目前，17家A股上市城商行2023年报已全部披露完毕。

　　从营业收入情况看，2023年，17家A股上市城商行中有12家营收为正增长，5家为负增长，降幅最高的为郑州银行，达9.5%。

　　另外，去年有15家A股上市城商行归母净利润呈现正增长趋势，与之相比，贵阳银行和郑州银行均为负增长，后者净利降幅高达23.62%。

　　值得注意的是，除青岛银行外，其他A股上市城商行去年净息差均较上年同期有所下降，其中，江苏银行降幅居上述银行之首，下降0.34个百分点至1.98%；净息差最低的为厦门银行，仅1.28%。

　　5家城商行去年营收下滑，

　　郑州银行净利降超23%

　　17家A股上市城商行中，有14家去年营收超过100亿元。其中，江苏银行以742.93亿元位居榜首；北京银行次之，为667.11亿元；第三为宁波银行，营收为615.85亿元。

　　同时，去年营收未及100亿元的3家城商行为兰州银行、西安银行、厦门银行，营收分别为80.16亿元、72.05亿元、56.03亿元。

　　从营收增速看，西安银行领跑A股上市城商行，去年实现营收72.05亿元，同比增长9.7%。其次，长沙银行、齐鲁银行营收增速均超8%，分别为8.46%和8.03%。

　　值得注意的是，去年有5家A股上市城商行营收为负增长，包括重庆银行、贵阳银行、上海银行、厦门银行、郑州银行，降幅分别为1.89%、3.5%、4.8%、4.96%和9.5%。

　　厦门银行在2023年报中表示，2023年，在LPR持续下调、让利实体经济力度加大等因素影响下，公司实现营业收入同比下降。

　　从归母净利润看，江苏银行去年位居A股上市城商行之首，其次是北京银行、宁波银行、上海银行，归母净利润均超过200亿元；去年归母净利润最低的为郑州银行，仅18.5亿元。

　　从净利增速情况看，2023年，15家A股上市城商行净利润实现正增长，2家出现负增长。其中，杭州银行净利增速领跑A股上市城商行，为143.83亿元，同比增长23.15%；与之相对，2家净利为负增长的银行是贵阳银行和郑州银行，降幅分别为8.92%、23.62%。

　　对于营收净利出现“双降”的情况，郑州银行在2023年报中指出，受外币资产规模变化及汇率波动影响，叠加息差收窄等因素，营业收入及净利润不及同期。

　　此外，贵阳银行在2023年报中表示，净利润同比下降的主要原因一是受持续让利实体经济、市场利率整体下行等因素影响，净息差进一步收窄；二是为夯实风险抵御能力，加大不良资产化解处置力度，计提信用减值损失有所增加。

　　4家城商行去年不良率上升，

　　3家拨备覆盖率不足200%

　　2023年，17家A股上市城商行资产规模均较上年有所增加，增幅在4.01%-19.53%之间不等。其中，增幅最低的为兰州银行；增幅最高的为齐鲁银行。

　　从资产规模看，北京银行、江苏银行、上海银行位居前三，资产总额均高于3万亿元，分别为3.75万亿元、3.4万亿元、3.09万亿元；宁波银行、南京银行资产总额均超2万亿元，分别为2.71万亿元、2.29万亿元；杭州银行、成都银行、长沙银行资产总额高于1万亿元，分别为1.84万亿元、1.09万亿元、1.02万亿元。

　　从资产质量情况看，有7家A股上市城商行去年不良贷款率低于1%。其中，成都银行不良贷款率最低，为0.68%；杭州银行、宁波银行、厦门银行不良贷款率均为0.76%，仅次于成都银行；苏州银行、南京银行、江苏银行不良贷款率分别为0.84%、0.9%、0.91%。

　　此外，去年不良贷款率最高的A股上市城商行为郑州银行，达1.87%。

　　从不良率变动情况看，有4家A股上市城商行不良率较上年末增加，包括宁波银行、兰州银行、西安银行、贵阳银行，分别较上年末增加0.01个百分点、0.02个百分点、0.1个百分点、0.14个百分点。

