人才缺口限制了银行在ESG领域的战略成效，难以实现可持续发展的预期目标。
文｜吕笑颜
ID | BMR2004
随着全球对可持续发展议题的日益关注，环境、社会及治理（ESG）已成为衡量企业长期价值和社会责任的重要标准。银行业金融机构作为我国金融经济的重要组成部分，对助力实体经济高质量发展、维持金融稳定和促进社会经济转型具有重要影响。
银行践行ESG既能够更好地适应行业监管要求，又有助于挖掘新的市场机遇，推动经营模式和业务结构有效转型。香港中文大学（深圳）经管学院执行院长张博辉认为，银行是企业ESG转型的资金提供者、引路者、风险管理者、信息披露推动者。
2023年，在全球最大指数公司明晟（MSCI）公司的ESG评级中，兴业银行ESG评级由A级提升至AA级，成为境内首批获得AA级的银行，也是唯一一家连续五年保持境内银行业最高评级的银行。
当下银行业金融机构的ESG实践现状如何？银行是如何理解ESG的内涵，并将其融入公司战略、运营管理、文化传承以及生态链条，从而形成独特的竞争优势和品牌价值？同时，ESG又会如何重塑银行的治理体系？
01
以ESG为核心的公司治理体系
近年来，兴业银行从公司治理层面积极探索ESG本土化“路线图”，将ESG理念融入战略管理，纳入集团发展战略规划，全面推进ESG管理体系建设。
张博辉指出，银行在践行ESG转型过程中，推动自身组织变革是重要抓手，为ESG战略的顺利推进提供清晰的架构和机制支持，从而确保转型不仅仅停留在表面，而是切实深入到银行的核心运营中。当前，我国银行正积极进行组织变革，主要体现在经营发展战略变革、组织架构变革、金融产品与服务的绿色创新等方面。
完善和有效的公司治理是ESG管理的重要内容，也是商业银行可持续发展的重要保证。兴业银行很早就确立了可持续发展的公司治理理念，致力于从公司治理层面积极探索ESG本土化路径。
2008年，兴业银行开始披露社会责任报告，2009年至今，兴业银行不间断地披露可持续发展报告。为了进一步提升ESG治理水平，兴业银行持续加强ESG治理架构和管理体系建设。
近年来，兴业银行将ESG理念融入战略管理，纳入集团发展战略规划，全面推进ESG管理体系建设，持续提升内部治理能力。2022年，该行正式将董事会“战略委员会”更名为“战略与ESG委员会”，制定了ESG政策，明确由董事会承担ESG管理的最终责任，并由董事长担任ESG工作领导小组组长，设置了ESG管理中心等，建立了具有行业领先水平的ESG决策与管理机制，并编制年度ESG管理体系建设工作要点，将ESG理念全面融入公司战略、重大决策、日常经营和员工管理。治理架构方面，兴业银行还建立了自上而下、“总分子”协同的集团化管理架构。
兴业银行由高级管理层统筹ESG发展目标、政策、规划、方案等各项工作，设立ESG工作领导小组作为ESG管理的直接领导机构，成员包括37个总行部门，全面推进ESG管理工作与集团战略部署融合提升，并将工作半径延伸至45家境内外各分行和11家子公司。
值得注意的是，兴业银行在董事会成员中加入女性董事与具有ESG专业背景的董事，在业内率先成立ESG 管理中心，不断建立健全ESG管理体系，细化管理机制、披露框架与技术指南，形成“全行一盘棋”的良性工作机制。
截至2024年半年末，该行董事会女性董事3名（含待核准任职资格的候任董事），占比23.08%；具备ESG专业背景的董事2名，男女各1名，占比15.38%。
在张博辉看来，ESG人才是一种典型的复合型人才，除了掌握所在领域专业知识，还需具备ESG领域专业知识和意识，能够为组织实现ESG目标做出实际贡献。“ESG人才不仅需要具备专业知识，还须深刻理解和掌握环境、社会、公司治理三方面的核心内涵，同时掌握环境科学、社会学、法律等多学科知识，并将其融入专业实践和日常工作中，打破传统‘以盈利为唯一目标’的思维。”
具体到银行，张博辉认为，ESG人才不仅需要扎实的金融专业知识，还需掌握ESG评估、治理、社会学等多学科知识。例如涉及到绿色金融产品设计和定价，风险控制，投资等等。
上海金融与发展实验室主任曾刚则更细化到具体的岗位，例如，可持续金融专家，需要具备金融和环境科学的双重背景，能够设计和管理绿色金融产品，如绿色债券和可持续贷款；风险管理专家，需要了解如何将ESG风险纳入银行的整体风险管理框架，评估和管理与环境、社会和治理相关的风险；数据分析师，能够处理和分析ESG相关数据，帮助银行在决策过程中更好地理解和利用这些数据；合规与法律顾问，专注于ESG法规和标准，确保银行的业务活动符合相关法律要求；企业社会责任（CSR）经理，负责制定和实施银行的CSR战略，确保银行在社会责任方面的积极表现；沟通与公共关系专家，需要具备良好的沟通能力，能够有效传达银行的ESG承诺和成就，与利益相关者建立良好的关系等等。
