盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告_新浪财经

证券代码：600711 证券简称：盛屯矿业公告编号：2024-049

盛屯矿业集团股份有限公司

关于厦门证监局行政监管措施决定书

的整改报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于近期收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称：厦门证监局）下发的《厦门证监局关于对盛屯矿业集团股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定》（[2024]9号，以下简称“《决定》”）。厦门证监局决定对公司采取责令改正的行政监管措施，并要求公司对《决定》指出的问题进行整改。具体详见公司于2024年4月22日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《盛屯矿业集团股份有限公司关于收到厦门证监局行政监管措施决定书的公告》。

收到《决定》之后，公司高度重视，向公司全体董事、监事、高级管理人员(以下简称“董监高”)及相关人员进行了通报、传达，并召集相关部门和人员对《决定》中涉及的问题进行了全面梳理和针对性地分析讨论，同时根据相关法律法规、规范性文件及公司各项管理制度的规定和要求，结合公司实际情况，按照《决定》中的要求逐项梳理并认真落实整改措施。

现就整改措施及完成情况汇报如下：

一、公司存在的问题及整改措施

《决定》中提到的问题：

2021年至2022年期间，你公司在与有关客户开展钴湿法冶炼中间品销售业务中，货物交付给相关客户时控制权并未实质转移，你公司在交付时即确认收入，会计处理不准确。前述销售给客户的个别钴湿法冶炼中间品，你公司一子公司购回用于生产，未予以合并抵销。前述事项导致你公司2021年多确认收入35,936.75万元，占当期营业收入的0.79%,多确认利润19,372.14万元，占当年度利润总额的7.15%；2022年多确认收入8,414.90万元，占当年度营业收入的0.33%,少确认利润总额13,909.30万元，占当年度利润总额的18.20%。你公司2021年、2022年年度报告披露的有关财务信息不准确。

你公司的上述行为，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号，下同)第三条第一款的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条第一项、第三项的规定，我局决定对你公司采取责令改正、出具警示函的行政监管措施，并根据《证券期货市场诚信监督管理办法》(证监会令第166号)的规定将相关情况记入诚信档案。你公司及全体董事、监事和高级管理人员应切实吸取教训，加强证券法律法规的学习和培训，进一步加强财务会计基础工作，提高会计核算水平和财务信息质量，对上述财务核算差错予以更正，并自收到本决定书之日起30日内完成整改工作并向我局提交整改报告。我局将跟踪检查你公司整改情况，并视情况采取进一步的监管措施。

整改措施：

（一）更正会计差错，追溯调整财务数据。

根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对已披露的 2021年、2022年年报，2023年分季度财务数据进行前期会计差错更正，对受影响的以前年度的财务数据进行追溯调整，信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于盛屯矿业集团股份有限公司2021、2022年度财务报表前期差错更正的专项说明》。调整情况详见公司于2024年4月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《盛屯矿业集团股份有限公司关于会计差错更正的公告》《关于盛屯矿业集团股份有限公司2021、2022年度财务报表前期差错更正的专项说明》。

整改责任人：董事长、财务总监

整改时间：已完成整改，后续将引以为戒，杜绝类似问题再次发生。

（二）强化规章学习，依法规范运作。

为了更好地落实厦门证监局下发《决定》的整改要求，公司成立整改小组，统筹实施整改工作，由董事长担任组长，组织公司总经理、财务总监、董事会秘书等管理层负责实施自查、整改工作。结合公司实际情况，严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求，就《决定》中提出的问题进行认真自查，同时，结合本次整改事项，公司要求相关人员加大对相关法律法规、部门规章和规范性文件的学习力度，进一步强调及提升其合规意识、责任意识和风险意识，提高上市公司治理规范运作意识，做到切实提升公司内部控制治理水平，更好地保障公司合规经营、规范运作。

