烟台华联发展集团股份有限公司2006年度报告摘要

　　烟台华联发展集团股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司董事银峥先生因工作原因，未出席董事会会议，已授权委托副董事长徐葆煜先生代为行使表决权。

　　1.3 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司法定代表人徐诚惠先生，总裁孙玉茂先生，总会计师宋慧东先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元

　　3.2 主要财务指标

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　√适用□不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　法人控股股东情况

　　控股股东名称：园城实业集团有限公司

　　法定代表人：徐诚惠

　　注册资本：21，877.88万元

　　成立日期：1998年3月24日

　　主要经营业务或管理活动：建材、

化工产品（不含危险化学品）、装饰材料、钢材、木材、机电产品（不含金及稀有金属）的销售，计算机软件开发，信息咨询；房地产开发；水利工程施工。

　　自然人实际控制人情况

　　实际控制人姓名：徐诚惠

　　国籍：中国

　　是否取得其他国家或地区居留权:否

　　最近五年内职业：房地产开发与经营

　　最近五年内职务：园城实业集团有限公司董事长

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　2006年是本公司寻求生存至为关键的一年。在这一年里，公司通过股权分置改革，受让了控股股东园城集团持有的新世界房地产100%的股权，并以自有资金收购了烟台汇龙湾投资有限公司60%的股权，同时加大了华联商厦加层项目及岩丰大厦项目等的申报力度，奠定了公司房地产业务的主导地位。另外，本公司通过资产及债务重组，剥离了部分银行债务，减轻了公司的财务负担，同时成功将盈利能力较差的医药资产广东永安药业有限公司从本公司的业务链中剥离。

　　报告期内，通过实施股权分置改革和资产及债务重组方案，在成功实现主营业务转型的同时，极大地改善了本公司的财务状况，提高了本公司的资产质量。2006年度，公司实现主营业务收入15，024.67万元，较去年同期上升72.72%；主营业务利润6，361.81万元，较去年同期上升523.22%；实现净利润2，605.24万元，较去年同期上升111.61%。

　　一、影响2006年度经营成果的主要因素为：

　　1、公司的主营业务增长系：报告期内公司新增的房地产开发业务实现了较好的销售收入所致；

　　2、公司主营业务利润、净利润增长的主要原因为：

　　报告期内停止了亏损程度较大的商业百货零售及批发业务，同时新增的房地产业务实现了较好的销售收入；

　　报告期内转回以前年度已经计提的各项减值准备1，731.22万元。

　　二、公司主营业务及其经营状况

　　主营业务分行业情况表

　　主营业务及其结构与上年相比发生重大变化的原因：

　　●报告期内，本公司的商业零售业务及批发业务处于停业状态，同时由于本公司加强了房地产业务的开发、削减了医药类资产的规模（拍卖了威海申威药业有限公司的股权、剥离了广东永安药业有限公司的股权），致使本公司房地产业务占主营业务收入的比例大幅上升，商业零售业和医药业在主营业务收入的比例大幅下降。

　　三、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明

　　资产构成情况表

　　注：1、应收帐款减少系：本报告期公司加大欠款催收力度，收回部分欠款所致；

　　2、存货增加主要系：本报告期受让烟台新世界房地产有限公司100%的股权，报告期末报表合并范围发生变化所致；

　　3、长期股权投资增加系：本报告期公司的全资子公司烟台新世界房地产有限公司参与汇龙湾家园项目及山东天创项目的合作开发所致；

　　4、固定资产减少系：本报告期公司处置威海申威药业有限公司股权、广东永安药业有限公司股权，导致报告期末报表合并范围发生变化所致；

　　5、短期借款减少系：本报告期公司实施了资产及债务重组方案，转让或偿还部分银行债务所致；

　　6、长期借款增加系：本报告期公司将原在烟台市商业银行的短期借款转贷，调为长期借款所致。

　　四、报告期内，管理费用及所得税同比发生重大变化的说明：

　　注：1、管理费用与去年同期相比大幅减少主要系：报告期内本公司转让了威海申威药业有限公司和广东永安药业有限公司的股权，不再将两公司纳入合并报表范围；同时加强了日常费用的控制、加大了对应收款项的回收力度所致。

