海富通货币市场证券投资基金更新招募说明书摘要(13)

　　2007年7月1日基金实施新会计准则后，本基金所持有的债券(包括票据)采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。

　　2)本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。

　　3)本报告期内需说明的证券投资决策程序。

　　报告期内，基金管理人的投资决策严格按照招募说明书和基金合同进行，所有投资品种均没有超出债券池的范围，没有需要特别说明和补充的部分。

　　4)本报告期内没有投资资产支持证券。

　　5)其他资产的构成

　　-

　　6)报告期内本基金管理人未运用自有资金投资本基金。

　　十二、 基金的业绩

　　基金业绩截止日为2007年12月31日。

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　1、历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较：

　　海富通货币基金A

　　-

　　海富通货币基金B

　　资产类别

　　金额(元)

　　占基金总资产的比例(%)

　　债券投资

　　1，432，289，491.09

　　95.52

　　买入返售证券

　　0.00

　　0.00

　　其中：买断式回购的买入返售证券

　　0.00

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　　资产支持证券

　　0.00