长春燃气股份有限公司2007年度报告摘要

　　（上接D41版）

　　母公司现金流量表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 长春燃气股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　1，266，155，998.50

　　1，212，492，018.53

　　收到的税费返还

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　123，824，072.50

　　52，132.00

　　经营活动现金流入小计

　　1，389，980，071.00

　　1，212，544，150.53

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　1，021，342，489.35

　　973，414，558.25

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　33，350，790.11

　　29，668，647.09

　　支付的各项税费

　　92，349，365.31

　　82，090，875.41

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　29，566，214.42

　　42，064，058.16

　　经营活动现金流出小计

　　1，176，608，859.19

　　1，127，238，138.91

　　经营活动产生的现金流量净额

　　213，371，211.81

　　85，306，011.62

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　取得投资收益收到的现金

　　20，677，060.19

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，150，904.04

　　224，716.40

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　662，244.55

　　投资活动现金流入小计

　　21，827，964.23

　　886，960.95

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　46，587，973.00

　　33，931，267.44

　　投资支付的现金

　　850，000.00

　　4，000，000.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　64，714.81

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　70，000，000.00

　　投资活动现金流出小计

　　117，437，973.00

　　37，995，982.25

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-95，610，008.77

　　-37，109，021.30

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　50，000，000.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　50，000，000.00

　　偿还债务支付的现金

　　41，000，000.00

　　102，000，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　47，826，729.57

　　82，975，340.00

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　1，929，000.00

　　筹资活动现金流出小计

　　88，826，729.57

　　186，904，340.00

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-88，826，729.57

　　-136，904，340.00

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　28，934，473.47

　　-88，707，349.68

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　44，841，780.54

　　133，549，130.22

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　73，776，254.01

　　44，841，780.54

　　公司法定代表人:王振主管会计工作负责人:梁永祥会计机构负责人:齐国军

　　合并所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 长春燃气股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　104，300，993.34

　　371，756，962.28

　　11，154，676.86

　　1，122，695，506.54

　　加：会计政策变更

　　1，598，121.05

　　11，800，432.33

　　186，579.50

　　13，585，132.88

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　105，899，114.39

　　383，557，394.61

　　11，341，256.36

　　1，136，280，639.42

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　-659，865.70

　　6，799，789.51

　　28，023，562.25

　　14，871，082.74

　　49，034，568.80

　　（一）净利润

　　80，975，332.56

　　762，458.28

　　81，737，790.84

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　80，975，332.56

　　762，458.28

　　81，737，790.84

　　（三）所有者投入和减少资本

　　-659，865.70

　　14，108，624.46

　　13，448，758.76

　　1．所有者投入资本

　　13，500，000.00

　　13，500，000.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　-659，865.70

　　608，624.46

　　-51，241.24

　　（四）利润分配

　　6，799，789.51

　　-52，951，770.31

　　-46，151，980.80

　　1．提取盈余公积

　　6，799，789.51

　　-6，799，789.51

　　2．提取一般风险准备

　　-46，151，980.80

　　-46，151，980.80

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-46，151，980.80

　　-46，151，980.80

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　461，519，808.00

　　173，303，200.36

　　112，698，903.90

　　411，580，956.86

　　26，212，339.10

　　1，185，315，208.22

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　406，531，200.00

　　230，880，674.06

　　97，671，924.53

　　352，748，463.00

　　12，678，579.43

　　1，100，510，841.02

　　加：会计政策变更

　　-931，621.41

　　7，518，359.06

　　38，674.76

　　6，625，412.41

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　406，531，200.00

　　230，880，674.06

　　96，740，303.12

　　360，266，822.06

　　12，717，254.19

　　1，107，136，253.43

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　54，988，608.00

　　-56，917，608.00

　　9，158，811.27

　　23，290，572.55

　　-1，375，997.83

　　29，144，385.99

　　（一）净利润

　　73，102，503.82

　　-1，294，965.24

　　71，807，538.58

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-1，929，000.00

　　-1，929，000.00

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　-1，929，000.00

　　-1，929，000.00

　　上述（一）和（二）小计

　　73，102，503.82

　　-1，294，965.24

　　71，807，538.58

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　9，158，811.27

　　-49，811，931.27

　　-81，032.59

　　-40，734，152.59

　　1．提取盈余公积

　　9，158，811.27

　　-9，158，811.27

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-40，653，120.00

　　-81，032.59

　　-40，734，152.59

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　54，988，608.00

　　-54，988，608.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　54，988，608.00

　　-54，988，608.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　105，899，114.39

　　383，557，394.61

　　11，341，256.36

　　1，136，280，639.42

　　公司法定代表人:王振主管会计工作负责人:梁永祥会计机构负责人:齐国军

　　母公司所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 长春燃气股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　104，300，993.34