　　2、所得税与去年同期相比大幅上升系：公司受让的烟台新房世房地产有限公司实现了

　　12，287.53万元的销售收入，导致本报告期内应纳税收入增加所致。

　　五、报告期公司现金流量构成及同比发生重大变化的情况

　　1、经营活动产生的现金流量：本期11，884.43万元，较去年同期增加18，721.93万元，主要系报告期新增的房地产开发业务取得了较好的销售所致。

　　2、投资活动产生的现金流量：本期-1，469.34万元，较去年同期减少7，875.86万元，主要系上一报告期收到烟台华联房地产公司及鲁南制药股份有限公司股权转让款所致。

　　3、筹资活动产生的现金流量：本期-6，899.66万元，较去年同期减少4，959.82万元，主要系报告期实施债务重组，剥离了部分银行债务，同时偿还了部分到期借款及利息所致。

　　六、公司主要参股公司和控股公司经营情况及业绩分析

　　参股公司和控股公司经营情况表

　　烟台新世界房地产开发有限公司

　　2006年9月份，本公司大股东园城集团以支付股改对价的方式无偿将其控股的全资子公司――烟台新世界房地产开发有限公司注入本公司，此举不仅为本公司的经营带来了亮点，更为公司经营班子以此为契机进军房地产行业奠定了坚实的基础。新世界房地产有成熟的管理团队、优秀的房地产业务骨干和处于不同建设期的房地产项目，其中开发的新世界二期项目处于收尾阶段，“一里洋房”项目处于建设期。

　　“一里洋房”项目是本公司全程参与的首个房地产开发项目。房地产业务对本公司来说是一项全新的工作，本公司经营班子对该项目非常重视，从项目的报批、开工建设到最后竣工，实现了全程参与，达到了在建设过程中积累房地产项目管理经验的目的，并实现了当年开工建设、当年实现销售的经营目标。2006年度， “新世界二期”项目和“一里洋房”项目累计实现销售收入12，287.53万元。

　　广东申威药业有限公司

　　报告期内，本公司持有广东申威药业有限公司（以下简称：广东申威）55%的股权，该公司注册资本为6，040万港币，主营范围是生产销售药品，法定代表人：陈伟东。2007年，广东申威以GMP跟踪检查为契机，组织全体干部员工对照“规范”要求进行自检、整改，一方面保障了GMP的年度跟踪检查得以顺利通过，另一方面，在员工中强化了GMP理念，提高了规范操作水平。管理方面，广东申威加强了制度化管理，在日常经营中导入层级化管理理念，保障了各项制度的贯彻执行，成功降低了管理费用和制造费用。

　　烟台华联商厦

　　2006年度华联商厦一直处于停业状态。为了盘活库存，并适度解决停业前未得到解决的供应商欠款问题，商厦留守处辟出一个经营点，以专人接待供应商的来访，通过与供应商的协商，2006年度共抵顶货款110.14万元。

　　6.2 对公司未来发展的展望

　　一、面临的挑战和措施

　　1、核心竞争力尚需进一步培植

　　报告期内本公司实现了主营业务由商业零售业向房地产业务的转型。由于房地产业务尚处于起步阶段，并未形成核心竞争力，其他业务还需进一步的清理。2007年，本公司将结合自身情况，努力提高现有业务的经营管理水平，向管理要效益，并努力将房地产业务做大做强。同时，本公司将借助各方面优势，全面解决历史遗留问题，全力以赴推动公司的持续发展。

　　2、专业人员不能满足公司需求

　　公司的发展需要多层次、高素质的工程、技术及管理人员支持，公司现有的员工队伍无法满足企业发展的需要，公司将采取内部培养和外部引入相结合的措施，解决人才不足的矛盾。2007年，公司拟通过制订合理的激励机制，在公司内部营造尊重人才、尊重知识、尊重技能、有利于人才发展的环境，做到事业留人、待遇留人、感情留人。同时，以创新的思维方式引入培训制度，加强现场培训、岗位培训等培训工作，提高培训效果，以适应公司发展的需要。

　　二、2007年经营计划

　　1、在各方的协调和配合下实施烟台发展的资本运作战略，优化资产结构，提升资产的盈利水平。

　　2、塑造烟台发展房地产业务的核心竞争力，树立品牌信誉。

　　3、通过与有实力的大型企业合作，盘活资产、启动华联商厦的经营。

　　4、进一步完善对下属企业的管理，明确下属企业的经营目标并严格执行考核制度，提高盈利能力。

　　5、协调解决历史遗留问题，最大限度地减少损失。

　　6.3 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

　　公司2006年12月31日帐面股权投资差额余额中，对烟台新世界房地产开发有限公司及广东申威药业有限公司的股权投资差额属于同一控制下企业合并形成，以上两项股权投资差额于2006年12月31日余额合计为8，003，809.29元。根据新会计准则尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益。因此，应于2007年1月 1日减少8，003，809.29元留存收益。该差额属于母公司的所有者权益减少。

