2014年年度报告摘要

　　1、重要提示

　　1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2本公司独立董事殷剑峰、沈宏山、张广鸿声明：保证年度报告内容的真实、准确、完整。

　　1.3众华会计师事务所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4本公司董事长常宏、总经理丁文忠、副总经理舒榕怀、财务总监浦凤丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　2、公司概况

　　2.1公司简介

　　2.1.1公司历史沿革

　　陆家嘴国际信托有限公司（以下简称“陆家嘴信托”或“公司”）是上海陆家嘴金融发展有限公司（以下简称“陆金发”）控股的信托机构，注册资本为30亿元。公司注册地为青岛，在部分城市设立业务团队。公司前身为2003年10月15日经中国银监会批准成立的青岛海协信托投资有限公司（以下简称“海协信托”）。公司经过重组，2011年1月26日，中国银监会批复同意新疆威仕达实业（集团）股份有限公司、新疆棉花产业（集团）有限责任公司、中铁十八局集团有限公司、安徽丰原集团有限公司四家股东合计持有的海协信托71.606%的股权转让给陆金发；2011年5月5日，经工商变更登记，陆金发成为海协信托股东。2011年9月16日，中国银监会批复同意山东海川集团控股公司和青岛联宇时装有限公司两家股东合计持有海协信托28.394%的股权转让给青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称“青岛国信”）；2011年10月27日，经工商变更登记，青岛国信成为海协信托股东。2012年2月27日，中国银监会批复同意公司名称变更为陆家嘴信托，同意公司根据《信托公司管理办法》的有关规定开展中国银监会批准的业务。至此，海协信托重组工作取得重大突破，为公司稳健成长揭开崭新的一页。2012年11月5日，中国银监会青岛监管局批复同意公司注册资本金由人民币31，500万元变更为106，834.62万元。2014年12月15日，中国银监会批复同意公司注册资本金增至人民币30亿元，增资后陆金发持股比例为71.606%，青岛国信持股比例为10.112%，青岛国信金融控股有限公司（以下简称“国信金控”）持股比例为18.282%。2014年12月23日，公司完成增资验资及工商变更等变更手续。此次增资有效地增强了资金实力、主业协同和风险缓冲能力。

