监管层强势控风险 票据市场，盛宴之后

　　监管层强势控风险 票据市场，盛宴之后

　　票据市场，盛宴之后

　　■本报记者 胡金华 上海报道

　　自从数月前接连发生银行巨额虚假票据贴现大案，让一度给银行带来丰厚收入的票据业务，一下子坠入了“冰窖”，直接反映到交投上，则是规模出现断崖式暴跌。

　　“在银行与企业的直贴市场、银行间的转贴现市场上，票据交易量都在下降。去年一个月，银行票据同业可以做100亿规模的票据，而目前一个月票据规模在5亿以内。去年一天，票据中介可以收到20亿的票，现在只能收到5个亿的票。”上海一家国有大行分行票据从业人员在电话中无奈地对记者表示。

　　事实上，记者从银行间票据市场调查获悉，不仅仅大行日子难过，小行的票据业务同样也是异常清淡，一些银行票据业务部门的员工只靠基本薪水过日子。

　　而央行银监会发起的票据业务监管风暴才刚刚开始。

　　“三箭连发”后的票据乱象

　　在业内人士看来，今年曝光的3起票据大案涉案金额近60亿元，一个三四线城市银监部门处罚的票据违法案涉案金额动辄上千万，多则过亿元。深不见底的银行票据市场隐藏着随时可引爆的炸弹。

　　今年3月30日，刚刚登陆港交所的天津银行，上市还不到10天，就发布公告称，该行上海分行票据买入返售业务发生一起7.86亿元人民币的风险事件。加上此前发生的中国农业银行39.15亿元票据案以及中信银行9.69亿元票据案，仅这3起案件就高达近60亿元。而这仅仅是票据市场问题的冰山一角。

　　另外，3月下旬，银监会官方网站公布了在全国的36个派出机构各自于2015年开出的罚单，其中有22个派出机构针对银行的票据违法违规行为进行处罚，共开出票据罚单169张。

　　在这169张罚单中，被处罚对象几乎囊括了各大银行支行。

　　记者梳理发现，工行相关支行的罚单有13张，位居第一；招行的票据罚单量排行第二，有10张；此外，交行有9张，农行有8张，光大银行、华夏银行和浦发银行各有7张，广发银行和中信银行各有6张，建行有4张，其他如平安银行、兴业银行、民生银行以及很多城商行都有相关罚单。

　　这其中浙江省开出的票据罚单最多，浙江省及省内各个市的银监局共计开出罚单46张；江西省次之，为24张；福建省开出19张；湖北省开出17张；河南省开出14张。除此之外，银监会在广东、黑龙江、山西、内蒙古、辽宁、吉林、江苏、广西、重庆、四川、青海、宁夏、新疆、湖南等地的派出机构也均开有票据罚单。

　　票据相关案件的涉案数额之大、违法银行之多、地域之广，触目惊心，这也直接导致了监管层在4月末开始大规模的清理行动。

　　先是4月27日，央行和银监会联合下发126号文，其实核心就是现在银行自查内容的文件化，分为强化票据业务内控管理、坚持贸易背景真实性、规范票据交易、强化监督检查四个方面，截止到7月15日。

　　4月28日，银监会下发名为 “中国银监会办公厅关于规范银行业金融机构信贷资产收益权转让业务的通知”的82号文。82号文主要针对的是银行信贷资产收益权的转让流程、会计处理、合规登记等规范举措。4月29日，财政部和国家税务总局又发布《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46号），46号文明确指出质押式买入返售金融商品所获得的利息收入属于金融同业往来利息收入，免征增值税，营改增对转贴业务无任何影响。但是票据资管计划是否计税还存在分歧，各家银行的实施情况也不一致，就目前情况看，也尚未反映到转贴现利率定价上面。

　　“即便有风险，仍有那么多银行前赴后继地做着违法之事，且违法行为已长期存在。各家银行的违法违规行为主要表现在两个方面，一是办理无真实贸易背景的商业承兑汇票业务或银行承兑汇票业务，二是用贷款资金作为银行承兑汇票保证金，其中以第一种情况居多。票据市场前两年太火，也太乱，不少银行都在违法操作。”一位已从国有银行离职的高级票据业务总监告诉记者。

　　大小行日子难熬

　　“今年2月以来，业务量就少了。去年几乎每个月都能做到100亿以上，最近这几个月，最高的也才做10亿元，一般都是 5个亿左右。我们一共17个人的部门，做同业的和做票据的对半分，票据团队又再分为直贴和转贴两条业务线，去年业绩冲到第一。好多同行都说现在只拿底薪，没有提成了。交投再清淡下去，恐怕我们也要转行了。”苏南一家城商行票据业务部主管林宇(化名)对记者称。

　　据林宇透露，她所处的分行，自上而下的自查已经持续了4个多月。总行不定期来巡查，包括实物票据保管，票据实物的出入库登记记录，会反复逐项核查；票据贸易背景的真实性审查，交易合同、发票、运输单据、出入库清单是一定要看的，已经贴现的票据要归档，所附的其他单据要在原件加注；清理票据中介和同业户，审查客户资料，排查票据中介。

　　在林宇看来，第三点还好，并不是一下说清就能清，现在最要命的，是以前企业要是手上还没有合同，打个电话给中介，中介总能想到办法拿其他的顶一顶，银行也睁只眼闭只眼，可是现在，行里要求必须得查，而且是往死里查，因为发票和合同全部联网，都可以查得到的。

　　央行发布的今年一季度货币政策报告数据显示，票据承兑余额较年初增长1262亿元，同比增长速度趋缓。受银行承兑汇票监管加强的影响，未贴现的银行承兑汇票同比少增2649 亿元，企业累计签发商业汇票4.9万亿元，同比下降8.4%。

　　“5月份是一个动荡的月份，票据市场利率或面临较大波动，在监管层清理行动不暂告一个段落之前，票据市场的萎靡现状恐难有改观。”一家股份制商业银行票据业务部负责人受访时坦言。