南极电商股份有限公司2023半年度报告摘要|员工持股计划_新浪财经

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　会计政策变更的原因：2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号准则解释”），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行。

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　1、2023年2月，贝拉维拉（上海）服饰有限公司完成了工商变更登记，并取得了上海市嘉定区市场监督管理局下发的《营业执照》。

　　2、2023年4月，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成2021年股票期权激励计划中因公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件而对应注销1,520万份股票期权。

　　3、2023年6月，公司转让苏州黑蚁三号股权投资合伙企业（有限合伙）的认缴出资额人民币5,000万元（对应实缴出资额人民币0元）以及因此而享有的合伙企业相应的财产份额及相关的合伙权益，交易对价为人民币0元。

　　4、2023年7月，义乌首诺电子商务有限公司完成了工商变更登记，并取得了义乌市市场监督管理局下发的《营业执照》。

　　5、2023年7月，深圳前海福摩斯科技有限责任公司进行认缴增资工商变更，注册资本从1,000万元增至8,000万元，并已完成实缴出资。

　　董事长：张玉祥

　　2023年8月24日

　　证券代码：002127 证券简称：南极电商公告编号：2023-038

南极电商股份有限公司

关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月24日分别召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的议案》，同意公司第三期员工持股计划预留的400万股（对应1,040万份份额）由符合条件的认购对象进行认购，根据《公司第三期员工持股计划（草案）》和公司2022年第一次临时股东大会的相关授权，本次预留份额的分配事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、第三期员工持股计划的实施进展

　　公司于2022年7月22日召开了第七届董事会第十次会议及第七届监事会第八次会议，于2022年8月26日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈第三期员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施第三期员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”），本次员工持股计划股票来源为公司回购专用证券账户中回购的公司A股普通股股票。详见公司于2022年7月23日和2022年8月27日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　公司回购专用证券账户所持有的2,000万股公司股票已于2022年9月23日以非交易过户的形式过户至公司员工持股计划证券专户（南极电商股份有限公司-第三期员工持股计划），占当时公司总股本的0.81%。详见公司于2022年9月24日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　2023年8月24日，公司召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的议案》，监事会就相关事项进行了核查，独立董事就相关事项发表了同意的独立意见。

　　二、第三期员工持股计划份额分配情况

　　（一）第三期员工持股计划首次分配认购情况

　　注：本次员工持股计划披露后至本次预留份额授予前，由于2名授予对象（核心骨干员工）因个人原因离职，根据公司《第三期员工持股计划管理办法》规定，员工持股计划管理委员会取消其参与资格并收回其所认购的36万股股份，授予给其他符合条件的核心骨干。经上述调整后，参与第三期员工持股计划的核心骨干员工由23人变更为21人。

　　（二）第三期员工持股计划预留份额分配情况

　　公司第三期员工持股计划初始留有400万股（对应1,040万份份额）作为预留份额，由董事长张玉祥先生代为持有，占第三期员工持股计划份额总数的20.00%。根据《公司第三期员工持股计划（草案）》、《公司第三期员工持股计划管理办法》的相关规定及对参加对象的要求，董事会同意公司第三期员工持股计划管理委员会提交的预留份额分配方案，由5名符合条件的认购对象认购全部400万股（对应1,040万份份额）的预留份额。

　　预留份额分配情况如下：

　　注：（1）最终参与人员名单、人数及最终份额分配情况根据实际缴款情况确定。

　　（2）本次员工持股计划预留份额的受让价格与首次受让价格保持一致，为2.60元/股。

　　公司董事、监事及高级管理人员按照《公司第三期员工持股计划（草案）》规定，未参与预留股份授予。本次预留份额分配实施完成后，公司全部有效的员工持股计划所持有的公司股票总数量不超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不超过公司股本总额的1%。

　　三、监事会核查意见

　　经审核，监事会认为：

　　1、本次员工持股计划预留份额拟定的参与对象均符合法律法规、部门规章、规范性文件的相关规定，符合《公司第三期员工持股计划（草案）》、《公司第三期员工持股计划管理办法》规定的持有人范围，其作为公司第三期员工持股计划部分预留份额持有人的主体资格合法、有效。

　　2、本次员工持股计划预留份额分配系员工在依法合规、自愿参与、风险自担的原则上参与的，不存在以摊派、强行分配等方式强制员工参与本次员工持股计划预留份额分配的情形。

　　3、本次员工持股计划预留份额的分配符合《公司第三期年员工持股计划（草案）》及相关法律法规、部门规章、规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形；有利于建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，健全公司长效激励约束机制，有利于进一步完善公司治理水平，提高员工凝聚力和公司竞争力，有利于公司持续发展。

　　四、独立董事意见

　　经审核，独立董事认为：

　　1、本次员工持股计划预留份额拟定的参与对象符合相关法律、法规和规范性文件规定的条件，符合《公司第三期员工持股计划（草案）》、《公司第三期员工持股计划管理办法》规定的参加对象范围和资格条件。监事会已对本次预留份额的参与对象发表了核查意见，其资格合法、有效。

　　因此，我们一致同意本次员工持股计划预留份额分配事项。

　　五、备查文件

　　1、第七届董事会第十六次会议决议；

　　2、第七届监事会第十三次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　南极电商股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年八月二十四日

