山西科新发展股份有限公司

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注1：其他应收款坏账准备计提情况如下表：

单位：人民币元

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2、公司2023年计提合同资产减值准备3,858,111.44元，计入当期损益。具体情况如下：

单位：人民币元

■

3、天龙大厦投资性房地产、真金砖股权减值损失变动情况汇总如下：

单位：人民币元

■

二、本次计提资产减值准备的合理性说明

1、金融资产减值(应收账款、其他应收款)计提说明：

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将应收账款划分为摊余成本计量的金融资产。公司以预期信用损失为基础，对应收账款按预期适用的预期信用损失计量方法计提减值准备差确认信用减值损失。公司应收账款项分为单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征进行组合后该组合的风险较大应收款项、其他不重大的应收款项三类。具体坏账准备的计提方法和比例：

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

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（2）按组合计提坏账准备应收款项：

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

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2、合同资产减值准备计提说明：

公司合同资产减值准备计提参照与应收账款确定的方法及会计处理方法。经测算，公司 2023年合同资产减值准备计提3,858,111.44元，计入当期损益。

3、天龙大厦投资性房地产及真金砖股权对应资产减值情况说明：

天龙大厦：按公允价值变动计量的投资性房地产为公司拥有的太原天龙大厦1幢房产及2幢房产（除本公司自用外）出租的房屋及天龙大厦土地使用权，根据中威正信（北京）资产评估有限公司出具了中威正信评报字[2024]第 16004号《山西科新发展股份有限公司拟财务报告所涉及的投资性房地产价值资产评估报告》，2023年12月31日评估基准日的评估值为422,570,656.97元。2023年度需确认减值13,297,091.52元。

真金砖股权：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-权益工具投资为公司持有的对真金砖的股权投资，列报为其他非流动金融资产。根据中威正信（北京）资产评估有限公司出具了中威正信评报字[2024]第 16005号《山西科新发展股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的真金砖股东全部权益价值资产评估报告》。2023年12月31日评估基准日的评估值为8,458,796.08元。按持股比例计算，2023年度需确认减值2,717,698.62元。

三、本次计提资产减值准备对上市公司的影响

本次计提上述各项资产减值准备，及计入上述各项资产减值损失143,321,705.20元，导致公司2023年度合并利润总额减少143,321,705.20元。本次计提资产减值事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不会影响公司正常经营。

四、公司履行的决策程序

公司于2024年4月25日召开第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议，审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。在提交本次董事会审议前，本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。本议案尚需提交公司股东大会审议。

董事会认为：本次计提资产减值准备依据《企业会计准则》及相关会计政策实施，符合会计谨慎性原则，有利于消除公司潜在经营风险，符合公司及全体股东的长期利益。

监事会认为：本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，减值依据充分，审议程序符合有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024—019

山西科新发展股份有限公司关于

2023年第四季度建筑装修装饰工程业务

主要经营数据的公告

本公司董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第八号一一建筑（2022年修订）》的要求，现将山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）主要业务板块中的建筑装修装饰工程业务2023年第四季度主要经营数据公告如下：

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注：

1、上表“本年累计签订项目合同额”中，公司于2023年第二季度签订的两个合计金额为3,041.61万元的项目，均因甲方原因，无法按计划实施开工，基于风险控制考虑，经协商，已于2023年第三季度解除。

2、本年签订的金世纪项目于2023年第四季度补充签订了678.90万元的合同。

2023年第四季度无已签订尚未执行的重大项目。

以上经营数据系公司内部统计，仅供投资者了解公司生产经营情况，敬请投资者审慎使用，注意投资风险。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024--023

山西科新发展股份有限公司

第十届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第二次会议通知已于2024年4月15日通过专人送达、电子邮件等方式发出，并确认已收到。会议于2024年4月25日在深圳市南山区深圳湾科技生态园12栋A座15层公司会议室以现场结合视频方式召开。会议应到监事3人，实到监事3人，监事刘益良先生以视频方式参会。公司董事会秘书及证券事务代表列席会议。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会主席张阿蕾女士主持，经与会监事认真审议，表决通过以下议案并形成决议：