1、全面梳理自查，加强内部控制

公司进行全面梳理、自查，加强内部控制，对业务流程及合同、重要的交易等进行全面自查，组织公司下属子公司及各职能部门对公司各项规范制度进行培训学习，强化责任观念，进一步明确各有关负责人的责任范围，持续完善内部控制，由公司内审部门进行持续跟踪，并向董事会审计委员会进行汇报。

2、召开整改专项会议，落实整改工作

公司董事会就本相关事项第一时间召开专项讨论会议，公司管理层与会沟通。公司管理层就相关情况进行全面汇报，参会董事就证监局检查发现的问题进行详细了解和讨论，并形成一致意见，按照证监局下发的意见进行如实披露整改，督促公司全面梳理相关业务并对有关业务进行更正，针对整改事项提出切实整改意见，做到举一反三，防堵一切可能出现的财务漏洞。

2024年4月29日公司董事会召开了第二次整改专项会议，独立董事并对公司产销、供应链、销售模式、销售流程、产业链情况等事项进一步了解，公司管理层与会沟通，就证监局提出的整改事项、公司具体相关业务链、销售模式等进行全面了解梳理，参会董监高进一步落实了整改意见。

2024年5月7日公司董事会对《决定》整改事项进行持续跟进，与公司管理层召开了第三次整改专项会议，听取公司各相关部门对整改情况的落实及整改结果，进一步巩固整改各项成果，并同意将整改过程形成的专项整改报告提交公司董事会审议，向相关部门汇报专项整改报告。

3、组织专项培训，提升合规化治理水平

为提高公司治理水平，加强公司管理人员及各职能部门的责任意识，公司多次举办相关培训。其中，公司协同中介机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“信永中和”）、中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）结合《决定》提及相关事项及近期会计准则、新“国九条”等规则，对公司全体董监高进行专项培训。

2024年5月7日信永中和就会计准则相关事项对全体董监高进行专项培训。主要对证监会15号文修订，2023年年报工作通知中资产减值、收入确认，贸易行为十不准中特定主体、融资性贸易、循环业务，证监会会计准则案例解析一收入确认(标准仓单交易)，财政部企业会计准则应用指南及解释17号一供应商融资安排进行了专项培训。

2024年5月8日中信证券就近期监管动态、法律法规等相关事项对全体董监高进行专项培训，主要对近期监管政策，包括《关于加强上市公司监管的意见（试行）》、《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见（试行）》、新“国九条”的主要内容、证监会配套政策及规则（征求意见稿）等进行了专项培训。

公司全体董监高通过专项培训和内部制度学习，进一步增强财务规范与风险防范意识，提高会计核算水平和财务信息质量，加强了内部控制建设，提升公司规范运作水平。

（三）提交董事会、监事会审议整改报告

公司于2024年5月14日召开第十一届董事会第十一次会议、第十一届监事会第九次会议审议通过了《盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告》，相关职能部门主要负责人与会列席。

公司要求整改责任部门及责任人针对问题，严格要求，落实到位，持续保障后续改正、改进措施效果，共同提高公司经营发展质量。

整改责任人：董事长、总经理、财务总监、董事会秘书

整改时间：已完成整改，后续将持续规范运作，杜绝类似问题再次发生。

二、公司整改总结

公司收到《决定》后高度重视，进行全面自查、排查，董事会多次组织专项会议，组织中介机构进行相关专项培训。公司将认真落实各项整改措施，以此次整改为契机，深刻汲取教训，加强全体董事、监事、高级管理人员及相关人员对相关法律法规的学习，消除违规行为影响，不断完善公司治理及内部管理体系，同时夯实财务核算基础，提升专业水平，认真、持续地落实各项整改措施，并推动公司合规建设常态化，不断提高公司规范运作水平，切实维护公司及全体股东合法利益，推动公司规范、持续、高质量发展。

盛屯矿业集团股份有限公司

董事会

2024年5月15日

证券代码： 600711 证券简称：盛屯矿业公告编号： 2024-050

盛屯矿业集团股份有限公司

关于担保进展的公告

重要提示：

●被担保人：四川盛屯锌锗科技有限公司（以下简称“盛屯锌锗”）、汉源盛屯锌锗科技有限公司（以下简称“汉源盛屯锌锗”）、科立鑫（阳江）新能源有限公司（以下简称“科立鑫（阳江）”）。

●盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“盛屯矿业”或“上市公司”）为下属公司盛屯锌锗在长江联合金融租赁有限公司（以下简称“长江联合金租”）申请的租赁本金2,000万元整的债务提供连带责任保证担保；

公司为下属公司汉源盛屯锌锗在长江联合金租申请的租赁本金13,000万元整的债务提供连带责任保证担保；

公司为下属公司科立鑫（阳江）在广发银行股份有限公司阳江分行（以下简称“广发银行阳江分行”）申请的最高额不超过人民币5,000万元整授信提供连带责任保证担保。

●本次是否有反担保：否

●公司对外担保逾期的累计金额：无

一、为子公司提供担保

（一）担保情况概述

公司拟与长江联合金租签订《保证合同》，为盛屯锌锗租赁本金人民币（大写）贰仟万元整债务提供连带责任保证担保，保证期间为保证合同生效日起至全部主合同项下全部债务履行期限届满之日后满两年时止。

公司拟与长江联合金租签订《保证合同》，为汉源盛屯锌锗租赁本金人民币（大写）壹亿叁仟万元整债务提供连带责任保证担保，保证期间为保证合同生效日起至全部主合同项下全部债务履行期限届满之日后满两年时止。

公司拟与广发银行阳江分行签订《最高额保证合同》，为科立鑫（阳江）在广发银行阳江分行申请的最高额本金为等值人民币（大写）伍仟万元整的授信连带责任保证担保，保证期间为《最高额保证合同》生效之日起至各主合同项下债务履行届满之日起三年。

公司分别于2024年4月21日召开的第十一届董事会第九次会议和2024年5月13日召开的2023年年度股东大会审议通过了《关于2024年为子公司提供担保额度的议案》，具体内容详见公司2024年4月23日和2024年5月14日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。本次担保额度在公司2023年年度股东大会审批的额度范围之内，本次担保无需另行提交公司董事会、股东大会审议。

公司为盛屯锌锗提供担保的余额为114,905.23万元、为汉源盛屯锌锗提供担保的余额为105,839.07万元、为科立鑫（阳江）提供担保的余额为375万元。

（二）被担保人基本情况

1、盛屯锌锗

（1）公司名称：四川盛屯锌锗科技有限公司

（2）成立日期：2005年03月02日

（3）注册地址：四川省雅安市石棉县回隆镇四川石棉工业园区

（4）法定代表人：龙双

（5）注册资本：人民币130,000万元

（6）经营范围：一般项目：常用有色金属冶炼；贵金属冶炼；稀有稀土金属冶炼；高性能有色金属及合金材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；金属制品研发；货物进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；建筑材料销售；矿物洗选加工；再生资源回收（除生产性废旧金属）；再生资源销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品生产；危险废物经营；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

（7）盛屯锌锗最近一年又一期的财务指标如下：

■

（8）被担保方与公司的关系：被担保方盛屯锌锗为盛屯矿业的全资子公司。

2、汉源盛屯锌锗

（1）公司名称：汉源盛屯锌锗科技有限公司

（2）成立日期：2011年07月28日

（3）注册地址：四川省汉源县万里工业园区

（4）法定代表人：龙双

（5）注册资本：人民币100,000万元

（6）经营范围：铅锌技术研发、推广、应用；矿产品购销；锌锗系列产品冶炼、深加工、销售；新能源材料、电子材料研发、生产、销售；有色金属、稀贵金属冶炼、销售；锌锗原料伴生金属及废渣综合回收、加工、销售；锌焙砂加工、销售；硫酸生产、销售；建筑材料、化工产品（危险化学品除外）销售；道路运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（7）汉源盛屯锌锗最近一年又一期的财务指标如下：

