建发合诚工程咨询股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：603909               证券简称：建发合诚

　　董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人黄和宾、主管会计工作负责人郭梅芬及会计机构负责人（会计主管人员）陈书峰保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是      √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　2023年5月，公司实施资本公积转增股本的权益分派方案，本报告期追溯调整上年同期每股收益指标。

　　追溯调整或重述的原因说明

　　本公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第 16 号》中“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定，对列报的可比期间数据进行追溯调整。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用      √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用      □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用      □不适用

　　报告期内，公司依托控股股东的战略引领和资源平台，围绕“双轮驱动”&“两域建设”发展战略，加速推进业务协同。截至本报告期末，公司累计新签合同总额118.65亿元，较2022年全年新签合同总额增长307%，其中勘察设计（含建筑设计）、工程管理、试验检测等工程咨询业务完成新签6.13亿元；建筑施工、综合管养等工程施工业务完成新签112.52亿元。

　　（风险提示：业务合同执行过程中存在不确定性，可能存在因政策、项目变更等客观因素导致低于合同金额执行的情况。公司将严格按照会计准则的要求和公司会计政策等相关规定执行，上述新签合同额不作为本年度收入预测的基础。）

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用      √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年9月30日

　　编制单位:建发合诚工程咨询股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：黄和宾        主管会计工作负责人：郭梅芬        会计机构负责人：陈书峰

　　合并利润表

　　2023年1—9月

　　编制单位：建发合诚工程咨询股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

　　公司负责人：黄和宾        主管会计工作负责人：郭梅芬        会计机构负责人：陈书峰

　　合并现金流量表

　　2023年1—9月

　　编制单位：建发合诚工程咨询股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：黄和宾        主管会计工作负责人：郭梅芬        会计机构负责人：陈书峰

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用      √不适用

　　特此公告。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司董事会

　　2023年10月25日

　　证券代码：603909        证券简称：建发合诚        公告编号：2023-047

　　建发合诚工程咨询股份有限公司

　　第四届董事会第十九次会议决议公告

　　董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"建发合诚"或"公司"）董事会于2023年10月20日以通讯方式发出召开第四届董事会第十九次会议的通知，会议于2023年10月25日以现场结合通讯方式召开并作出决议。会议应到董事9人，实到董事9人。会议由董事长林伟国先生主持，全体监事列席了会议。会议的通知、召开程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下议案：

　　一、审议通过《关于2023年第三季度报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

　　详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚2023年第三季度报告》。

　　二、审议通过《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

　　详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于2023年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-049）。

　　特此公告。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年十月二十六日

　　证券代码：603909         证券简称：建发合诚        公告编号：2023-048

　　建发合诚工程咨询股份有限公司

　　第四届监事会第十五次会议决议公告

　　监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"建发合诚"或"公司"）监事会于2023年10月20日以通讯方式发出召开第四届监事会第十五次会议的通知，会议于2023年10月25日以现场结合通讯方式召开并作出决议。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席曹馨予女士主持，董事会秘书及证券事务代表列席了会议。会议的通知、召开程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下议案：

　　一、审议通过《关于2023年第三季度报告的议案》

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权

　　监事会认为：公司《2023年第三季度报告》编制和审议程序符合法律法规及《公司章程》的规定，报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关要求，所包含的信息真实、准确、完整地反映了公司2023年第三季度的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。监事会提出本意见前，未发现参与公司2023年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　全体监事保证公司2023年第三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

　　详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚2023年第三季度报告》。

　　二、审议通过《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权

　　监事会认为：根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司计提资产减值准备符合公司实际情况，资产减值准备计提后，更能公允地反映2023年第三季度公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及《企业会计准则》的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。

　　详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于2023年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-049）。

　　特此公告。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司

　　监  事  会

　　二二三年十月二十六日

　　证券代码：603909        证券简称：建发合诚        公告编号：2023-049

　　建发合诚工程咨询股份有限公司关于2023年第三季度计提资产减值准备的公告

　　董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2023年10月25日，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，公司2023年第三季度拟计提资产减值准备925.80万元，具体情况如下：

　　一、 资产减值准备情况概述

　　1、计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实、准确反映本公司2023年第三度财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对2023年9月末各类资产进行了分析和评估，拟对存在减值迹象的资产计提减值准备。

　　2、计提资产减值准备的资产范围及金额

　　公司2023年第三季度拟计提资产减值准备925.80万元，明细如下：

　　单位：万元

　　说明：以上数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　二、 本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2023年7-9月累计计提各项资产减值准备金额为925.80万元，减少公司2023年第三季度归属于上市公司净利润697.23万元，相应减少公司2023年9月末归属于上市公司所有者权益697.23万元。

　　三、 本次计提资产减值准备的依据和原因说明

　　本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备，考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，以确认预期信用损失。

　　1、应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

　　（1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

　　（2）本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，则本公司依据不同客户分类、款项账龄等信用风险特征划分应收账款组合，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。

　　2、合同资产，公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理。

　　3、商业承兑汇票，公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。

　　4、其他应收款，公司在每个资产负债表日评估信用风险自初始确认后是否已经显著增加，并将发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段采用不同的减值会计处理方法：

　　（1）如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段。 对处于该阶段的其他应收款，公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（2）如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段。对处于该阶段的其他应收款，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（3）如果初始确认后发生信用减值，处于第三阶段。对处于该阶段的其他应收款，公司按照整个存续期的预期信用损失单项计量损失准备。并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　上述三阶段的划分，适用于购买或源生时未发生信用减值的其他应收款。对于购买或源生时已发生信用减值的其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额单项计量损失准备，并按照摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

　　如果本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险是否显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，则本公司依据债务人分类、款项性质、账龄等的共同风险特征划分其他应收款组合，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。

　　四、 董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明

　　公司董事会审计委员会对《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》审议后认为：公司计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映2023年第三季度公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　五、 独立董事意见

　　同意《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》。公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映2023年第三季度公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更具有合理性，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　六、 监事会意见

　　监事会认为：根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司计提资产减值准备符合公司实际情况，资产减值准备计提后，更能公允地反映2023年第三季度公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及《企业会计准则》的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　建发合诚工程咨询股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年十月二十六日

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