　　2.1.2 基本信息

　　2.1.2.1 公司法定中文名称：陆家嘴国际信托有限公司

　　中文名称缩写：陆家嘴信托

　　公司法定英文名称：Lujiazui International Trust Corporation Limited

　　英文缩写：Lujiazui Trust

　　2.1.2.2 法定代表人：常宏

　　2.1.2.3 注册地址：青岛市崂山区梅岭路29号综合办公楼1号818室

　　邮政编码：266061

　　公司国际互联网网址：http://www.ljzitc.com.cn

　　电子信箱：ljzxt@ljzitc.com.cn

　　2.1.2.4 公司负责信息披露事务的高级管理人员：浦凤丹

　　公司信息披露联系人：姚远

　　联系电话：021-50587808转

　　传真：021-50588225

　　电子信箱：ljzxt@ljzitc.com.cn

　　2.1.2.5 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》

　　公司年度报告备置地点：青岛市市南区香港中路26号远雄国际广场14楼

　　上海市浦东新区世纪大道1600号30楼/25楼

　　2.1.2.6 公司聘请的会计师事务所：众华会计师事务所

　　住所：上海市黄浦区中山南路100号金外滩国际广场6楼

　　2.1.2.7 公司聘请的律师事务所：锦天城律师事务所

　　住所：上海市花园石桥路33号花旗集团大厦14楼

　　2.2组织结构

　　图2.2

　　陆家嘴国际信托有限公司组织结构图

　　■

　　3、公司治理结构

　　3.1股东

　　报告期末股东总数为三家。其中，青岛国信金融控股有限公司为青岛国信发展（集团）有限责任公司直接和间接100%持股的子公司。

　　表3.1

　　■

　　注：表3.1.1股东名称一栏中★为公司最终实际控制人。

　　3.2董事、董事会及其下属委员会

　　表3.2-1（董事长、副董事长、董事）

　　■

　　表3.2-2（独立董事）

　　■

　　表3.2-3（董事会下属委员会）

　　■

　　3.3监事、监事会及其下属委员会

　　表3.3（监事会成员）

　　■

　　注：本报告期内，公司监事会未设下属委员会。

　　3.4高级管理人员

　　表3.4

　　■

　　3.5公司员工

　　表3.5

　　■

　　4、经营管理

　　4.1经营目标、方针、战略规划

　　4.1.1经营目标

　　公司作为陆家嘴金融体系的旗舰企业，是陆家嘴金融打造综合金融分业经营的核心平台。公司要围绕建设“上海国际金融中心”和“青岛蓝色经济区”的国家战略，立足区域经济建设，辐射长三角、环渤海等广阔区域，借助国家在上海成立自贸区及青岛发展财富中心的重要契机，一体两翼打造上海及青岛双主场，服务社会，造福民生，为客户创造价值。

　　4.1.2经营方针

　　秉持诚信合规、开拓创新、协同合作的经营原则，将主营业务打造成“融资+投资+投行”并驾齐驱，建设行业内独具特色的创新型信托公司，成为全面的信托产品供应、专业的金融服务与综合的财富管理专家。

　　4.1.3战略规划

　　根据公司三年发展战略，战略规划主要包括短期发展思路和长期发展规划。

　　（1）短期发展思路

　　前台的创新和传统业务齐头并进，传统和创新之间搭建桥梁，突出创新驱动，转型发展，达成业绩；中台要注重风险防控，提升专业能力，提高管控效率；后台要加强信息系统支撑和运营体系建设，从人才招募、人员培养、激励考核等方面完善人力资源体系建设；打造学习型组织，营造创新、协同的企业文化。

　　（2）长期发展规划

　　主营业务转变为“融资+投资+投行”并驾齐驱，实现盈利手段多元化；建立有效服务于主营业务的自主营销体系，对核心客户做广、做深，建立一批高度黏性的战略客户群；建立与主营业务模式相适应的组织架构，组建涵盖融资、投资、投行、投后管理、风控、运营等专业团队；形成具有创新意识、资源共享、协同合作的企业机制和文化。

　　4.2所经营业务的主要内容

　　公司主要业务分为信托业务和自营业务。

　　4.2.1信托业务

　　信托业务：从委托人数量看，包括单一信托和集合信托；从委托人交付信托财产的性质看，主要包括资金信托、财产权信托等；从信托财产运用方式看，包括贷款类信托、投资类信托等。

　　相关信托业务：包括与基本信托业务相关的项目融资、财务顾问等信托业务品种。

　　表4.2.1信托资产运用与分布表 单位：人民币万元

　　■

　　注：其他资产中主要包括应收款项。

　　4.2.2固有业务

　　本报告期内公司固有业务主要包括投资类业务：投资类业务主要包括金融产品投资。

　　表4.2.2自营资产运用与分布表 单位：人民币万元

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　　4.3市场分析

　　2014年，世界经济仍处于缓慢复苏阶段，中国则进入了“经济新常态”：国内经济增速由高速转为中高速；经济结构进一步调整，经济增长由原有投资及生产要素驱动逐步转向由创新驱动。经济增速下降以及经济结构调整，导致国内众多行业均呈现明显的转型趋势。信托行业方面，2014年整体表现出五大新特性：

　　一是行业增速持续回落，各信托公司差异进一步显现。根据信托业协会数据，2014年末信托资产规模为13.98万亿元，较2013年末的10.91万亿元，同比增长28.14%，但资产规模增幅明显回落，较2013年末46.05%的同比增长率，2014年同比回落了17.91个百分点。弱经济周期和强市场竞争对信托业传统融资业务形成冲击，而新业务培育速度落后于原有业务放缓速度。在行业增速整体趋缓的背景下，各家信托公司的发展差异进一步显现。