经过多年搭建，兴业银行ESG管理体系已形成战略规划先行、政策目标引领、制度流程规范、指标体系赋能、年度要点部署的五大管理模块。
就在2024年10月底，兴业银行在福州召开了2024年度ESG工作领导小组会议。会议围绕ESG工作的价值内涵、形势变化、严峻挑战、体系建设、主要问题，作了全面、深刻剖析。其中，会议对下阶段ESG体系建设和重点工作进行全面部署，将ESG工作与打造价值银行、服务金融“五篇大文章”、贯彻落实新发展理念、探索中国式ESG发展之路紧密结合，按照“提高认识，明确责任，确定目标，快速推进”的总体要求，强调压实责任和协同配合，完善ESG管理体系建设，推进关键议题落实。
不过，在多位接受《商学院》杂志采访的专家看来，当前银行在推动ESG转型过程中其组织变革也会面临难点和阻力，主要体现在三个方面：第一，如何平衡发展战略中短期与长期目标的冲突；第二，缺乏统一的ESG标准和监管框架；第三，资源限制，包括人力、财力和技术支持，尤其是 ESG人才匮乏，阻碍各级ESG部门变革。
“虽然银行通过组织变革建立了从董事会到管理层再到业务部门的三层治理结构‘自上而下’的推动ESG转型，但ESG转型的有效实施需要具备跨学科知识和ESG经验的复合型人才，包括环境科学、社会学、法律、金融等领域的专业背景。然而，许多银行在ESG专业人才储备上仍显不足，难以支撑三层治理结构的高效运转。这一短板导致ESG部门在实际执行中面临挑战，ESG项目在调研、数据分析、风险评估方面缺乏专业支持，影响了ESG策略的落实效果。最终，人才缺口限制了银行在ESG领域的战略成效，难以实现可持续发展的预期目标。”张博辉表示。
据了解，兴业银行正在积极引进战略人才。在今年6月份的兴业银行的2023年度股东大会上，兴业银行董事长吕家进介绍了该行在人才队伍建设上的进展：“我们实施科技人才万人计划，目前达到8000余人；实施绿色金融人才万人计划，目前达到7000余人；推进财富管理专业人才队伍建设，目前理财经理达到4000余人；开展‘T型人才’培养，明确岗位专业人才，盘活现有人力资源。”
02
“寓义于利，从绿到金”
作为境内唯一一家连续五年获得明晟ESG最高评级的银行，兴业银行还致力于通过ESG服务促进实体经济绿色转型发展。
兴业银行探索出的“寓义于利，从绿到金”的可持续发展模式，充分发挥集团综合经营优势，将绿色融入各行各业发展，在支持传统产业绿色改造升级和绿色新兴产业发展壮大的同时，循序渐进构建银行绿色资产负债表。
近年来，ESG成为拓展绿色金融服务的新路径。兴业银行根据国际ESG理念和方法，自主开发客户ESG评价指标体系工具，在为客户提供融资支持的同时，提供ESG管理、碳咨询等一揽子金融服务方案，形成“金融+非金融”综合服务体系。
2023年，兴业银行为国内石油化工领域上市公司东华能源提供转型融资支持，帮助企业进行完整的ESG管理架构梳理，满足了企业ESG管理和信息披露需求。通过问卷、访谈、实地调研等方式，对公司的ESG管理水平进行整体评估，提供ESG管理提升建议，并协助公司披露了首份ESG报告。
同年，兴业银行深圳分行为荣耀终端有限公司提供首笔可持续发展挂钩贷款，助其在ESG/SDGs可持续发展领域的业务发展。此外，兴业银行还持续跟踪资本市场ESG投资与国内外ESG政策发展，参与ESG相关政策编制征求意见、ESG评价体系建设等多项ESG前沿领域研究与咨询，获得较大专业影响力。
据了解，兴业银行还制定了ESG授信政策，将 ESG相关风险评估体系全面运用到企业金融、零售金融、同业金融三大业务条线的授信流程中，并根据相关风险评估标准将客户分为 A、B、C、D 四类，采取差别化的管理策略，并融入尽职调查、风险评审、合同签订、融资发放、存续期管理等授信流程各环节。
在张博辉看来，银行业实行ESG授信管理，对于企业而言，第一，有助于激发企业ESG转型动机，推动其在环境、社会、治理方面的改进；第二，能提升企业财务支持和降低融资成本；第三，推动了企业创新融资模式，特别是在碳交易制度的背景下，为企业提供了更多融资选择。
对于银行自身而言，传统银行的风险管理主要集中在信用风险、市场风险和操作风险等方面，而在ESG背景下，还需进一步纳入气候风险、社会风险、治理风险。“由于ESG风险会传导至传统风险，银行的重点在于如何将ESG风险因素融入到已有的风险管理框架中，这正是银行在风控体系中践行ESG的体现。”张博辉强调，“将ESG风险整合到传统的风险管理框架中，能够帮助银行在更复杂的环境下做出稳健决策，推动可持续发展目标的实现。”