一、审议通过公司《2023年年度报告及其摘要的议案》，在全面了解和审核公司2023年年度报告后，一致同意并发表如下审核意见：

1、公司2023年年度报告及其摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，全面、公允、客观地反映了公司的财务状况和经营结果。

2、公司2023年年度报告的编制和审议程序符合相关法律法规、《公司章程》和公司管理制度等规定。

3、在公司监事会提出本意见之前，未发现参与2023年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

4、公司全体监事保证公司2023年年度报告全文及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过公司《2023年度监事会工作报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过公司《2023年度利润分配预案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

四、审议通过公司《2023年度财务决算报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

五、审议通过公司《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

六、审议通过公司《2023年度内部控制评价报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

七、审议通过公司《2024年第一季度报告的议案》，在全面了解和审核公司2024年第一季度报告后，一致同意公司董事会编制的2024年第一季度报告，认为：

1、公司2024年第一季度报告的内容和格式符合上海证券交易所的相关规定，全面、公允、客观地反映了公司的财务状况和经营结果。

2、公司2024年第一季度报告的编制和审议程序符合相关法律法规、《公司章程》和公司管理制度等规定。

3、在公司监事会提出本意见之前，未发现参与2024年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

4、公司全体监事保证公司2024年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

八、审议通过公司《关于计提资产减值准备的议案》

监事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，减值依据充分，审议程序符合有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

以上议案中第一项、第二项、第三项、第四项、第五项、第八项尚需提交股东大会审议。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司监事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234证券简称：科新发展 编号：临2024一015

山西科新发展股份有限公司

关于2023年年度利润分配方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）2023年末可供股东分配的利润为负值，不具备利润分配条件，根据相关规定，公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

一、利润分配方案内容

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司的净利润-170,648,986.57元，截至2023年12月31日，公司合并报表中期末未分配利润为人民币-589,896,436.17元，母公司报表中期末未分配利润为人民币-513,232,072.82元,不具备利润分配条件。经董事会决议，公司2023年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

二、2023年度不进行利润分配的说明

公司2023年度母公司累计可供分配利润为负值，不具备利润分配条件，2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，符合《上市公司监管指引第3 号一一上市公司现金分红》和《公司章程》等相关规定。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会审议情况

公司于2024年4月25日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，并同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

（二）监事会审议情况

公司于2024年4月25日召开第十届监事会第二次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，并同意将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。

本利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234证券简称：科新发展 编号：临2024一018

山西科新发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

本次会计政策变更系根据财政部修订的相关会计准则和发布的关于企业会计准则实施问答的要求作出的调整，不会对山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营成果产生重大影响。

一、概述

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

本次会计政策变更系根据财政部修订的相关会计准则和发布的关于企业会计准则实施问答的要求作出的调整，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。

二、具体情况及对公司的影响

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

公司执行新准则对公司2023年1月1日合并财务报表的主要影响如下：

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公司执行新准则对公司2023年1月1日母公司财务报表的主要影响如下：

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综上，本次会计政策的变更是公司基于财政部《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》(财会〔2021〕35 号) 、《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024—020

山西科新发展股份有限公司关于

2024年第一季度建筑装修装饰工程业务

主要经营数据的公告

本公司董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第八号一一建筑（2022年修订）》的要求，现将山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）主要业务板块中的建筑装修装饰工程业务2024年第一季度主要经营数据公告如下：

■

2024年第一季度无已签订尚未执行的重大项目。

以上经营数据系公司内部统计，仅供投资者了解公司生产经营情况，敬请投资者审慎使用，注意投资风险。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

证券代码：600234 证券简称：科新发展 公告编号：2024-021

山西科新发展股份有限公司

关于股票被实施退市风险警示暨停牌的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 证券停复牌情况：适用

因公司2023年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.2 条第一款第（一）项规定，公司股票将被实施退市风险警示,本公司的相关证券停复牌情况如下：

■

● 停牌日期为2024年4月29日。

● 实施起始日为2024年4月30日。

● 实施后A股简称为*ST科新。

● 实施退市风险警示后，公司股票将在风险警示板交易，股票价格的日涨跌幅限制为“5%”。

一、股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日

1、A股股票简称由“科新发展”变更为“*ST科新”。

2、证券代码仍为“600234”。

3、实施退市风险警示的起始日为2024年4月30日。

二、实施风险警示的适用情形

公司2023年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为-1.71亿元，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为0.71亿元，根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项“最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元”规定，上海证券交易所将对公司股票实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以“*ST”字样）。

