票据大案频发 破行业“潜规则”需监管发力

　　票据大案频发 破行业“潜规则”需监管发力

　　本报记者 赵琳琳报道

　　日前记者了解到，在广发银行9.3亿元票据案被证实后，今年以来频发的票据风波所涉资金已超百亿，这让原本不为普通人所知的票据市场引起广泛关注。有消息指出，除基层银行员工造假外，其中一些案件都与隐身于票据市场的中介存在一定的关联。

　　以年初发生的39亿元票据大案及此次的广发银行案为例，这两起票据案都有一个共同点，都是因为票据中介（又称“票贩子”）或与银行有着长期经营起来的“良好”关系，或是操控了小银行的同业账户，导致在回购到期之前，票据资金被中介挪用至股市或其他投资渠道，最终因为出现亏损无法堵漏酿成大案。

　　值得注意的是，票贩子可以出现在票据贴现及转贴现的任何一个环节中，通过买票卖票的利差或者撮合银行之间交易来获取利益，且不必受到监管。换言之，只要他们自身不够自律，就能找机会从票据业务中套取资金挪作他用。

　　此外，一位资深票贩子向记者表示，往往在有巨大利息诱惑的时候(股票暴涨)或业务有巨大亏损的时候(错配业务亏损)，缺乏风险意识的民间票贩子就会想套出资金，赚取更多的钱或弥补窟窿，最终造成了这样的票据案。

　　著名经济学家宋清辉在接受《中国产经新闻》记者采访时表示，由于交易过程中不用查询、不用验证票据，再加上银行内部人员和外部中介内外勾结，让票贩子套取资金并不复杂，他们娴熟地主导这个全过程，通过提供票源、套取流动性，或者管理某些城商行、农信社和农商行的同业户在贴现业务中实行截留利差。简而言之，就是由于内外“齐心协力”，最初被放入金库的就不是真票，或者是放在金库里的票被掉包，被票贩子拿去利用。

　　中研普华研究员危仁鹏告诉《中国产经新闻》记者，通常票据中介（票贩子）一票多卖，银行与票贩子做的是不开包的短期回购，回购交易中又不背书，最终导致银行金库里的票被掉包，甚至最初被放入金库的就不是真票，在回购到期之前，票据资金就已被套取。

　　票据管理漏洞众多

　　自去年底以来，票据大案连连，涉及金额动辄数十亿。尽管监管层多次采取检查和自查，但是仍难避免大案要案发生。

　　宋清辉认为，这主要是因为商业银行在票据业务经营中对风险认识不全面，只注重真票假票等贴现环节的操作风险和到期能否支付的信用风险，而对转贴现环节的风险、票据业务本身隐含的利率风险重视不够，导致管理不到位；其次是内控机制不健全，特别是对员工的道德风险缺乏有效的控制手段，内部人员利用职务进行犯罪的现象屡有发生；再者缺乏风险监控手段，尚未建立全国联网的计算机控制平台，无法对票据业务的各个处理环节进行及时有效的监控，对业务经办人员的行为缺乏刚性控制；此外，部分经营机构利用票据信用风险转化功能进行违规操作，将高风险的企业信用业务转化为低风险业务，逃避授权授信的监控。市场监管政策的缺失增加票据融资业务的风险源头。

　　目前，整个票据市场风声鹤唳，有业内人士称，很可能面临被监管严查。实际上，对于票据业务风险的排查，银监会在去年底就已经大规模开展，包括自查和监管检查。

　　据了解，当时监管就拟定了“两个加强、两个遏制”的监管思路。但是，在检查结束汇报时期，部分监管领导对这项检查降低实际业务风险的情况有保留，建议将检查时间延长，并持续排查风险。

　　因此，中国银监会办公厅于7月下发《关于全面开展银行业“两个加强、两个遏制”回头看工作的通知》，要求全面开展金融机构自查与监管检查。其中，银行业金融机构应于10月31日前完成全面自查工作，11月15日前完成问责和整改工作；监管检查则于今年11月底前完成。

　　同时，银监会提出要“重点检查开票、承兑、贴现等环节中贸易背景真实性审查、授信调查和统一授信管理是否到位；票据转贴现和买入返售、卖出回购业务环节中，是否存在为他行‘做通道’‘消规模’等行为；是否与‘票据中介’‘资金掮客’等开展票据交易”等。

　　监管亟待加强

　　“风险排查不是表面，关键在于可操作性问题。”宋清辉说，票据产业链中存在的最主要的监管漏洞，是当前的票据业务监管几乎处于真空地带，有的监管也流于形式。不少银行内部员工被中介买通，让票贩子套取资金成为多发事件。目前，主要曝光的票据案都是操作风险较高的纸质票，只有把纸质票更换成更为公开透明的电票业务，或会从根本上堵住票据市场的漏洞。

　　危仁鹏说：“填补监管漏洞，首先需要银行方面收紧票据业务，保证每一笔业务都合规；其次在真实贸易背景审核、授信额度和审核上严格执行，提高标准；再者坚决拒绝与票贩子合作，实行专门、专一的业务受理机制，杜绝“票贩子”投机倒把。”

　　危仁鹏建议，相关部门应严格票据市场的监管，明确票据市场的规则，从根本上解决票据市场的管理者缺位问题。票据市场的管理者应当负责法律法规的完善、政策的落实，市场参与者的监管，特别要做好市场的裁判，维护市场正常的经营秩序，保持合理的市场价格水平，引导市场良性发展。

　　宋清辉则强调表示，中小商业银行要纠正片面追求规模和速度的行为，正确处理好票据业务发展和风险防范的关系，不要为了票据收益去承担巨大的垫款风险。应树立全面、协调、可持续的发展观，建立科学的考核机制，结合自身的特点和实际指定票据业务发展目标和规划，不要盲目追求发展速度和规模的扩张，业务的发展应建立在风险可控的基础上。

　　此外，中小商业银行应坚持“内控优先”原则，以风险管理为重点，加强票据业务内控制度建设，制定规范、操作性强的出票、登记、查询规程和制度，强化对票据真实性的审查和检查，确保票据交易真实性和资金的安全性。同时对票据业务环节中的各个风险点进行认真的预测和剖析，对每个风险环节设置“防火墙”，并定期对风险管理程序进行评估。中小商业银行还应加强对专业人员的业务培训，提高对票据业务风险的认识与把握能力，提高从业人员的防范技能，树立良好的职业道德，严格执行操作、检查和监督制度。