新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
8月27日,丰立智能(77.230, -0.92, -1.18%)发布2024年半年度报告。
报告显示,公司2024年上半年营业收入为2.41亿元,同比增长20.69%;归母净利润为1033.27万元,同比下降48.86%;扣非归母净利润为1015.51万元,同比下降21.85%;基本每股收益0.09元/股。
公司自2022年11月上市以来,已经现金分红2次,累计已实施现金分红为2522.1万元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对丰立智能2024年半年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为2.41亿元,同比增长20.69%;净利润为1033.27万元,同比下降48.86%;经营活动净现金流为-1497.46万元,同比下降241.55%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 归母净利润增速持续下降。近三期半年报,归母净利润同比变动分别为-4.38%,-21.48%,-48.86%,变动趋势持续下降。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
归母净利润(元) | 2573.44万 | 2020.57万 | 1033.27万 |
归母净利润增速 | -4.38% | -21.48% | -48.86% |
• 营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比增长20.69%,净利润同比下降48.86%,营业收入与净利润变动背离。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 2.42亿 | 2亿 | 2.41亿 |
净利润(元) | 2573.44万 | 2020.57万 | 1033.27万 |
营业收入增速 | -5.51% | -17.27% | 20.69% |
净利润增速 | -4.38% | -21.48% | -48.86% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动20.69%,销售费用同比变动63.72%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 2.42亿 | 2亿 | 2.41亿 |
销售费用(元) | 134.92万 | 215.76万 | 353.24万 |
营业收入增速 | -5.51% | -17.27% | 20.69% |
销售费用增速 | -38.88% | 59.92% | 63.72% |
结合经营性资产质量看,需要重点关注:
• 应收票据增速高于营业收入增速。报告期内,应收票据较期初增长42.15%,营业收入同比增长20.69%,应收票据增速高于营业收入增速。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入增速 | -5.51% | -17.27% | 20.69% |
应收票据较期初增速 | -39.37% | 157.66% | 42.15% |
• 应收账款增速高于营业收入增速。报告期内,应收账款较期初增长26.09%,营业收入同比增长20.69%,应收账款增速高于营业收入增速。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入增速 | -5.51% | -17.27% | 20.69% |
应收账款较期初增速 | -8.58% | 40.72% | 26.09% |
• 应收账款/营业收入比值持续增长。近三期半年报,应收账款/营业收入比值分别为52.23%、70.48%、79.13%,持续增长。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
应收账款(元) | 1.26亿 | 1.41亿 | 1.91亿 |
营业收入(元) | 2.42亿 | 2亿 | 2.41亿 |
应收账款/营业收入 | 52.23% | 70.48% | 79.13% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
• 营业收入与经营活动净现金流变动背离。报告期内,营业收入同比增长20.69%,经营活动净现金流同比下降241.55%,营业收入与经营活动净现金流变动背离。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 2.42亿 | 2亿 | 2.41亿 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
营业收入增速 | -5.51% | -17.27% | 20.69% |
经营活动净现金流增速 | -39.26% | -39.41% | -241.55% |
• 经营活动净现金流持续下降。近三期半年报,经营活动净现金流分别为0.2亿元、0.1亿元、-0.1亿元,持续下降。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
• 净利润与经营活动净现金流背离。报告期内,净利润为0.1亿元、经营活动净现金流为-0.1亿元,净利润与经营活动净现金流背离。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
净利润(元) | 2573.44万 | 2020.57万 | 1033.27万 |