　　从拨备覆盖率看，有3家超过500%，分别是杭州银行、苏州银行和成都银行，分别为561.42%、522.77%和504.29%。与此同时，有3家拨备覆盖率未及200%，为兰州银行、西安银行、郑州银行，分别为197.51%、197.07%和174.87%。

　　另外，杭州银行、西安银行、苏州银行、贵阳银行、上海银行、南京银行、宁波银行去年拨备覆盖率均较上年末有所下降。其中下降最多的为宁波银行，较上年末下降43.86个百分点。

　　青岛银行去年净息差增加7BP，

　　厦门银行净息差仅1.28%

　　整体来看，17家A股上市城商行去年净息差最高的为长沙银行，达2.31%；净息差最低的为厦门银行，仅1.28%。

　　近年来，银行业息差下行趋势明显，在此环境下，青岛银行成为17家A股上市城商行中净息差唯一增长的银行，较上年末提升0.07个百分点至1.83%。

　　针对净息差提升的原因，青岛银行在年报中解释称，在市场利率整体下行、让利实体经济力度加大的背景下，青岛银行持续调整生息资产和计息负债结构，贷款和投资平均余额占比提高，应付债券平均余额占比下降，同时，严控存款和应付债券成本率，计息负债成本率下降，从而对冲了资产收益率下行、存款规模增长的影响，实现净息差的提高。

　　在去年净息差出现下滑的另16家A股上市城商行中，江苏银行下降最多，去年净息差为1.98%，较2022年下降0.34个百分点；西安银行、厦门银行、成都银行、齐鲁银行、重庆银行、北京银行、上海银行净息差均较2022年下降超0.2个百分点。

　　其中，江苏银行在去年年报中解释，报告期内，央行保持的稳健货币政策，加大逆周期调节，利率政策协同持续降低融资成本，推动商业银行向实体经济让利，市场利率和LPR下行，叠加去年以来LPR下降后重定价效应和存量房贷利率调整，商业银行生息资产收益率承压，净息差呈收窄趋势。展望未来，受LPR下行影响，商业银行净息差仍有下降可能。

　　厦门银行则在年报中表示，公司净利差和净息差分别为1.20%和1.28%，同比分别下降0.27个百分点和0.25个百分点，主要是受LPR利率持续下调、政策指引存量按揭房贷利率下调等因素影响，叠加公司积极响应国家支持实体经济和减费让利政策，贷款平均利率下降明显，另一方面存款定期化日趋明显，资产端平均利率下降幅度大于负债端下降幅度。公司积极主动优化存款内部结构，在一定程度上压降了存款平均成本率，缓解息差收窄幅度。

　　齐鲁银行去年生息资产、付息负债平均余额同比分别增加730.48亿元、723.83亿元；生息资产平均收益率3.84%，同比下降27个基点；付息负债平均成本率2.18%，同比下降6个基点；净利差和净息差分别为1.66%和1.74%，分别同比下降21个、22个基点。

　　针对净息差等下滑的原因，该行称：“从资产端看，本行持续加大对实体经济支持力度，受贷款市场报价利率下调、存量房贷利率调整、优化风险定价策略等因素影响，贷款收益率下降；受债券市场利率下行影响，金融投资收益率有所下降；从负债端看，本行加强负债成本管控，优化存款结构，下调存款定价，用好再贷款再贴现政策，持续引导付息负债成本率下降，但下降幅度低于生息资产收益率下降幅度。”

　　北京银行在年报中指出，净息差下降的主要影响因素是：受贷款市场报价利率（LPR）下调和市场利率整体走低影响，生息资产收益率同比下降；本公司优化负债结构，加强高成本负债管控，有效降低负债成本，延缓净息差下行速度。

　　此外，上海银行年报显示，集团净息差1.34%，同比下降0.20个百分点；净利差1.41%，同比下降0.16个百分点，净利差同比降幅好于净息差，主要是把握市场利率波动中的机会，增加交易性金融资产配置，这部分资产收益体现在其他非息收入、其资金成本体现在利息支出，影响净息差表现。

责任编辑：曹睿潼