参会报名：由新浪网主办的“2015中国银行业发展论坛暨第三届银行综合评选”定于7月9日在北京金融街威斯汀大酒店举行。[报名入口]

　　文 / 本刊编辑部

　　中国银行业协会首次推出了商业银行稳健发展能力“陀螺(GYROSCOPE)评价体系”，该评价体系强调稳健与发展并重，具有更加丰富的评价层次。据了解，“陀螺评价体系”独创性地包含九大评价维度，分别为：公司治理能力(Governance)、收益(财务)可持续能力(Yield sustainability)、风险管控能力(Risk control)、运营管理能力(Operational management)、服务能力(Service quality)、竞争能力(Competitiveness)、体系智能化能力(Organizational intellectualization)、员工知会能力(Personnelcompetence)以及股本补充能力(Equity funding)，这九项提取代表性首字母组合成单词GYROSCOPE(陀螺)。

　　“陀螺评价体系”九大维度评价的推出，有助于更加精细、专业地勾勒中国银行业发展的全貌。考虑不同银行的不同情况，每项评价又划为全国性商业银行、资产规模大于1500亿元的地方性法人银行及资产规模小于1500亿元的地方性法人银行三组。尽管商业银行的稳健发展能力具有差异性和独特性，难以进行机构之间的直接比较，但仍可间接地从这九大维度评价入手，抓住主要矛盾，较为全面、客观、合理地评价商业银行的稳健发展能力。本刊编辑部本期发表独家报道，深度、全面地透视九大维度评价结果。

　　公司治理能力

　　交通银行、北京银行、日照银行分获各组第一名

　　公司治理能力是指商业银行以监督与激励为核心内容，通过结构调整和机制建立来保证机构决策有效性和科学性的能力。当前，监管机构积极改进和加强监管，全面推进银行业治理体系改革，鼓励和引导加快推进内部体制机制改革和经营转型。刚刚出炉的《中国银行业发展报告(2015)》指出，2014年，各大银行不断完善公司治理机制，在完成银行股份制改造的基础上，各家银行不断健全和完善“三会一层”的治理结构和制衡有效、激励兼容的运行机制，初步构建了现代公司治理制度；多家银行均加快完善与风险挂钩的薪酬体系和延期支付机制，此外，部分银行也在逐步探索股权激励等中长期激励方式；同时，在巩固前中后台分设机制的基础上，不断优化调整组织架构。很多银行加大了对总行组织架构的整合优化，很多银行分类推进了条线事业部制、专营部门制、子公司制改革等。

　　在“陀螺评价体系”九大评价维度中，公司治理能力(Governance，代表字母：G)是参照银监会《商业银行公司治理指引》、《商业银行稳健薪酬监管指引》、《商业银行绩效考评监管指引》等设定。通过公司治理基本结构指标，根据“三会一层”的完善程度考察商业银行组织架构的健全程度；通过股东资质，考察商业银行的资金实力、公司治理状况及社会声誉等；通过激励约束机制，考察商业银行是否树立正确的绩效考核导向；通过信息披露的建设情况，考察商业银行的信息披露水平。

　　在全国性商业银行的排名中，排在前十名的银行依次是交通银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、中信银行、中国银行、兴业银行、招商银行、中国光大银行、浙商银行。各家银行在公司治理能力版块中的各项指标得分都比较高，能够保证机构决策的有效性和科学性。此次公司治理能力排名前四名的银行均来自大型商业银行，体现了大行的整体实力。在信息披露方面五大行的得分均在90分以上，这也表明五大行在按照有关法律法规、会计制度和监管规定建立本行的信息披露管理制度的同时，能够做到信息披露比较完整、规范，保证披露的连贯性、完整性以及风险披露的高水平。其中，排名第一的交通银行在公司治理架构、股东资质、约束激励机制、信息披露四个方面得分都较高，以综合实力问鼎冠军。当前该行因正在力推混合所有制改革而备受外界关注。不久前的6月16日，交行发布公告称深化改革方案已经国务院批准同意，将探索引入民营资本，探索高管层和员工持股，这是首个获批的银行混合所有制改革方案。

　　北京银行、江苏银行和天津银行在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行公司治理能力排名中位居前三甲，其他依次为成都银行、重庆银行、宁波银行、杭州银行、上海农商银行、南京银行、吉林银行。在公司治理架构指标上北京银行得分最高，达91.89。表中可以看到上海农商银行是挤进前十名的唯一一家农商行，排名第8位，该行在公司治理架构和信息披露方面表现优异。