• 经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为-1.449低于1,盈利质量较弱。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
净利润(元) | 2573.44万 | 2020.57万 | 1033.27万 |
经营活动净现金流/净利润 | 0.68 | 0.52 | -1.45 |
• 经营活动净现金流/净利润比值持续下滑。近三期半年报,经营活动净现金流/净利润比值分别为0.68、0.52、-1.45,持续下滑,盈利质量呈现下滑趋势。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
净利润(元) | 2573.44万 | 2020.57万 | 1033.27万 |
经营活动净现金流/净利润 | 0.68 | 0.52 | -1.45 |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为15.55%,同比下降17.34%;净利率为4.28%,同比下降57.63%;净资产收益率(加权)为1.06%,同比下降49.04%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
• 销售毛利率大幅下降。报告期内,销售毛利率为15.55%,同比大幅下降17.34%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售毛利率 | 18.79% | 18.81% | 15.55% |
销售毛利率增速 | -14.55% | 0.07% | -17.34% |
• 销售净利率持续下降。近三期半年报,销售净利率分别为10.64%,10.1%,4.28%,变动趋势持续下降。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售净利率 | 10.64% | 10.1% | 4.28% |
销售净利率增速 | 1.2% | -5.1% | -57.63% |
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
• 净资产收益率持续下降。近三期半年报,加权平均净资产收益率分别为7.58%,2.08%,1.06%,变动趋势持续下降。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
净资产收益率 | 7.58% | 2.08% | 1.06% |
净资产收益率增速 | -21.37% | -72.56% | -49.04% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为22.16%,同比增长32.64%;流动比率为1.94,速动比率为1.45;总债务为9072.71万元,其中短期债务为9072.71万元,短期债务占总债务比为100%。
从财务状况整体看,需要重点关注:
• 流动比率大幅下降。报告期内,流动比率大幅下降至1.94。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
流动比率(倍) | 1.09 | 3.57 | 1.94 |
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 经营活动净现金流/流动负债比值持续下降。近三期半年报,经营活动净现金流/流动负债比值为分别为0.07、0.06、-0.06,持续下降。
项目 | 20211231 | 20221231 | 20231231 |
经营活动净现金流(元) | 1.1亿 | 3814.93万 | 4591.46万 |
流动负债(元) | 3.27亿 | 2.28亿 | 2.48亿 |
经营活动净现金流/流动负债 | 0.34 | 0.17 | 0.19 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 其他应付款变动较大。报告期内,其他应付款为9.6万元,较期初变动率为72.83%。
项目 | 20231231 |
期初其他应付款(元) | 5.54万 |
本期其他应付款(元) | 9.57万 |
从资金协调性看,需要重点关注:
• 资本性支出持续高于经营活动净现金流入。近三期半年报,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为0.5亿元、0.8亿元、1.6亿元,公司经营活动净现金流分别0.2亿元、0.1亿元、-0.1亿元。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
资本性支出(元) | 5243.99万 | 8165.4万 | 1.56亿 |
经营活动净现金流(元) | 1745.91万 | 1057.89万 | -1497.46万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.41,同比下降15.03%;存货周转率为1.62,同比增长1.31%;总资产周转率为0.2,同比增长18.96%。
从经营性资产看,需要重点关注:
• 应收账款周转率持续下降。近三期半年报,应收账款周转率分别为1.83,1.66,1.41,应收账款周转能力趋弱。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
应收账款周转率(次) | 1.83 | 1.66 | 1.41 |
应收账款周转率增速 | -14.35% | -9.29% | -15.03% |
