支持企业自主选择上市地|规定_新浪财经

证监会发布征求意见稿，加强境内企业境外发行上市相关保密和档案管理工作

据央视为支持企业依法依规赴境外上市，证监会会同财政部、国家保密局、国家档案局近日发布了《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定(征求意见稿)》（以下简称《规定》），现向社会公开征求意见。

相比此前有关规定，此次修订明确了企业信息安全责任，为境内企业境外发行证券和上市活动中境内企业、有关证券公司、证券服务机构在保密和档案管理方面提供更清晰明确的指引。同时，完善了跨境监管合作安排，为安全高效开展跨境监管合作提供制度保障。

4月2日，证监会相关负责人表示，中国证监会坚定支持企业根据自身意愿自主选择上市地。《规定》的修订旨在进一步加强境内企业境外发行上市相关保密和档案管理工作，明确上市公司信息安全责任，维护国家信息安全，减少不必要的涉密敏感信息进入工作底稿，提高跨境监管合作的效率，体现了统筹开放与安全的理念，将促进中国境内企业境外发行证券和上市活动有序开展。

《规定》对跨境监管合作，特别是审计监管合作有何积极作用？该负责人说：“《规定》根据《证券法》第一百七十七条的规定，明确境外监管机构在中国境内进行调查取证或开展检查的应当通过跨境监管合作机制进行，证监会和有关主管部门依据双多边合作机制提供必要的协助。同时，结合跨境审计监管合作的国际惯例，删除了原《规定》关于“现场检查应以我国监管机构为主进行，或者依赖我国监管机构的检查结果”的表述。此次修订将为安全、高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作提供制度保障。

依法依规做好涉密敏感信息的管理，落实信息安全主体责任，是企业合规经营的重要内容。从实践情况看，企业向有关证券公司、证券服务机构提供包含涉密或敏感信息的文件、资料应属极少数情况。如因审计工作需要确有必要提供的，《规定》重申企业须按照相关法律法规履行必要的审批或备案程序，并要求企业保留履行程序和提供信息的相关记录并向中介机构提供书面说明，不会给企业带来过高的合规成本。《规定》的落实，将提升企业维护信息安全和防范法律风险的能力，促进企业依法合规开展境外发行上市活动。

证监会和有关部门将根据公开征求意见情况，进一步修改完善规定，履行法定程序后尽快发布实施。