　　二是股东投入持续增加，增资潮持续。根据2014信托业年会数据，2014年是增资扩股年，全年有24家机构增资和变更股权，其中16家净增加资本290亿。在此之后，又有6家信托公司发布增资公告。增资潮的扩大和延续，一方面是满足监管政策和业务门槛的需要，另一方面也显示出信托公司股东对于信托行业未来的发展仍保持较大信心。

　　三是风险持续累积，兑付压力增大，监管尺度进一步收紧。2014年每月均有兑付风险事件发生，尽管发生风险的项目占行业整体比重较小，却对所有信托公司都持续敲响了警钟。另一方面，为防范区域性、系统性金融风险，年内监管部门也出台了一系列政策措施，对信托公司的业务质量和风险把控提出了更高的要求。

　　四是金融同业竞争持续加剧，传统融资类业务空间受到压缩。随着泛资管时代来临，证券、基金、保险行业政策放开和利率市场化进程加速，信托行业的牌照优势不再坚实，面临来自同业的直接竞争。此外，房地产行业周期拐点来临以及新的地方政府债务管理措施出台，也使房地产和基础设施建设两项信托公司支柱型融资业务受到明显冲击，传统业务空间扩展有限。

　　五是信托行业探索转型方向。由于市场需求及监管政策导向的变化，各信托公司纷纷寻找转型方向：改造信贷类信托业务模式，推出债券型信托直接融资工具；设立直投专业子公司，发展真正的股权投资业务；开展并购业务，参与企业并购重组；发展资产管理等收费型业务，开展信贷资产证券化等业务；探索家族财富管理，为客户量身订制资产管理方案等等。新型业务探索为信托的发展创造了更多想象空间。

　　4.4内部控制

　　4.4.1内部控制环境和内部控制文化

　　公司构建由股东会、董事会、监事会和高级管理层构成的现代公司治理机制，三会分设，形成有效制约、协调发展。公司各治理主体职责明确，严格按照法律法规、公司章程及相关制度的规定，相对独立地开展工作，充分发挥有效的制衡作用。

　　公司以建立良好的公司治理为目标，以树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识为前提，形成业务不断发展和风险有效控制的运行机制。公司高度重视内部控制文化建设，大力培育全面风险管理理念，通过各类培训、内刊刊载、研讨活动等形式，提升员工的法治观念、诚信观念和道德水准，提高风险管理的自觉性。

　　4.4.2内部控制措施

　　公司按照现代企业制度的要求，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、审慎性、独立性、成本效益、防火墙的原则和决策、执行、交流、监督、反馈的内控制度程序，采取五个方面的措施来加强公司的内控制度建设。

　　4.4.2.1组织结构内部控制

　　公司依据业务系统、决策系统、执行系统、监督系统相互制衡的原则，建立科学的、相互制约的前中后台组织机构设置。公司各职能部门按照职责分工履行各自的管理职责并实现经营目标。公司采取自营业务和信托业务相分离的机构安排，构建权责清晰、目标明确、相互制衡、协调统一的组织机构设置。主要包括：

　　股东层面：股东会审议批准董事会制定的各项政策与经营计划。董事会负责审批公司的整体经营战略和重大政策；批准公司基本管理制度；任命高级管理层；董事会对管理层、审计机构、监管机构的内部控制评估报告进行审查，并监督管理层落实整改措施。

