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新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
8月28日,金海环境发布2020年半年度报告。
报告显示,公司2020年上半年营业收入为3.43亿元,同比下降1.84%;归母净利润为5304.55万元,同比增长2.86%;扣非归母净利润为4329.53万元,同比下降11.38%;基本每股收益0.25元/股。
公司自2015年4月上市以来,已经现金分红5次,累计已实施现金分红为1.37亿元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对金海环境2020年半年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为3.43亿元,同比下降1.84%;净利润为5304.55万元,同比增长2.86%;经营活动净现金流为1.01亿元,同比增长55.96%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 营业收入下降。报告期内,营业收入为3.4亿元,同比下降1.84%。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
营业收入(元) | 2.97亿 | 3.5亿 | 3.43亿 |
营业收入增速 | 3.87% | 17.62% | -1.84% |
• 营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比下降1.84%,净利润同比增长2.86%,营业收入与净利润变动背离。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
营业收入(元) | 2.97亿 | 3.5亿 | 3.43亿 |
净利润(元) | 4877.33万 | 5157.06万 | 5304.55万 |
营业收入增速 | 3.87% | 17.62% | -1.84% |
净利润增速 | -3.25% | 5.74% | 2.86% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
• 营业收入与经营活动净现金流变动背离。报告期内,营业收入同比下降1.84%,经营活动净现金流同比增长55.96%,营业收入与经营活动净现金流变动背离。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
营业收入(元) | 2.97亿 | 3.5亿 | 3.43亿 |
经营活动净现金流(元) | 3949.9万 | 6497.6万 | 1.01亿 |
营业收入增速 | 3.87% | 17.62% | -1.84% |
经营活动净现金流增速 | 75.03% | 64.5% | 55.96% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为32.11%,同比增长0.68%;净利率为15.45%,同比增长4.79%;净资产收益率(加权)为6.29%,同比下降6.4%。
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
• 净资产收益率持续下降。近三期半年报,加权平均净资产收益率分别为6.74%,6.72%,6.29%,变动趋势持续下降。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
净资产收益率 | 6.74% | 6.72% | 6.29% |
净资产收益率增速 | -8.42% | -0.3% | -6.4% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为28.57%,同比下降13.09%;流动比率为2.29,速动比率为1.87;总债务为2.22亿元,其中短期债务为2.21亿元,短期债务占总债务比为99.91%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 长短债务比持续增长。近三期半年报,短期债务/长期债务比值分别为98.09,458.85,1066.75,长短债务比变动趋势增长。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
短期债务(元) | 1.29亿 | 2.75亿 | 2.21亿 |
长期债务(元) | 131.17万 | 59.98万 | 20.76万 |
短期债务/长期债务 | 98.09 | 458.85 | 1066.75 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长24.75%,营业成本同比增长2.15%,预付账款增速高于营业成本增速。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
预付账款较期初增速 | -18.07% | -12.92% | 24.75% |
营业成本增速 | 7.29% | 19.52% | -2.15% |
• 其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为658.1万元,较期初变动率为65.49%。
项目 | 20191231 |
期初其他应收款(元) | 397.7万 |
本期其他应收款(元) | 658.14万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为2.47,同比下降5.1%;存货周转率为1.68,同比下降7.69%;总资产周转率为0.29,同比下降10.64%。
从经营性资产看,需要重点关注:
• 存货周转率持续下降。近三期半年报,存货周转率分别为1.88,1.81,1.68,存货周转能力趋弱。
项目 | 20180630 | 20190630 | 20200630 |
存货周转率(次) | 1.88 | 1.81 | 1.68 |
存货周转率增速 | -9.77% | -3.34% | -7.69% |
从长期性资产看,需要重点关注:
• 长期待摊费用较期初变动较大。报告期内,长期待摊费用为0.1亿元,较期初增长68.21%。
项目 | 20191231 |
期初长期待摊费用(元) | 674.83万 |
本期长期待摊费用(元) | 1135.1万 |
• 其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为222.9万元,较期初增长100.47%。
项目 | 20191231 |
期初其他非流动资产(元) | 111.21万 |
本期其他非流动资产(元) | 222.93万 |
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责任编辑:小浪快报
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