　　证券代码：002127 证券简称：南极电商公告编号：2023-039

　　南极电商股份有限公司

　　关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月24日分别召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三会议，审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的议案》，具体内容如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》等相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截至2023年6月30日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、无形资产、商誉等资产进行了充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

　　公司及下属子公司对2023年6月30日存在可能发生减值迹象的资产进行了充分的清查和资产减值测试后，2023年半年度计提各项资产减值准备合计人民币5,373.18万元，具体明细如下：

　　单位：万元

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期为2023年1月1日至2023年6月30日。

　　3、本次计提资产减值准备的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十三次会议审议通过，公司董事会也对本次计提资产减值准备事项的合理性进行了说明。根据相关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　二、计提资产减值准备的情况说明

　　1、存货跌价准备

　　截止2023年6月30日，公司存货余额为24,124.36万元，公司计提存货跌价值准备的政策为：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。经测试，本报告期公司计提存货跌价准备2,229.54万元。截止2023年6月30日，公司存货净值为5,856.32万元。

　　2、应收账款坏账准备

　　截止2023年6月30日，公司应收账款余额为135,752.23万元，公司计提坏账准备的政策为：当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，对该项应收账款单独计提坏账准备。公司于资产负债表日对单项应收金额重大的应收账款单独进行减值测试，对剩余的应收账款按照整个存续期预期信用损失计提坏账准备。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。经测试，本报告期公司计提应收账款坏账准备3,399.17万元。截止2023年6月30日，公司应收账款净值为84,446.15万元。

　　3、其他应收款坏账准备

　　截止2023年6月30日，公司其他应收款余额为5,583.46万元，主要为应收客户押金及保证金等。对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。经测试，本报告期冲回其他应收款坏账准备合计255.53万元。截止2023年6月30日，公司其他应收款净值为4,085.50万元。

　　三、核销资产的情况

　　根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，公司对截至2023年6月30日已全额计提坏账准备的应收款项合计人民币1,300.50万元予以核销。

　　四、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备金额总计5,373.18万元，减少2023年半年度利润总额5,373.18万元，并相应减少公司2023年半年度末的资产净值。

　　本次核销的资产已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不影响公司以前年度的利润。

　　本次计提减值准备及核销资产，真实反映了企业财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序亦符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

　　以上数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　五、董事会本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能更加真实的反映截止2023年6月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息真实、准确、更具合理性。本次计提资产减值准备事项不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　六、独立董事意见

　　经核查，我们认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和相关会计政策的规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，资产减值准备金额的计提充分考虑了市场因素，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。本次计提资产减值准备及核销资产后，公司的财务报表能够更加客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。因此，我们一致同意本次计提资产减值准备及核销事项。

　　七、监事会意见

　　监事会认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策，符合公司的实际情况，计提后能够公允客观地反映公司的资产状况及盈利情况，董事会审议本次计提资产减值准备及核销资产的决策程序合法合规。因此，同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。

　　八、备查文件

　　1、公司第七届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第十三次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　南极电商股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年八月二十四日

　　证券代码：002127 证券简称：南极电商公告编号：2023-035

　　南极电商股份有限公司

　　第七届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十六次会议通知于2023年8月15日以短信、电子邮件等方式通知了全体董事、监事及高管人员，会议于2023年8月24日（星期四）下午以现场结合通讯表决的方式召开。会议应到董事6人，实际到会董事6人，公司监事、高管人员及证券事务代表列席了会议，符合召开董事会会议的法定人数，符合《中华人民共和国公司法》及《南极电商股份有限公司章程》等相关规定，会议的召开合法有效。会议由董事长张玉祥主持，经与会董事认真审议后通过以下决议：

　　一、审议通过了《公司2023年半年度报告及摘要》

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》。

　　二、审议通过了《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的议案》

　　根据《公司第三期员工持股计划（草案）》、《公司第三期员工持股计划管理办法》的相关规定及对参加对象的要求，同意公司第三期员工持股计划管理委员会提交的预留份额分配方案，由5名认购对象认购全部400万股（对应1,040万份份额）的预留份额，本次员工持股计划部分预留份额的受让价格为2.60元/股。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》上披露的《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的公告》。

　　三、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的议案》

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》上披露的《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的公告》。

　　特此公告。

　　南极电商股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年八月二十四日

　　证券代码：002127 证券简称：南极电商公告编号：2023-036

　　南极电商股份有限公司

　　第七届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十三次会议通知于2023年8月15日以短信、电子邮件等方式通知了全体监事，会议于2023年8月24日（星期四）下午以现场结合通讯表决的方式召开。会议应到监事3人，实际到会监事3人，会议由监事会主席郑鼎霞女士主持，会议的召开程序符合《中华人民共和国公司法》、《南极电商股份有限公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，会议的召开合法有效。经审议，会议形成决议如下：

　　一、审议通过了《公司2023年半年度报告及摘要》

　　经认真审核，监事会成员一致认为：董事会编制和审核南极电商股份有限公司2023年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》。

　　二、审议通过了《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的议案》

　　经审核，监事会认为：

　　1、公司第三期员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”）预留份额拟定的参与对象均符合法律法规、部门规章、规范性文件的相关规定，符合《公司第三期员工持股计划（草案）》、《公司第三期员工持股计划管理办法》规定的持有人范围，其作为公司第三期员工持股计划部分预留份额持有人的主体资格合法、有效。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》上披露的《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的公告》。

　　三、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的议案》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》上披露的《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销的公告》。