　　在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行中，日照银行具有比较规范的绩效考评体系和办法，树立了正确的绩效考核导向，该行的约束激励机制指标得分最高，在公司治理能力排名上列第一位。上饶银行、桂林银行、富滇银行、宁夏银行、绵阳市商业银行、赣州银行、长安银行、承德银行和烟台银行的公司治理能力得分差距微弱，分别依次排在第二名至第十名。

　　专家点评：北京农商银行董事会办公室总经理   康守松

　　商业银行“公司治理能力”是其实现可持续发展的“基础设施建设”。中国银行业协会设计的“陀螺评价体系”包含“公司治理能力”及其指标，抓住了银行业改革发展主线的核心内容。推出相应的排名，有利于总结商业银行公司治理能力建设先进经验，树立行业标杆，引导银行业完善公司治理能力建设，推进改革深化。

　　当前，我国商业银行“公司治理能力”建设取得长足进步。一是公司治理的组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制显著完善；二是公司治理的决策、执行、监督、激励约束等运行机制持续健全；三是公司治理的制度体系、风险管理与内部控制有效建立；四是公司治理的风险文化、社会责任和利益相关者的合法权益保护机制得到落实；五是公司治理的发展战略、价值准则和信息披露制度有效规范。未来，商业银行“公司治理能力”建设将在深化改革中进一步提升。一是通过混合所有制改革完善股权结构，明晰委托-代理关系，更好解决剩余索取权和控制权的制度性安排问题；二是通过进一步厘清公司治理各主体职责边界，有效解决内部人控制问题；三是通过深化激励约束机制改革，促进公司治理体系进一步完善；四是通过强化风险管理和内控能力建设，解决银行业系统性风险天生脆弱的问题；五是鉴于大中型商业银行相对于中小型商业银行公司治理水平相对较高，通过强化外部监管的硬约束，提升银行业公司治理的整体水平。

　　收益可持续能力

　　招商银行、西安银行、日照银行分获各组第一名

　　对于商业银行来说，其收益可持续能力的大小是保持和增强其自身竞争力及可持续发展能力的一个决定性因素。找出制约其盈利水平提高的因素，并采取相应的策略措施，尽快提高盈利能力，才能更好地面对宏观经济增长放缓、银行业转型、新型金融业务高速增长、利率市场化进一步推进等多重因素带来的经济冲击。同时，商业银行需要探索新的业务模式，推进业务转型，谋求多元利润增长点，减少对于传统业务的依赖，提高非利息收入占比，充分认识存贷利差收窄的趋势，积极转变盈利模式，才能在未来的发展中抢得先机，保持健康良好的发展。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，收益(财务)可持续能力(Yield sustainability，代表字母：Y)是指商业银行通过正当获得收益渠道带来持续、稳定的资金流入，在一定程度上避免经济波动造成的减收或损失的能力。据中国银行业协会行业发展研究委员会有关人士介绍，该版块的指标选取是参照银监会《商业银行监管评级内部指引(试行)》等设定的。包括：资本利润率，成本收入比，非利息收入占比和净息差。通过资本利润率考察单位运用资本创造利润的能力；通过成本收入比指标考察单位成本的控制能力；通过非利息收入占比指标反映单位除利差收入之外的营业收入情况，通过净息差指标反映商业银行的资金运用情况。

　　从本次首次发布的排名结果看，各商业银行的盈利能力指标基本都达到了行业平均值水平，尤其全国性商业银行表现更加强劲。从全国性商业银行看，排列在前十名的银行分别是招商银行、兴业银行、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、浙商银行、中国光大银行[微博]、恒丰银行、中国农业银行、中信银行，其中股份制银行有6家，4家为大型商业银行。从数据来看，招商银行在非利息收入占比这项指标上的表现十分优异，使得该行处于榜首位置。该行年报也显示，2014年，招商银行的非利息净收入占比为32.47%，“创历史新高”。可见招商银行打造“轻型银行”的战略取得成效，近年来该行因势而变，以零售金融为主体，公司金融和同业金融为两翼，以服务为主线，打造轻型银行，以资产管理等新兴金融业务为重点，发展存贷款等传统业务的同时，推动非利息收入业务的快速增长。

　　在资产规模超过1500亿元的地方性法人银行中，西安银行因非利息收入占比和成本收入比这两项指标的优势，名次位居第一；贵阳银行、武汉农村商业银行、天津农商银行、重庆银行排名第二至第五位。两家农商行的非利息收入占比较高，这也表明农商行正在由利差收入等传统收入方式向新的盈利方式转型。据了解，西安银行正在积极适应互联网金融浪潮，紧抓“一带一路”商机，在整合传统银行业务基础上积极拓展新业务。今年4月，该行还成功推出了直销银行——新丝路Bank，显示出创新的眼光和勇气。