　　经营层面：高管层负责实施经董事会批准的内部控制的总体政策及策略，并通过制定相应的内部管理制度和业务管理制度来具体执行；采取固有财产与信托财产隔离、前中后台职责分离的管理理念，分设前台（固有资产管理部、信托业务部门、营销中心、不动产投资部、创新业务部、业务管理部等业务部门）、中台（合规部、风控部、战略发展部等支持部门）和后台（运营管理部、计划财务部、稽核部、人力资源部、综合管理部、信息技术部等管理部门）。2014年，公司将信托业务部门划分为南区业务部门、北区业务部门，并根据战略规划，在北区（主要为北京、青岛）扩充业务部门；同时，公司设置南区、北区业务管理部，负责立项、业务承揽数据统计等职能。通过部门设置的不断完善，公司形成了相互制衡的控制体系，有效降低了经营风险。

　　监督层面：监事会负责检查公司整体运营情况和风险管理情况。董事会下设的信托委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会、战略发展委员会并分别履行职能。信托委员会负责监督公司依法履行的受托职责；风险管理委员会负责公司的风险控制、管理、监督和评估，以及重大关联交易的审核；审计委员会负责公司内、外部审计的沟通，监督公司内部审计制度及其实施；提名与薪酬委员会负责提名公司高管，拟定董事及高管的考核标准并进行考核，审查董事和高管的薪酬政策和方案；战略发展委员会根据金融市场的发展及政策变化，研究金融行业在各个时段的特征，对公司业务发展方向提出指导性的意见。重大事项决策委员会是公司决定重大事项的非常设决策机构，重大事项决策委员会的职责为在公司授权制度及方案中超出总经理权限范围，且章程未明确规定由董事会、董事长行使职权的事项，及董事会授权重大事项决策委员会决策的或者董事长、总办会在其授权范围内认为需要提交重大事项决策委员会审议的事项进行决策。稽核部门负责对各部门、各岗位、各项业务的开展情况实施全面的监督检查和评价。

　　4.4.2.2授权内部控制

　　公司建立统一、完善的授权体系，形成层级分明、权限清晰的授权理念。同时，公司建立以基本授权和特别授权为内容的授权管理制度，明确各部门、各岗位的管理及业务操作、审批权限，并将权限管理与业务系统、审批程序相结合，保证各级管理人员和操作人员在各自授权范围内行使职权并承担责任。公司各项投资决策按规定程序办理，并保留相应记录，严控各种违反授权行为的发生。

　　4.4.2.3业务内部控制

　　公司在业务管理上，除了制定较为完善的业务管理制度、业务操作流程、岗位操作手册外，还注重资产的合理配置，以防范资产过度集中于高风险领域，保障资产安全性。同时，公司着力做好固有和信托业务的内部防火墙工作，具体包括：公司的自营业务和信托业务相互分离，分别由不同的业务部门管理；公司固有财产和信托财产分开管理、分别核算，并由不同的会计人员负责；自营业务和信托业务做到信息隔离，各业务信息相互独立，业务人员做到对工作中知悉的未公开的业务信息保密。2014年公司组建了流程小组，系统地对流程管理工作进行规划，并分阶段对信托业务、固有业务和管理流程进行优化。

　　4.4.2.4关联交易内部控制

　　公司为加强关联交易决策和监督的控制，防范关联交易所导致的风险，制定关联交易管理制度，包括但不限于关联交易的范围、关联方的范围、公允价格的确定、董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理、重大关联交易识别等。公司做好日常对关联方的信息收集与管理工作、回避制度、内部审计监督、信息披露等内容。关联交易按照国家法律法规的规定和银监会的要求，做到比例控制，逐笔报告，充分信息披露。

　　4.4.2.5突发事件处理机制

　　公司为了防范突发事件给公司正常经营造成困难，制定了《项目异常处理办法》、《信托项目异常处理预案》。当信托项目异常性质触发项目异常处置小组成立条件，则项目异常处理预案启动。启动后，由风控分管领导和业务分管领导牵头，落实项目处置方案与程序，寻找项目对接资金，并积极同资管公司、金融同业、交易对手共同商议处置办法，以降低项目异常造成的损失。