从长期性资产看,需要重点关注:
• 在建工程变动较大。报告期内,在建工程为1.5亿元,较期初增长65.09%。
项目 | 20231231 |
期初在建工程(元) | 9345.94万 |
本期在建工程(元) | 1.54亿 |
• 无形资产变动较大。报告期内,无形资产为1.1亿元,较期初增长79.86%。
项目 | 20231231 |
期初无形资产(元) | 6077.71万 |
本期无形资产(元) | 1.09亿 |
从三费维度看,需要重点关注:
• 销售费用增速超过20%。报告期内,销售费用为353.2万元,同比增长63.72%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售费用(元) | 134.92万 | 215.76万 | 353.24万 |
销售费用增速 | -38.88% | 59.92% | 63.72% |
• 销售费用/营业收入比值持续增长。近三期半年报,销售费用/营业收入比值分别为0.56%、1.08%、1.46%,持续增长。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售费用(元) | 134.92万 | 215.76万 | 353.24万 |
营业收入(元) | 2.42亿 | 2亿 | 2.41亿 |
销售费用/营业收入 | 0.56% | 1.08% | 1.46% |
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责任编辑:小浪快报
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3、防守线目前恒生科技指数波段防守线在5466点,不破反弹还可以延续,跌破反弹结束,这已经第三次上移了。但大方向依然没结束,而且我也不建议担心跌破之后的回落。科创50也是不适合追高,五分钟级别2个中枢已经出了,防守线还没上移,如果出现三买到时候我在和大家说。沪指也是还差个五分钟级别三买。总之,大方向还向上,短期防守线有的指数已经有了,有的还没有。 -
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2、吃肉方向三个中短期去掉一个人形机器人(sz300024)最近大涨,昨晚在小课中也跟大家讲解了,人形机器人(sz300024)五分钟级别已经出现了2个中枢的上涨,目前还没有出现三买,短期还可以继续反弹,但只适合持有,不适合追买了。周末我将小课中股票池中的涨幅比较大的人形机器人(sz300024)全部剔除,新增几个DS滞涨品种。剩下的2个方向DS和铜缆。今天这2个方向已经新高了,铜缆平时我复读机比较少,但人家真干大事,默默的新高了,而且还没有结束的意思。DS新高之后还是第一波延续,如果出现回落也是洗盘,大级别远远没结束。如果之前的人形机器人(sz300024)你错过了,短期就不要追涨了,向DS方向靠拢,如果这个方向又错过了,那就没方向了。 -
北京红竹今天 07:42:07
1、春季吃肉行情已经展开了恒生科技指数是率先反转的,有了它的反转,其他指数才会慢慢跟上,毕竟恒生科技指数是先行者。今天科创50新高,创出去年10月份高点,如果恒生科技指数率先反转,对于春季吃肉行情觉得还很远,那么科创50的放量突破,可以再加一分,已经在路上了。小级别中间肯定会有一波洗盘回落,也就是日线一笔的回落,这也是为什么我反复强调,我不强调大风险,洗盘肯定是有,但不要太当回事。目前对于恒生科技、创业板都有防守线了,只是一直都没有跌破。 -
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2月21日收评:科创50指数大涨近6%,全市场成交超2.2万亿1、市场全天震荡走高,科创50指数涨超6%,创2023年4月26日以来新高。算力产业链全线爆发,浪潮软件(sh600756)、拓维信息(sz002261)、润泽科技(sz300442)、光环新网(sz300383)、云赛智联(sh600602)等30余股涨停。芯片股集体拉升,寒武纪(sh688256)、国民技术(sz300077)、翱翔科技、峰岹科技(sh688279)、德明利(sz001309)等封板。国资云概念股震荡走强,中国联通(sh600050)、中国电信(sh601728)双双涨停。机器人(sz300024)概念股维持强势,中大力德(sz002896)等多股续创历史新高。个股涨多跌少,全市场超2800只个股上涨,逾150股涨停或涨超10%,成交额今日突破2万亿。截止收盘沪指涨0.85%,深成指涨1.82%,创业板指涨2.51%。2、板块概念方面,液冷、算力租赁、数据中心、云服务等板块涨幅居前,贵金属、银行、房地产、油气等板块逆势下跌。3、两市共2691只个股上涨,117只个股涨停,2276只个股下跌,4只个股跌停,12只股票炸板,炸板率13%。 -
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【股票收评】:向上变盘今日是周末,早盘我们对今天抱有很大的希望,基于周线粘合线金叉后的第二周,日线和周线都是十字星走势,需要一个中阳线实现向上突破,今天成交量也给力,为近两周以来较大的成交量,指数在早盘下探3339点后就开始反攻,下午基本上保住了早盘涨起来的成果,盘中个股轮番表演,也有冲高获利遭到快速抛售回落的个股,但是整体还是比较活跃。板块方面IPV6.腾讯云,液冷概念,国资云概念,东数西算,电源设备,算力概念,华为欧拉等板块涨幅超过5%;贵金属,毛发医疗,银行,黄金概念,珠宝首饰,石油行业等板块跌幅靠前。今天的走势完全符合预判和期待,中阳线向上拓展,周线中阳线突破了两周以来横盘箱体上沿,实现了向上变盘,是很好的预兆。