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北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会审计委员会工作规程

http://www.sina.com.cn 2008年03月27日 00:14 中国证券网
证券代码:600376		证券简称:天鸿宝业 
北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会审计委员会工作规程

第一条为充分发挥审计委员会的作用,保证审计委员会对年度审计工作的
有效监督,根据中国证监会的有关规定、公司章程和《北京天鸿宝业房地产股份
有限公司董事会审计委员会实施细则》,特制定审计委员会工作规程。
第二条 审计委员会在公司年度报告的编制和披露过程中,应当认真履
行职责,勤勉尽责。
第三条 审计委员会应当与负责公司年度审计工作的会计师事务所协
商确定年度财务报告审计工作的时间安排。
第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告,
以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果,并由相关负责人签字确认。
第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务
会计报表,形成书面意见。
第六条 在年审注册会计师进场后,审计委员会应加强与年审注册会计
师的沟通,在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务会计报表,
形成书面意见。
第七条 审计委员会应对年度财务会计报告进行表决,形成决议后提交
董事会审议;同时,应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的
总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
第八条 审计委员会在年度报告编制过程中应督促会计师事务所及相
关人员履行保密义务,严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。
第九条 公司财务负责人、董事会秘书负责协调审计委员会与会计师事
务所的沟通,积极为审计委员会履行职责创造必要条件。
第十条 本工作规程由董事会负责制定并解释。
第十一条 本工作规程自公司董事会审议通过后实施。

北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会
2008年3月26日
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