　　4.4.2.6制度内部控制

　　公司本着规范管理、防范风险的原则，不断加强内控制度的建设和完善。公司通过制定基本管理制度、具体规章制度、部门规章制度，建立层次分明、权责清晰、管控合理的规章制度体系。随着公司的发展，公司不断建立、健全各级规章制度，以加强内部控制，降低各类风险事件的发生；内部规章制度所涉及的范围包括但不限于：业务管理、财务会计、风险管理、内部控制、行政人事等。

　　4.4.3信息交流与反馈

　　公司的相关业务流程中设有信息反馈环节，确保公司各项管理信息在部门之间、部门内部能进行及时的传递和正确的处理。公司配备专职信息技术人员，按照要求加强公司信息系统的建设。

　　公司建立了有效的信息交流和反馈机制，确保股东会、董事会、监事会、高级管理层及时了解本行业的经营和风险状况，确保信息能够传递给相关的人员，各个部门和人员的有关信息能够顺畅反馈。

　　公司建立了完善的内部管理信息系统，为内部控制的设计、执行和反馈提供信息保障，建立与各部门定期沟通机制，及时、真实、完整地传导和交流信息，并做到及时反馈信息。

　　公司及时、准确地向监管部门报送监管部门所需要的各种数据和资料，并将监管部门的意见及时、准确地传达给公司相关人员。

　　通过公司网站、报纸等平台，向社会公众准确、及时地披露公司有关信息，充分发挥社会公众对公司内控制度的监督作用。

　　4.4.4监督评价与纠正

　　公司建立有效的报告和纠正机制，业务部门和其他部门员工发现内部控制问题时，及时向合规部报告，合规部负责整改和监督落实情况。

　　公司设立稽核部门，负责内部控制的监督评价，发现内部控制的隐患和缺陷时，及时报告与纠正；对内部控制的制度建设和执行情况定期进行检查评价，并根据检查结果提出内部控制缺陷及改进建议。

　　公司设立监事会，负责监督公司整体运营情况和风险管理情况，并进行评价。

　　公司根据监管机构检查结果和所提的改进意见，明确整改措施，并督促相关部门落实。

　　4.5风险管理

　　4.5.1风险管理概况

　　公司重视风险管理，通过建立健全各项规章制度，制定清晰的岗位职责，设置专职的风险管理部门，将现代风险管理技术与传统风险管理方法相结合，对可能产生的风险及时做出反应。公司建立以事前防范为主、事中控制及事后监督并举的全面风险管理体系，切实开展各项工作，及时防范、化解风险，保障公司持续、稳健、规范、健康地运行。

　　4.5.1.1公司经营活动中可能遇到的风险

　　公司经营活动中可能遇到的风险主要有：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、政策风险、声誉风险。

　　4.5.1.2公司风险管理的基本原则与政策

　　公司风险管理遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、审慎性、独立性、成本效益及防火墙原则，风险管理贯穿于整个公司，是全员参与的全过程管理，覆盖到公司各个部门、各级人员及各项业务，并渗透到分析、决策、执行、监督、评价等各个环节。

　　4.5.1.3公司风险管理组织结构与职责划分

　　公司构建以董事会为核心的覆盖全公司的矩阵式风险管理组织结构，主要包括以下几项核心要素：

　　董事会：负责审批公司风险管理战略，审定公司总体风险水平，监控和评价风险管理的有效性和公司管理层在风险管理方面的履职情况；董事会及董事会各委员会通过各项管理政策的逐级下达，实现对公司经营风险的前端控制和纵向风险信息的传递。

　　高级管理层：公司设立总经理办公会、固有业务评审会、信托业务评审会，分别负责高级管理层权限内的公司日常管理事务、固有业务、信托业务的审议和决策。

　　风控部：负责建立健全公司风险管理体系；负责制定风险管理相关制度；负责公司各类业务风险的日常管理，对公司业务开展中的各类风险实施事前评估、项目的存续期间管理，化解和降低公司运营风险。