三、实施风险警示的有关事项提示

根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.4条相关规定，公司股票将于2024年4月29日停牌一天，于2024年4月30日起实施退市风险警示。

实施退市风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为“5%”，公司股票将在风险警示板交易。

四、董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及主要措施

面对退市风险，公司拟采取以下措施，以改变公司主营业务的被动局面：

短期内，对原有业务发展方向和业务布局进行优化调整：稳定和发展原有物业出租业务；高度关注互联网广告营销业务的业务模式和盈利模式，以确定其后续发展方向；装修装饰业务亦不能再局限于以往住宅、写字楼、酒店行业内业务的开发和承接，尽可能地扩大市场面，集中力量在资源优势地区加大开发装修装饰相关业务新客户新项目的力度和规模，力求公司该项业务规模在原有基础上有所改善和突破，以确保公司持续经营能力和盈利能力均有较大提升，实现摆脱困境、化解面临的风险的目标。

通过以上措施的实施能否达到预期目标，尚存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

五、公司股票可能被终止上市的风险提示

如果公司2024年度经营情况未得到改善，撤销退市风险警示的条件未得到满足，公司股票将被上海证券交易所决定终止上市。公司提醒广大投资者理性投资，注意投资风险。

六、实施风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

1、联系部门：公司证券投资管理部

2、联系电话：0755-23996252；0351-4040922

3、联系地址：深圳市南山区深圳湾科技生态园12栋A座15层01-04号

4、电子邮箱：zq@600234.net

公司所有信息均以在上海证券报、上海证券交易所网站发布的公告为准，敬请广大投资者关注公司公告，谨慎理性判断，注意投资风险。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

2024年4月26日

证券代码：600234证券简称：科新发展编号：临2024--022

山西科新发展股份有限公司

第十届董事会第二次会议决议公告

本公司董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山西科新发展股份有限公司第十届董事会第二次会议通知已于2024年4月15日通过专人送达、电子邮件等方式发出，会议于2024年4月25日以现场结合视频方式在深圳市南山区深圳湾科技生态园12栋A座15层公司会议室召开。会议应到董事7人，实到董事7人，其中姚雪华女士、谭晓岚女士、邹志强先生、陈刚先生通过视频方式参会，公司监事及高级管理人员列席会议。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长连远锐先生主持，经与会董事认真审议，表决通过如下决议：

一、审议通过公司《2023年年度报告及其摘要的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《2023年年度报告》和《2023年年度报告摘要》。

二、审议通过公司《2023年度董事会工作报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过公司《2023年度独立董事述职报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公司第十届独立董事分别作出的《2023年度独立董事述职报告》。

四、审议通过公司《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告》。

五、审议通过公司《2023年度利润分配预案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于2023年年度利润分配方案的公告》。

六、审议通过公司《2023年度财务决算报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

七、审议通过公司《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告》。

八、审议通过公司《2023年度内部控制评价报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《2023年度内部控制评价报告》。

九、审议通过公司《2024年第一季度报告的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《2024年第一季度报告》。

十、审议通过公司《关于计提资产减值准备的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

十一、审议通过公司《公司对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告》。

十二、审议通过公司《董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告》。

十三、审议通过公司《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。

十四、审议了《关于董事津贴的议案》

公司全体董事对本议案回避表决，本议案将直接提交股东大会审议。

本议案已经薪酬与考核委员会全体委员审核后提交董事会审议。

十五、审议通过公司《关于高级管理人员薪酬的议案》

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

关联董事连远锐先生、黄海平先生已回避表决。

本议案已经薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议。

上述第一项、第二项、第五项、第六项、第七项、第十项、第十四项议案尚需提交公司股东大会审议通过。公司独立董事将在股东大会进行述职。

公司2023年年度股东大会通知，确定具体召开日期后另行发出。

特此公告。

山西科新发展股份有限公司董事会

二零二四年四月二十六日

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