■

(8)被担保方与公司的关系：被担保方汉源盛屯锌锗为盛屯矿业的全资孙公司。

3、科立鑫（阳江）新能源有限公司

（1）公司名称：科立鑫（阳江）新能源有限公司

（2）成立日期：2005年06月23日

（3）注册地址：阳春市马水镇锡山岭脚

（4）法定代表人：郑良明

（5）注册资本：人民币8,000万元

（6）经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品的销售（不含许可类化工产品）；新材料技术研发；金属材料制造；金属材料销售；磁性材料生产，磁性材料销售；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

（7）科立鑫（阳江）最近一年又一期的财务指标如下：

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（8）被担保方与公司的关系：被担保方科立鑫（阳江）为盛屯矿业的全资孙公司。

（三）担保协议的主要内容

■

（四）担保的必要性和合理性

盛屯锌锗、汉源盛屯锌锗、科立鑫（阳江）是公司的全资下属公司，上述担保是根据公司下属公司业务发展及资金需求情况，并依照董事会和股东大会决议授权开展的合理经营行为。盛屯锌锗、汉源盛屯锌锗、科立鑫（阳江）经营情况稳定、担保风险可控。上述担保不会对公司资产和正常生产经营活动造成不利的影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

三、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至公告披露日，上市公司及其控股子公司对外担保累计总余额为772,936.11万元，占上市公司最近一期经审计净资产的55.72%，其中对参股公司提供的担保累计总余额为8,181万元；对控股子公司提供的担保累计总余额为734,383.06万元，占上市公司最近一期经审计净资产的52.94%，公司对外担保均无逾期。

特此公告。

盛屯矿业集团股份有限公司

董事会

2024年5月15日

证券代码：600711 证券简称：盛屯矿业公告编号：2024-047

盛屯矿业集团股份有限公司

第十一届董事会第十一次会议决议公告

盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“盛屯矿业”或“公司”）第十一届董事会第十一次会议于2024年5月14日以现场结合通讯的方式召开，会议通知于2024年5月11日以通讯方式发出。本次会议应到董事7人，实到董事7人，会议由董事长张振鹏先生主持。本次会议符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《盛屯矿业集团股份有限公司章程》的规定。

经与会董事认真审议、讨论，审议并通过了如下议案：

一、审议通过《盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告》。

公司于近日收到中国证券监督管理委员会厦门监管局(以下简称:厦门证监局)下发的《厦门证监局关于对盛屯矿业集团股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定》([2024]9号，以下简称“《决定》”)。《决定》中要求，公司在收到责令改正决定之日起30日内完成整改工作，并向厦门证监局提交整改报告。

董事会认为，整改报告对《决定》中所列示的问题进行了逐项分析，并相应的提出了整改措施、落实了整改责任人、规定了整改时间，符合厦门证监局下发的《决定》的要求和公司的实际情况，董事会同意公司编写的整改报告。

表决结果：同意票7票，弃权票0票，反对票0票。

详细内容参见公司于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告》。

盛屯矿业集团股份有限公司

董事会

2024年5月15日

证券代码：600711 证券简称：盛屯矿业公告编号：2024-048

盛屯矿业集团股份有限公司

第十一届监事会第九次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“盛屯矿业”或“公司”）第十一届监事会第九次会议于2024年5月14日以现场的方式召开，会议通知于2024年5月11日以通讯方式发出。会议应到监事3名，实到监事3名。会议由公司监事会主席张晓红先生主持。本次会议符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《盛屯矿业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。

经与会监事认真审议、讨论，审议并通过了以下议案：

一、审议通过《盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告》。

监事会将督促公司认真、持续地落实各项整改措施，并推动公司强化内部控制建设，夯实财务核算基础，不断提高公司规范运作水平，促进公司的规范、健康、持续发展，切实维护公司及广大投资者的利益。

表决结果：同意票3票，弃权票0票，反对票0票。

详细内容参见公司于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《盛屯矿业集团股份有限公司关于厦门证监局行政监管措施决定书的整改报告》。

特此公告。

盛屯矿业集团股份有限公司

监事会

2024年5月15日