　　合规部：负责公司经营的合规性审查；负责公司业务的合规性审查；承担公司的政策法律事务，审核相关法律文书及合同，防范法律风险；代表公司对外处理相关法律事务，维护公司的合法权益。

　　战略部：负责制订公司战略；负责新产品研发。

　　营销中心：负责对信托产品销售环节的风险控制；负责合格投资人审查；负责审查资金来源合法合规。

　　运营管理部：负责信托产品开户、托管、估值、清算分配及季度管理报告披露。

　　计划财务部：负责固有项目划款、还款；通过会计核算和财务管理对公司财务状况及经营情况进行分析管理。

　　稽核部：检查公司内部风险管理制度和流程的日常执行情况，对公司内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提出改进意见并直接向董事会和审计委员会报告。

　　业务部门：各业务部门是风险管理的第一责任部门，承担与其业务相关的风险管理责任。各业务部门是公司业务风险管理的具体实施单位，在公司各项基本管理制度的基础上，根据具体情况确定本部门的业务开拓方向、业务管理规定。

　　4.5.2风险状况

　　公司经营活动中可能遇到的主要风险有：信用风险、市场风险、操作风险等。

　　4.5.2.1信用风险状况

　　信用风险主要是指交易对手不能或不愿按期偿还债务而使委托人或公司遭受损失的可能性。报告期内，公司发生的各类业务均经过严格的内部评审程序，合法合规，保障措施充分，交易对手信用度较好，信用风险可控。报告期末，公司无不良资产。

　　4.5.2.2市场风险状况

　　市场风险主要是指由于金融市场的波动或行情的变化给公司或其他信托当事人带来损失的可能性，主要表现为因经济运作周期变化、金融市场利率波动、通货膨胀、房地产交易、证券市场变化等造成的风险，这些风险可能影响信托财产的价值及信托收益水平，也可能影响公司固有资产价值或导致损失。2014年公司密切关注各类市场风险，勤勉、尽职履行职责。报告期内，公司未发生因该类风险所造成的损失。

　　4.5.2.3操作风险状况

　　操作风险主要指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事情造成直接或间接损失的风险，即由公司内部操作流程、人为因素、体制及外部事件引起的风险。报告期内，公司未发生此类风险致使公司及受益人造成损失。

　　4.5.2.4其他风险状况

　　其他风险主要包括法律风险、政策风险、声誉风险等。法律风险指公司在业务经营过程中由于不当的法律文书、违约行为或怠于行使自身法律权利等所造成的风险。政策风险是因国家宏观政策或监管政策发生变化，而导致经营风险、项目风险上升。声誉风险指由于公司内部管理或服务出现问题而引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降，从而对公司外部市场地位产生消极和不良影响的风险。报告期内，公司未发生此类风险。

　　4.5.3风险管理

　　4.5.3.1信用风险管理

　　公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用风险，具体措施包括：（1）严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；（2）对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成客观、详实的尽职调查报告；（3）完善评审规则和流程，坚持集体决策的评审制度，全方面排查风险；（4）严格落实项目的保障措施，注意对抵押物权属有效性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押物；（5）业务部门、风控部进行项目期间管理，跟踪交易对手情况、监控担保品价值及项目进度，若发现问题及时采取措施有效防范和化解各类风险；（6）严格按要求，足额计提相关资产减值准备，并按规定比例提取信托赔偿准备金，以提高公司抵御风险的能力。

　　4.5.3.2市场风险管理

　　公司制定并不断完善市场风险管理原则和程序，对每项业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析，及时准确识别业务中市场风险的类别和性质，具体措施包括：（1）对宏观经济走势、政策变化、投资策略演变及其他影响市场变化的因素进行持续分析，为投资决策提供参考；（2）关注国家宏观政策变化，规避限制类行业和相关项目；（3）进行资产组合管理，并动态调整资产配置方案，以规避或降低市场风险；（4）控制行业集中度，控制总体证券投资规模、设定证券投资限制指标和止损点；（5）加强对投资品种的研究和科学论证，按严格的流程进行控制；（6）密切监控已开展业务的运行情况，根据市场风险情况及时做出投资调整，避免或降低市场风险引起的损失。同时，公司通过做好实时监控、风险敞口限额控制、止损设置、压力测试等措施，最大限度降低风险。

