原标题：二季度净利润下降38.74%，核心一级资本充足率连续三年下滑 候场5年的兰州银行能否顺利拿到上市“入场券”？
来源：洞见财经
记者 谢奀国 实习记者 区欧
准备8年，候场5年，兰州银行IPO终于有望获得上市“入场券”。
近日，证监会发布公告称，兰州银行将于9月9日接受深市主板IPO上市审议。
根据兰州银行2021年中报，该行二季度实现营业收入19.87亿元，环比增加10.65%；同期，该行二季度实现净利润4.07亿元，环比下降38.74%
就该行为何迟迟未能上市及二季度净利润下滑等相关问题，记者向兰州银行致电并发函，截至记者发稿，未收到回复。
核心一级资本充足率连续三年下滑
9月3日，证监会发布《第十八届发审委2021年第96次工作会议公告》（以下简称“《公告》”）。《公告》称，中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会决定于9月9日召开2021年第96次发行审核委员会工作会议。审核的发行人包括杭州福莱蒽特股份有限公司、永安期货股份有限公司和兰州银行股份有限公司。
这对于核心资本待补充的兰州银行来说是一大利好消息。根据2020年年报，兰州银行2020年的资本充足率和一级资本充足率分别为13.26%、11.08%，较2019年分别增加了1.5个百分点、1.58个百分点。值得一提的是，该行的核心一级资本充足率已连续三年下滑。2018年至2020年，该行的核心一级资本充足率分别为10.27%、9.50%、9.05%。
业内专家表示：“在监管部门大力支持银行多渠道资本补充的大背景下，虽然商业银行在包括永续债、二级资本债券、定增在内的‘补血’工具使用上手段日趋丰富，但银行A股IPO作为最佳资本补充渠道之一仍被各家银行高度重视。”
其实早在2008年，兰州银行便定下了3年实现IPO的计划，但直至2016年才递交招股书，正式冲击A股。2018年4月，兰州银行更新了招股书，但直至今日其状态依然为“预先披露更新”。
业内专家表示，银行从申请受理到实现上市的用时长短，受到多方面综合因素的影响。例如，该行股权关系是否理顺，银行的合规性以及资本充足率等监管要求是否达标，银行的贷款集中度等问题。“那些上市用时较快的银行主要还是在于银行自身的成色好，各方面的监管指标达标等占有优势。”
据悉，与兰州银行同年进场排队的瑞丰银行已于今年6月成功登陆A股，而兰州银行在A股候场已长达5年之久却始终没有实质性的进展。为加快上市的步伐，2020年兰州银行在董事会的引领下，着力推动“一四六三三”发展战略落地实施。其中的“一”便是指“上市”这一中心工作。
果不其然，这一战略实施不久便颇见成效。若此次上会审核通过则意味着兰州银行即将获得A股上市的“入场券”。
消费贷款同比增加255.66%
兰州银行是甘肃省第一家有法人地位的地方性新型股份制商业银行，成立于1997年，由兰州市56家城市信用社组成。2008年更名为兰州银行。截至2021年6月末，兰州银行资产总额达3909.16亿元。
兰州银行中报显示，截至6月末，该行资产总额约为3909.16亿元，较去年末增加7.89%；负债总额约为3630.00亿元，较去年末增加8.39%；营业收入约为37.83亿元，同比增加38.14%；净利润约为10.71亿元，同比增加2.58%。
根据兰州银行二季度报告，该行二季度实现营业收入19.87亿元，环比增加10.65%。其中，该行二季度的利息净收入约为13.81亿元，较一季度减少1.07亿元。这主要是由于利息支出的增加。据悉，该行二季度的利息支出较一季度增加3.86亿元至30.89亿元。但得益于投资收益的增加，该行二季度的营业收入也有所上升。数据显示，该行二季度的投资收益约为4.43亿元，较一季度增加2.91亿元。
然而，兰州银行的净利润并未因营收的增加而增加。该行2021年二季度实现净利润4.07亿元，环比下降38.74%。通过利润明细表可发现，2021年该行二季度的营业支出约13.89亿元，较上季度增加2.78亿元。其中，仅信用减值损失一项便增加了4.31亿元，而二季度的业务及管理费用较一季度减少1.74亿元。
资料显示，近来兰州银行的资产质量有好转迹象。截至2020年末，该行不良贷款余额约34.07亿元，同比下降8.97亿元。其中关注类贷款余额较2019年增加24.60亿元至126.77亿元；次级类贷款余额和可疑类贷款余额分别为19.56亿元、6.28亿元，较2019年分别减少12.60亿元、1.34亿元；损失类贷款余额约8.23亿元，较2019年增加4.96亿元。
2020年年报显示，该行的不良贷款率为1.75%，同比下滑0.69个百分点；拨备覆盖率为181.36%，较2019年增加21.25个百分点。
在去年不良双降的情况下，该行信用减值损失为何于二季度骤增？记者就相关问题向兰州银行致电并发函，但截至记者发稿，未收到回复。
值得注意的是，兰州银行近几年的经营业绩波动明显。2018年至2020年，该行的营业收入分别为68.00亿元、76.18亿元、73.04亿元，增幅分别为3.38%、12.03%、-4.12%；同期，该行的净利润分别为22.66亿元、14.94亿元、15.33亿元，增幅分别为-4.70%、-34.06%、2.57%。
2021年7月30日，中诚信国际在对兰州银行出具的评级报告中曾指出，兰州银行贷款行业较为集中，截至2020年末，该行房地产业、建筑业及个人按揭贷款合计占比32.56%，房地产及相关行业风险敞口较大，在房地产宏观政策调控持续的背景下，相关风险需保持关注。
根据2020年年报，兰州银行的贷款和垫款总额为1942.10亿元，其中房地产业账面余额为190.36亿元，占贷款总额9.8%，占比较2019年下降1.01个百分点。个人贷款方面，兰州银行紧跟零售转型步伐，个人贷款由2019年的308.92亿元增长至488.64亿元，占比则由17.54%提升至25.16%。其中，住房贷款余额为250.80亿元，较2019年增加103.56亿元，增幅为70.34%；消费贷款余额为123.25亿元，较2019年增加88.59亿元，增幅为255.66%。
营收净利起伏不定、核心一级资本充足率连续三年下滑及二季度信用减值损失的骤增，准备IPO长达十三年之久的兰州银行此番能否成功拿到上市的“入场券”？记者将会持续关注。
责任编辑：陈嘉辉
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