　　2、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

　　公司2006年12月31日对鲁信（美国）有限公司的股权投资差额余额为-3，119，548.11元（贷方）。根据新会计准则其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益。因此，应于2007年1月 1日增加3，119，548.11元留存收益。该差额属于母公司的所有者权益增加。

　　3、所得税

　　公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备及固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益6，619，512.15元，其中归属于母公司的所有者权益增加6，619，512.15元。

　　根据新会计准则，公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益21，477，004.74元，其中归属于母公司的所有者权益增加21，477，004.74元。

　　4、少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为36，789，232.26元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007年 1月 1日股东权益36，789，232.26元。

　　6.4主营业务分地区情况

　　□适用√不适用

　　6.5 募集资金使用情况

　　√适用 □不适用

　　本公司于2000年通过配股募集资金10，890万元，截止到2005年12月31日本公司已累计使用10，044.97万元，募集资金运用及变更项目情况详见本公司2005年年度报告。

　　报告期内，本公司变更募集资金用途，将剩余募集资金845.03万元用于补充流动资金，至此本公司于2000年通过配股募集资金10，890万元人民币已全部投入使用。

　　6.6 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　6.7 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　□适用√不适用

　　6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　√适用□不适用

　　本公司2006年度财务报告已由武汉众环会计师事务所审计完毕，并出具了标准无保留意见的审计报告。2006年度实现净利润2，605.24万元，加年初未分配利润：-39，602.55万元，本年度未分配利润：-36，997.31万元。根据本公司的实际情况，拟定2006年度不分配利润，也不进行资本公积金转增股本。

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　该资产收购事项已于2006年10月13日经本公司召开的2006年第三次临时股东大会审议通过，目前尚未办理完工商变更登记手续。

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元

　　1、出售广东永安药业有限公司75%的股权

　　本公司持有广东永安药业有限公司（以下简称：永安药业）75%的股权。永安药业的经营一直不太理想，尤其是近几年，经营业绩更是每况愈下，本公司董事会出于调整产业结构、优化资产的目的，实施了资产及债务重组，通过重组将永安药业75%的股权置出，同时置出了部分银行债务。永安药业75%股权对应的帐面价值为7，733.96万元，评估价值为8，178.51万元，实际出售金额为8，178.51万元 。该资产及债务重组的实施，使公司的资产结构和资产质量得到了明显改善，主营业务更加突出，产业链更加清晰。

　　该资产出售事项已经本公司第七届董事会第三十三次会议审议，并经本公司于2006年10月13日召开的2006年第三次临时股东大会审议通过。永安药业的股权过户手续已于2006年11月22日办理完毕。

　　2、拍卖威海申威药业有限公司93.94%的股权

　　本公司持有威海申威药业有限公司（以下简称：申威药业）93.94%的股权，该部分股权由于贷款担保被质押在中国银行烟台分行。2006年4月22日，中国银行烟台分行主张债权，将该部分股权委托烟台鲁信拍卖有限公司拍卖，拍卖款为116万元，用于偿还本公司在中行烟台分行的贷款。

　　该事项已刊登在2006年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　对外担保情况表 单位：万元

　　1、报告期内，本公司与烟台市商业银行签署了《债务重组协议》，烟台商行同意将本公司在该行借款本金7，983.30万元及产生利息中的4，233.30万元由本公司转移给烟台中欧建材。本公司原为华联印刷担保的788.5万元贷款已转移至中欧建材，本公司的担保责任已解除。

　　2、本公司为威海申威药业有限公司提供的担保是2004年度发生延续至本报告期的。本报告期内，由于股权拍卖，威海申威药业有限公司不再是本公司的控股子公司，担保性质由对控股子公司的担保转移为对外担保。

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　购买商品、接受劳务的重大关联交易

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位：元

　　报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金5，531.00万元 ，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为5，531.00万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　单位：万元

　　7.4.4 报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　7.4.5 截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托

理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　7.7.1前一报告期已发生并披露的诉讼、仲裁事项

　　(下转D22版)

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