　　资产规模在1500亿元以下的地方性法人银行收益可持续能力排名中，日照银行、青海银行、南充市商业银行的成本收入比都低于行业平均值，净息差高于行业平均值，这两项指标占据优势地位，因此排名前三。山西尧都农村商业银行以34.6%的非利息收入占比成为该组中唯一一家排在前十名的农村商业银行。日照银行在公司治理能力与收益可持续能力单项排名中均获所在组冠军，显示了其稳健发展的综合实力。

　　就所有银行收益可持续能力的单个指标来看，全国性商业银行的非利息收入占比差距不大，而地方性商业银行的该指标差异化比较明显，最低的为0.20%，最高达34.60%，这表明地方性法人银行在传统利差收入方式之外仍有很大的空间探寻新的盈利模式。

　　专家点评：南开大学金融学院副院长、博士生导师   刘澜飚

　　我国商业银行的较高盈利水平是否具有可持续性，具体哪些因素会对我国商业银行的盈利能力产生影响，如何影响，这本身就是一个具有现实意义并值得深入研究的问题。“陀螺评价体系”设计中所包含的“收益可持续能力”是对这一问题的很好诠释，具体通过资本利润率、成本收入比、非利息收入占比和净息差四个指标，力图从吸收损失、平衡财务结构、提升公众对银行的信心等诸多方面考察商业银行。该指标客观全面地描述了商业银行盈利水平和盈利能力的可持续性。在银行业内推出收益可持续性能力排名对于新常态下商业银行的转型意义重大，因为随着利率市场化进程的加快，商业银行未来如何实现创新转型发展值得深思，走专业化、差异化、特色经营之路必然是未来的发展方向。

　　当前中国银行业在培养收益可持续能力方面还处于刚刚起步阶段，虽然目前商业银行的收益可持续能力大都处于良好以上的水平，但未来随着利率市场化和金融市场开放导致的竞争加剧，以及金融混业时代的到来，各家商业银行的收益可持续能力将会出现较大的分化，盈利能力的差距有进一步拉大的可能。个人认为，在收益可持续方面，股份制商业银行的表现可能要好于一般地方性银行和大型商业银行。但未来一些东部省份锐意创新的地方性商业银行的表现可能会更为抢眼，不同银行的发展会出现明显的差异化倾向。

　　风险管控能力

　　招商银行、苏州银行、承德银行、分获各组第一名

　　2014年，在“新常态”经济形势下，银行业不良贷款呈现反弹态势。商业银行紧跟政策和市场变化，积极应对各种挑战，持续规范和强化操作风险管理，着力强化重点领域和关键环节的操作风险精细化管理。刚刚出炉的《中国银行业发展报告(2015)》指出，2015年，部分领域仍存在较大信用违约风险，正常类贷款迁徙率上升加大银行资产质量压力，地方债进入偿还高峰或存在个案性的金融风险，大客户信用风险值得关注，表内和表外业务信用风险并存。利率市场化的持续深入和存款保险制度的实施，将影响利率波动幅度和部分商业银行的存款稳定性，银行流动性风险管理难度有所增加。风险管控能力对商业银行稳健发展至关重要。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，风险管控能力(Risk control，代表字母：R)是指商业银行采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的可能性，以降低未来盈利、损失不确定性或波动性的能力。商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，很大程度上将决定商业银行的经营成败。《巴塞尔协议Ⅲ》确定了银行资本和流动性监管新标准，在全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，提高资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准，建立更具前瞻性的、有机统一的审慎监管制度安排，增强商业银行抵御风险的能力。据介绍，该指标的选取是参照银监会《商业银行流动性风险管理办法(试行)》等设定的。通过一级资本充足率指标，考察资本充足率风险管控能力；通过不良贷款率指标，考察商业银行信贷风险管控情况；通过拨贷比指标，考察防止坏账风险的能力；通过流动性比例及存贷比指标，考察流动性风险管控情况。

　　从全国性商业银行的排名来看，招商银行排名第一，中国建设银行、中国邮政储蓄银行、中国农业银行、中国银行、恒丰银行、中国工商银行、交通银行、浙商银行、兴业银行依次排列第二名至第十名。招行年报显示，2014年，招商银行扎实抓好风险防范与内控合规，针对经济下行期信用风险压力不断加大的严峻形势，通过全面风险排查、强化风险预警和退出、严格资产分类管理、拓宽不良处置渠道等举措，加强资产质量管理；重点加强对地方政府融资平台、房地产、产能过剩行业、新兴融资业务等领域的 风险管控，严密防范担保圈、信用链、贸易融资等外部风险传染等。