　　372，205，528.96

　　1，111，989，396.36

　　加：会计政策变更

　　1，598，121.05

　　13，934，522.77

　　15，532，643.82

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　105，899，114.39

　　386，140，051.73

　　1，127，522，040.18

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　6，799，789.51

　　15，046，124.81

　　21，845，914.32

　　（一）净利润

　　67，997，895.12

　　67，997，895.12

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　6，799，789.51

　　-52，951，770.31

　　-46，151，980.80

　　1．提取盈余公积

　　6，799，789.51

　　-6，799，789.51

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　-46，151，980.80

　　-46，151，980.80

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　112，698，903.90

　　401，186，176.54

　　1，149，367，954.50

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　406，531，200.00

　　230，880，674.06

　　97，671，924.53

　　352，748，463.00

　　1，087，832，261.59

　　加：会计政策变更

　　-931，621.41

　　-8，384，592.74

　　-9，316，214.15

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　406，531，200.00

　　230，880，674.06

　　96，740，303.12

　　344，363，870.26

　　1，078，516，047.44

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　54，988，608.00

　　-56，917，608.00

　　9，158，811.27

　　41，776，181.47

　　49，005，992.74

　　（一）净利润

　　91，588，112.74

　　91，588，112.74

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-1，929，000.00

　　-1，929，000.00

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　-1，929，000.00

　　上述（一）和（二）小计

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　9，158，811.27

　　-49，811，931.27

　　-40，653，120.00

　　1．提取盈余公积

　　9，158，811.27

　　-9，158，811.27

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　-40，653，120.00

　　-40，653，120.00

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　54，988，608.00

　　-54，988，608.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　54，988，608.00

　　-54，988，608.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　461，519，808.00

　　173，963，066.06

　　105，899，114.39

　　386，140，051.73

　　1，127，522，040.18

　　公司法定代表人:王振主管会计工作负责人:梁永祥会计机构负责人:齐国军

　　9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

　　（1）所得税

　　公司原采用应付税款法进行所得税的会计处理，从2007年1月1日起公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》的规定，该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项目，2007年度的比较财务报表已重新表述。因所得税政策变更，运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为11，591，802.27元。其中：调增2006年期初留存收益4，464，091.00元；调增2006年度归属于母公司所有者的净利润6，979，806.53元。调增2007年期初留存收益11，591，802.27元，其中：调增未分配利润10，264，700.49元、其中调增盈余公积1，140，522.28元、调增少数股东权益186，579.50元。

　　（2）长期股权投资

　　公司原按权益法对子公司长期股权投资进行后续计量，从2007年1月1日起变更为按成本法对子公司长期股权投资进行后续计量。企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。因长期股权投资政策变更，运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为1，993，330.61元。其中：调增2006年期初留存收益2，161，321.41元；调减2006年度归属于母公司所有者的净利润167，990.80元。调增2007年期初留存收益1，993，330.61元，其中：调增未分配利润1，793，998.55 元、调增盈余公积199，332.06元。

　　9.4 本报告期无会计差错更正。

　　9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　合并范围变更情况

　　（1）报告期内新纳入合并范围公司

　　公司名称变更原因变更日期 本年净利润期末净资产

　　长春振邦化工有限公司企业合并2007-7-31 1，242，963.21 46，674，203.03

　　长春燃气融家厨房用具有限公司新设2007-6-30-30，759.41469，240.59

　　（2）报告期内不再纳入合并范围公司

　　无

　　（3）合并报表变更原因及情况说明

　　A．向子公司的少数股东购买股权

　　公司本期购买长春燃气热力研究设计院有限责任公司少数股东20%的股权、长春汽车燃气发展有限公司少数股东9.58%的股权、延吉盛世光华燃气有限公司少数股东1%的股权，本次购买后，上述三公司为本公司全资子公司。

　　B．报告期内设立公司

　　2007年6月，公司出资50.00万元投资设立全资子公司长春燃气融家厨房用具有限公司，该公司自设立当月纳入合并报告范围。

　　C．非同一控制下企业合并

　　公司本期自非同一控制方取得长春振邦化工有限公司55%的股权，根据《企业会计准则-企业合并》的规定，股权购买日确定为2007年7月31日，自2007年8月起将该公司纳入合并报表范围，详见财务报表附注（十四）其他重要事项1。

　　3、控股子公司少数股东权益相关信息

　　控股子公司名称

　　少数股东权益

　　少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

　　从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

　　长春振威燃气安装发展有限公司

　　5，208，947.74

　　长春振邦化工有限公司

　　21，003，391.36

　　长春燃气股份有限公司董事会

　　2008年3月23日