招商局公路网络科技控股股份有限公司 2023年第三季度报告|资产_新浪财经

证券代码：001965 证券简称：招商公路公告编号：2023-76

债券代码：127012 债券简称：招路转债

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税，不适用初始确认豁免的会计处理

2023年1月1日起，招商公路开始执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，即企业会计准则解释第 16 号。该问题主要涉及《企业会计准则第 18 号一一所得税》等准则。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第 18 号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第 18 号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。企业进行上述调整的，应当在财务报表附注中披露相关情况。

据此，公司自2023年1月1日施行新准则，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

√适用 □不适用

本报告期其他符合非经常性损益定义的损益项目，主要包括手续费返还及增值税加计扣除等共计90.91万元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

截至2023年9月30日，资产负债表项目大幅变动原因：

■

报告期内利润表项目大幅变动原因：

■

报告期内现金流量表项目变动原因分析：

■

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：招商局公路网络科技控股股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

■

法定代表人：白景涛主管会计工作负责人：李晓艳会计机构负责人：王静

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

法定代表人：白景涛主管会计工作负责人：李晓艳会计机构负责人：王静

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

调整情况说明

合并资产负债表：

■

本公司于2023年1月1日追溯调整确认递延所得税资产8,279,200.80元，递延所得税负债15,614.39元，盈余公积814,856.41元，未分配利润7,449,721.14元，少数股东权益-1,018.14元。

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

招商局公路网络科技控股股份有限公司董事会

二〇二三年十月二十七日

证券代码：001965 证券简称：招商公路公告编号：2023-77

债券代码：127012 债券简称：招路转债

招商局公路网络科技控股

股份有限公司关于召开2023年

第三季度业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

业绩说明会召开时间：2023年11月7日（星期二）下午15:30-16:30

业绩说明会召开方式：网络互动方式

业绩说明会召开网址：价值在线

https://www.ir-online.cn

招商局公路网络科技控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露公司《2023年第三季度报告》，为加强与投资者交流，使投资者更加全面深入的了解公司经营情况，公司将于2023年11月7日举行2023年第三季度业绩说明会，欢迎广大投资者积极参与。

公司现就2023年第三季度业绩说明会提前向广大投资者征集相关问题，广泛听取投资者的意见和建议。

一、业绩说明会召开的时间、方式

会议召开时间：2023年11月7日（星期二）15:30-16:30

会议召开方式：网络互动方式，公司通过文字直播方式回复投资者提问

会议召开网址：价值在线

https://www.ir-online.cn

二、参会人员

公司董事长白景涛先生，董事、总经理杨旭东先生，财务总监李晓艳女士，董事会秘书孟杰先生（如有特殊情况，参会人员将可能进行调整）。

三、投资者参加方式

1、投资者可于2023年11月7日（星期二）15:30-16:30通过网址https://eseb.cn/1998Z344GKQ或使用微信扫描下方小程序码在线参与本次业绩说明会，公司将以文字直播方式及时回答投资者提问。

■

2、投资者可于2023年11月6日（星期一）下午17:00前将需要了解的情况和有关问题，预先通过电子邮件发送至公司以下邮箱（cmetir@cmhk.com），公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。