　　资产规模超过1500亿元的地方性法人银行中，苏州银行风险管控能力位列第一，主要原因是该行在流动性比率指标上优势比较明显，达到80.70%。贵阳银行以0.8%的不良率和高于同组平均水平的流动性比率排名第二。武汉农村商业银行因一级资本充足率11.80%，拨贷比4.70%都高于中国银监会2014年年度报告上公布的行业均值，排名第三。据了解，苏州银行坚持“以小为美、以民唯美”的战略理念，秉承古老苏州的“工匠”传统，专注专业，同时不忘持续深化内控管理，坚守风险底线，在激发经营活力的同时，也夯筑了基业长青的基石。

　　资产规模在1500亿元以下的地方性法人银行中，排在前三名的分别是承德银行、张家口市商业银行和邯郸银行。这三家法人城商行的不良率都比较低，其中承德银行和张家口市商业银行的流动性比率均高于同业平均水平。官网新闻显示，承德银行的经验是“人防、技防、物防有机结合，制度、技术、风险检查三位一体”，该行已形成了相对完善、层次多样的风险识别与管控体系，各类管理办法、内控制度超过300多项，创新推出了制度电子库、操作流程图、建言献策机制、案防标准化、审计标准化等系列举措。

　　综合两类地方性法人银行的排名结果，从区域分析来看，中西部地区的地方性法人银行的数量，远远多于东部地区的地方性法人银行，这表明风险管控能力的差别存在着区域性因素的影响。

　　专家点评：上海财经大学商学院副院长   戴国强

　　对银行进行风险管控能力评比是必要的，也是及时的。中国银行业协会，创造性地提出“陀螺评价体系”，从九个方面对我国商业银行进行全面评价是非常必要的。其中的银行风险管控能力指标的设计是比较科学的，能从主观和客观两个方面考察银行在风险管控方面的成效：其中，一级资本充足率是衡量一家银行抗风险能力方面最重要的指标，大量案例证明，一旦发生经营损失，自有资本是否充足将决定银行能否安然度过风险冲击。20世纪90年代英国巴林银行和日本大和银行都发生了重大损失，但是大和银行由于资本充足，避免了倒闭的厄运，而巴林银行由于自有资本较少而不得不宣告破产；拨贷比指标能反映银行消除坏账风险的能力；流动性比率及存贷比指标有助于衡量银行在控制流动性风险方面的能力。并且这些指标的数值高低能显示银行的风险偏好度和经营管理理念；而不良贷款率是银行前期经营管理的结果，能够真实反映银行在信贷风险管控方面的工作效果。

　　风险管控是商业银行核心能力的体现，也是银行经营管理成败的关键所在。考评银行的风险管控能力，不仅是监管部门的重要职责，也是商业银行自身加强经营管理的需要。在新常态下我国银行业经营管理将面临许多新的考验，不同的银行在风险管控方面的表现也有差异，相比较而言中小银行在风险管控方面面临的压力更大一些。推出这一指标体系对促进银行改进风险管控，确保我国银行体系安全是非常及时的。

　　运营管理能力

　　工商银行、北京银行、绵阳市商业银行分获各组第一名

　　商业银行的运营管理能力是银行业竞争的关键因素。在新的经济条件下，传统的运营管理理念，已经不能很好地适应外部经济环境的变化。在未来，宏观环境的变化正在挑战关于运营的传统理念，卓越的运营管理能力将会成为优秀金融机构的核心竞争力之一，转型发展势在必行。面对国际国内经济金融发展格局的持续深刻变化，中国银行业正在积极推动战略转型，并取得重大进展和成效。总体而言，差异化经营特征日渐显著，客户结构和市场结构不断优化，收入结构和组织架构不断完善，国际化经营能力不断提高，与互联网融合的趋势不断加强。只有提高运营能力，才能在战略转型的过程中立于不败之地。

　　运营管理能力是指商业银行通过运营管理把投入转换成产出的能力，从广义上讲，涵盖了内部组织管理制度、为客户提供金融服务、为股东创造财富、为自身稳健运营防范风险的全部过程。

　　在“陀螺评价体系”九大评价维度中，运营管理能力(Operational management，代表字母：O)是指商业银行科学建立内部组织管理结构以及为自身稳健运营防范风险的能力。据介绍，由于部分内容在其他评估项目中已有所体现，因此本评估项目参照银监会《商业银行公司治理指引》、《银行业金融机构案件处置工作规程》、《关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》等设定评价指标。通过组织管理架构指标考察商业银行内部组织管理架构的情况；通过战略发展与年度计划指标，考察商业银行战略定位以及发展情况；通过案件(风险)情况指标，考察商业银行自身稳健运营防范风险的情况。运营管理能力所考察的评估指标中，组织管理架构是考察商业银行是否拥有健全、科学的组织管理架构；战略规划与年度计划是考察银行是否制定了全行战略发展规划和年度计划；案件(风险)情况是考察是否存在由于经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的相关行为或事件。三项指标需要均衡发展，才能保证商业银行稳健发展，并在运营管理能力方面占据有利地位。