不过，在曾刚看来，将ESG纳入信贷风险管理体系的难点和重点在于：如何获取准确和全面的数据，如何开发精确的风险评估模型，如何在银行内部推动ESG风险管理的文化和意识，如何平衡多方利益相关者的期望等。
张博辉认为，在将ESG风险纳入风险管理体系的过程中，银行面临的最大挑战之一是如何有效量化ESG风险。
其中，对于气候变化，气候风险压力测试是银行业应对气候变化风险的重要工具，目前全球已有超30家央行或监管机构开展或计划开展气候风险压力测试。
据了解，兴业银行已经将ESG与气候风险管理纳入全面风险管理体系。兴业银行自 2021 年起定期开展气候风险压力测试，评估在实现“双碳”目标下该行应对转型风险的能力，并主动披露气候风险压力测试情况。
不过，张博辉指出，当前银行ESG风险压力仍然处于发展初期，仅在气候风险层面开展且测试场景有限。但是，从趋势上看，压力测试正逐渐深入，近两年，我国银行逐渐将压力测试范围扩大至重点行业的上下游行业。“相信在未来，除了继续深入气候风险压力测试和丰富测试场景，还将进一步扩展至社会和治理风险。”
03
助力中国企业“走出去”
兴业银行将ESG领先优势转化为差异化服务能力，助力中国企业“走出去”，讲好中国ESG故事。
“作为国内系统重要性银行，兴业银行积极服务‘双碳’战略，发挥绿色金融领先优势，持续加大对国内企业‘走出去’和共建‘一带一路’的金融支持力度，不断探索绿色金融跨境服务新场景、新模式。”兴业银行相关负责人向《商学院》杂志表示。
“随着全球经贸格局发生深刻变化，越来越多的中资企业在出海中寻求‘第二增长曲线’。然而，企业在开拓国际市场时，往往面临出海目的地国家的环保规制、法律合规、社会习俗等挑战，成了企业出海的ESG风险。如果企业对当地的ESG要求了解不足，只是简单的将在国内经营策略原封不动的搬出去，可能会在海外经营中遭遇障碍，影响业务的持续拓展。”张博辉表示，“银行作为全球市场的重要参与者和资本链接桥梁，应当在中资企业出海中发挥引路人作用”。
今年4月，兴业银行以银、校、企协作模式，围绕欧盟绿色转型背景下，中国企业“出海”面临的痛点和难点，与浙江大学国际联合商学院、剑桥嘉治商学院、荣耀终端有限公司联合开展全球咨询合作项目，致力于在企业转型过程的各个阶段为其提供“金融+非金融”组合服务，支持企业搭建符合国际国内标准的ESG管理架构，提升民族品牌的国际竞争力和海外影响力。
8月，兴业银行合肥分行为安徽一家上市公司开立2.09亿美元涉外保函，助力其与沙特公司成功签约7.8GWh全球最大储能项目，项目并网运行后将有效提高沙特电网的稳定性和可靠性，是打造全球绿色能源市场“中国名片”的重要成果。
截至2024年6月末，兴业银行降碳领域绿色融资余额11838亿元；跨境金融融资余额2330.97亿元，并已构建涵盖结算、融资、存款、汇率避险、全球资金管理等在内的一站式、综合化跨境金融服务体系。
兴业银行完成以“融会贯通”为主要目标的五大跨境资金池系统整合升级项目，为跨国企业集团提供单一平台自由切换境内、境外、跨境、区内及区外资金调拨多场景服务。
今年10月中旬，兴业银行与全球领先的风电整体解决方案提供商金风科技在北京签署全面战略合作协议。
自双方2011年建立合作以来，兴业银行一直以高效的金融服务助力金风科技的发展壮大。为金风科技发行国内首单绿色长期限中期票据，降低企业融资成本；参团阿根廷项目国际绿色银团贷款，助力企业走出去；率先创新私募永续债帮助公司调整资本结构等，助力企业做大做强。
根据协议，双方将在过往合作的基础上，进一步加强战略合作，在传统融资、交易银行、绿色金融、普惠金融、国际业务、投资银行以及生态圈建设等领域展开深度合作。
不过，对于企业而言，若要减少出海过程中ESG方面的阻力，在张博辉来看，除了银行的帮助，企业“打铁还需自身硬”。首先，清楚了解当地环保规定；其次，遵守法律并积极维护与当地社区的关系；最后，出海企业可以聘请专业咨询机构提供帮助，“专业机构具备丰富的跨国运营和合规经验，能够为企业提供针对性的ESG战略、法律合规以及风险管理建议，帮助企业更加高效地适应当地市场环境，确保可持续的长期发展。”
对于下一步如何践行ESG转型，兴业银行相关负责人表示：“兴业银行将进一步发挥绿色银行集团优势，加强ESG治理架构和管理体系建设，服务经济社会全面绿色转型，在企业ESG管理服务、碳咨询等方面作出更多创新探索，坚持走好‘寓义于利、从绿到金’的特色发展之路。”
来源 | 《商学院》杂志2024年12月刊
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