　　4.5.3.3操作风险管理

　　公司通过不断完善规章制度，对部门、岗位制定了明确的职责和权限，职责的制定体现岗位相互分离的原则，能够实现中、后台对前台的监督；对公司的各项业务制定了具体的业务操作流程，消除人为因素而造成的风险，保障风险控制体系的有序规范运行，并通过事后评价和总结，防止相类似的风险发生。公司定期或不定期对员工进行培训，并对渎职、越权或违背操作规定的人员进行问责；公司定期对内部的计算机信息系统进行维护和保养，加强技术系统的管理，保证其正常运行，消除风险隐患。

　　4.5.3.4其他风险管理

　　对于法律风险，公司设置合规部，配备法律专业人员，同时聘请外部法律顾问，处理公司的各项法律、合规事务，帮助公司把好守法合规经营关；同时，公司通过员工教育和培训，强化合法合规意识，培育内部法律合规环境。

　　对于政策风险，公司严格依法合规经营，与监管部门保持紧密联系，及时获得和了解政策动向；公司定期或不定期组织员工学习相关政策文件，加强对宏观形势的分析研究。

　　良好的声誉是一家金融机构健康发展的重要资源。公司对可能影响公司声誉的业务坚决予以回避，尽职管理受托资产，履行承诺事项，并充分披露相关信息，塑造公司专业和诚信的社会形象。

　　5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

　　5.1自营资产（经审计）

　　5.1.1会计师事务所审计意见

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　　■

　　5.1.2资产负债表（见附表）

　　5.1.3利润表（见附表）

　　5.1.4所有者权益变动表（见附表）

　　5.2信托资产

　　5.2.1信托项目资产负债汇总表

　　信托项目资产负债汇总表

　　2014年12月31日

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 金额单位：人民币万元

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　　公司负责人：丁文忠复核：娄佩琍制表：李政卿

　　5.2.2信托项目利润和利润分配汇总表

　　信托项目利润及利润分配汇总表

　　2014年度

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 金额单位：人民币万元

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　　公司负责人：丁文忠复核：娄佩琍制表：李政卿

　　6、会计报表附注

　　6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

　　6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项

　　本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表，无不符合会计核算基本前提的事项。

　　6.1.2纳入合并财务报表范围子公司的基本情况

　　报告期内，本公司无纳入合并会计报表范围的子公司。

　　6.2或有事项说明

　　本报告期内，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。

　　6.3重要资产转让及其出售的说明

　　本报告期内，无重要资产转让或出售。

　　6.4会计报表中重要项目的明细资料

　　6.4.1披露自营资产经营情况

　　6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

　　表6.4.1.1 单位：人民币万元

　　（下转32版）

　　资产负债表

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 2014年12月31日金额单位：元

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　　总经理：丁文忠 财务总监：浦凤丹 会计机构负责人 ：浦凤丹 制表：陈燕

　　5.1.3利润表

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 2014年度 金额单位：元

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　　总经理：丁文忠 财务总监：浦凤丹 会计机构负责人 ：浦凤丹 制表：陈燕

　　5.1.4所有者权益变动表

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 2014年度金额单位：元

　　■

　　总经理：丁文忠财务总监：浦凤丹 会计机构负责人 ：浦凤丹 制表：陈燕

　　编制单位：陆家嘴国际信托有限公司 2014年度金额单位：元

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　　总经理：丁文忠财务总监：浦凤丹 会计机构负责人 ：浦凤丹 制表：陈燕