河南新野纺织股份有限公司关于公司2023年年度报告编制及最新审计进展的公告|审计报告_新浪财经

证券代码：002087 证券简称：*ST新纺公告编号：2024-015号

河南新野纺织股份有限公司

关于公司2023年年度报告编制及

最新审计进展的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”）因2022年度经审计的财务报告被审计机构出具了带持续性经营重大不确定段落的无法表示意见的审计报告，触及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.3.1条第一款第（三）项规定的退市风险警示情形，公司股票于2023年5月5日起被深圳证券交易所实施退市风险警示。

2、如果审计机构对公司2023年度财务报告出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告，或者出现其他触及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》第9.3.11条相关指标的情形，公司股票将被终止上市交易。

3、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理（2023年12月修订）》的规定，“财务类退市风险公司应当分别在年度报告预约披露日前二十个交易日和十个交易日，披露年度报告编制及最新审计进展情况，说明是否存在可能导致财务会计报告被出具非无保留意见的事项及具体情况；上一年度被出具非无保留意见的，应当说明涉及事项是否消除，仍未消除的应当说明具体情况；在重大会计处理、关键审计事项、审计意见类型、审计报告出具时间安排等事项上是否与会计师事务所存在重大分歧。”公司披露2023年年度报告编制及最新审计进展情况，本次披露为第一次公告。

一、2022年度审计报告无法表示意见所涉及事项的消除情况

公司2022年度财务报告被亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，其所涉及事项的影响消除情况说明如下：

1、前期会计差错更正

目前，追溯调整前期会计差错更正工作目前正在推进中，暂时无法确定公司是否能在2023年年度报告正式披露之前公布相关会计差错更正报告，2023年度财务报告可能被审计机构出具非标准意见的审计报告，从而触及退市情形。

2、财务报告内部控制存在重大缺陷

公司于2023年10月制定了《公司内部控制管理制度》并组织财务部、仓储部、审计部等相关部门进行了学习，进一步明确了公司内控评价的工作流程和要求。目前，公司2023年度审计工作正在进行，具体的影响消除情况最终以审计机构出具的专项报告为准。

3、与持续经营相关的重大不确定性

目前，公司正积极推进相关事项以及预重整事宜，具体的影响消除情况最终以审计机构出具的专项报告为准。截至目前，审计机构关于上述事项的审计程序尚未完结，关于该事项确认尚存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

二、2023年年度报告编制及最新审计进展情况

2023年12月22日召开的2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于拟聘任年度审计机构的议案》，河南守正创新会计师事务所（普通合伙）（以下简称“守正创新”）为公司2023年度审计机构。审议通过后，公司审计委员会及管理层与年审会计师召开了沟通会，就守正创新及相关审计人员的独立性、计划的审计范围和时间总体安排、审计进展和可能构成关键审计事项的初步判断等进行了沟通。

截止本公告披露日，公司2023年年度相关财务数据正在报送给守正创新，相关审计工作尚未完成。

目前，公司与会计师在重大会计处理、关键审计事项、审计报告出具时间安排等事项上暂未发现重大分歧，后续如有重大分歧将按照相关规则进行披露。根据目前2022年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响的消除情况和审计进展情况，尚无法预计2023年度财务报告的审计意见类型。因审计程序尚未完结，公司2023年度财务报表的审计情况最终需以守正创新的相关审计报告意见为准。

三、风险提示披露情况

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理（2023年12月修订）》的相关要求，披露了具体风险事项及进展，具体内容详见2024年1月30日、2月21日、3月7日和3月21日刊登在指定信息披露媒体的《关于公司股票可能被终止上市的风险提示公告》，敬请广大投资者关注公告中所列的风险事项，谨慎决策。

如果审计机构对公司2023年度财务报告出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告，或者出现其他触及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》第9.3.11条相关指标的情形，公司股票将被终止上市交易。

四、其他说明

公司2023年年度报告的预约披露日为2024年4月27日，根据年度报告编制和审计进展以及相关事项的实际情况，实际披露日尚具有不确定性，公司将根据届时情况及时履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性决策，注意投资风险。

特此公告

河南新野纺织股份有限公司

董事会

2024年3月28日

证券代码：002087 证券简称：*ST新纺公告编号：2024-016号

河南新野纺织股份有限公司

股票交易异常波动公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、股票交易异常波动的情况介绍

河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）股票（证券简称：*ST 新纺，证券代码：002087）连续三个交易日（2024年3月26日、3月27日、3月28日)日收盘价格偏离值累计达到-13.34%，根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动。

二、关注、核实情况说明

针对公司股票交易异常波动情况，公司对有关事项进行了核查，并问询了公司控股股东和实际控制人新野县财政局，有关情况说明如下：

1、公司目前除了已披露的信息外，公司、控股股东和实际控制人不存在关于本公司的应披露而未披露的重大事项；

2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息；

3、除公司前期已公告的预重整相关事项等，公司未发现近期公司经营情况及内外部经营环境发生或预计将要发生重大变化；

4、控股股东及实际控制人在本公司股票交易异常波动期间未买卖本公司股票。

三、是否存在应披露而未披露信息的说明

本公司董事会确认，本公司目前没有任何根据深交所《股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据深交所《股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息。公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。

四、风险提示

1、因公司2022年年度财务报告被审计机构出具了无法表示意见的审计报告，公司股票交易被实施退市风险警示。追溯调整前期会计差错更正工作目前正在推进中，如果公司未能在2023年年度报告正式披露之前公布相关会计差错更正报告，2023年年度报告可能被会计师事务所出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告，从而触及退市情形。

2、公司于2024年3月22日收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0122024001号）。立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关工作，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。

3、公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，公司相关信息均以在上述指定信息披露媒体登载的公告为准，敬请广大投资者关注公司相关公告，理性投资，注意投资风险。

特此公告。

河南新野纺织股份有限公司

董事会

2024年3月28日