反洗钱法》，洗钱罪的界定、处罚也因此很模糊。

　　反洗钱是一项社会工程

　　银行作为一个经营货币的金融机构，它和其它商业企业一样要追求利润，反洗钱是否和它的商业利益和为客户保密的原则相冲突呢？

　　江天对此的回答是，会有冲突，但不可怕。只要客户的资金来源是合理的，就不用害怕；同时银行加强了内控，也保证了客户资金的安全。也不会造成客户的流失，对银行的存款也没有太大的影响，只要客户能够提供相关的证明，银行并不会拒收存款，而是在发现可疑情况时，上报给监管部门和司法机关。

　　工商银行城市金融研究所法律部的一位专业人士还提出，从为客户服务的角度来看，银行一方面应客户要求要提高服务效率，为客户保密；另一方面还要完成政府、司法部门交给的监控客户的工作，履行维护社会稳定的义务，在两者发生冲突的时候，一些客户就会感到反感，使银行处于尴尬境地。

　　不管尴尬也好，为难也好，洗钱给社会所带来的危害不容忽视。反洗钱越来越受到了国内各家银行的重视。不过，一位央行官员表示，反洗钱是一项全社会的系统工程，对于普通百姓来说，多用银行卡少用现金，有利于保存交易记录，有利于反洗钱。

　　江天也表达了同样的观点，个人要多用卡，企业要多用票据，这样不仅有利于反洗钱，也有利于保护自己的资金安全。

　　英国反洗钱专家奈杰尔.莫里斯.科特里尔在参加中国银行反洗钱及合规工作会议时也表示，中国人少用现金将有助于金融系统防范洗黑钱的行为。银行卡和支票等与银行发生联系的支付方式便于银行监控资金流动并发现违法行为。

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