　　全国性商业银行在运营管理能力方面，排名前十名的银行依次为中国工商银行、中国建设银行、招商银行、中国农业银行、交通银行、中国光大银行、广发银行[微博]、中信银行、兴业银行、浙商银行。中国工商银行排在榜首，其组织管理架构得分、战略规划与年度计划得分领先，通过持续努力和稳健发展，工商银行已经迈入世界领先大银行行列，其运营管理能力也表现出了一流水平。

　　在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行中，排名前十名的银行依次为北京银行、杭州银行、天津银行、徽商银行、江苏银行、重庆银行、长沙银行、成都银行、苏州银行以及西安银行。北京银行在组织管理架构得分、战略规划与年度计划得分以及案件(风险)情况得分中得分均最高，在地方性法人银行中，显示出龙头老大的综合实力。

　　在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行中，排名前十名的银行依次为绵阳市商业银行、广东南粤银行、富滇银行、上饶银行、辽阳银行、邯郸银行、承德银行、洛阳银行、廊坊银行以及南充市商业银行。其中，绵阳市商业银行在组织管理架构得分、战略规划与年度计划得分以及案件(风险)情况得分较为均衡，因而，在此榜单中排名第一。该行官网新闻显示，绵阳市商业银行坚持“助增价值、服务成长”的经营理念和建设“中小企业伙伴银行、社区服务特色银行、城乡居民贴心银行、地方经济助力银行”的市场定位，坚持锐意创新，转型提质，推动各项业务在“新常态”下更好更快发展。

　　专家点评：国家开发银行研究院国际战略研究一处处长 吴志峰[微博]

　　运营管理能力关系到银行运营效率和内控水平，对于防范操作风险非常关键。因具有复杂性、内部性和难以定量化特点，因此在一般的银行评估体系中都不直接评估，而是以经营结果来间接衡量。中国银行业协会推出的“陀螺评价体系”将运营管理能力纳入考评具有重要意义，直接体现了其“强调稳健与发展并重”的宗旨，因为营运管理是银行内部运转的核心能力，直接与风险控制有关，又与服务发展相连。中国银行业协会比外部评估机构更有信息优势，具备将运营管理能力纳入指标考评的条件，无疑将使“陀螺评价体系”包含信息更多，评估更全面，更科学。

　　加入世界贸易组织[微博](WTO[微博])以后，我国的银行业在运营管理方面学习借鉴了欧美跨国银行的经验，运营管理更加现代化，运营效率和业务服务水平都有大幅提高，发生案件等操作性风险下降。但在组织流程管理的精细化等方面仍需继续提高，尤其在互联网时代，银行要跟上信息化大潮和互联网思维，要更加借助信息技术来优化流程，运用大数据来提高银行业绩和防范风险。在这方面，各类银行水平参差不齐。大型商业银行在经营意识上没有落后，工商银行等走在前面，但由于国有银行固有的流程僵化的弊端某种程度限制了其能力发挥；股份制商业银行反应更快，效果也更佳；城市商业银行，在管理规范性和水平先进性方面都略显落后，仍有提升空间。

　　服务能力

　　工商银行、江苏银行、张家口市商业银行分获各组第一名

　　随着银行业的不断发展，单纯的微笑服务，已经满足不了客户日益增加的金融需求了。在同业竞争日趋激烈和银行同质化产品普遍存在的现实情况下，提升银行服务能力和水平成为竞争客户的主要手段。商业银行作为一个金融服务企业，客户是其生存的根基，没有了客户，银行就如无源之水、无根之木。所以做好客户服务是银行维持生存乃至赢得竞争优势的必然之路。从宏观角度来看，越来越多的银行把服务能力放在第一位，包括服务态度、服务效率、网点基础服务、银行网点布局、专业服务团队、客户关系维护、自助设备分布等在内的综合竞争实力，形成银行直面同业竞争的软实力，服务能力的好坏直接影响到银行的可持续发展。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，服务能力(Service quality，代表字母：S)是指商业银行通过向客户提供高效优质的服务，不断提升客户忠诚度、满意度和贡献度的能力。参照中国银行业协会《中国银行业服务改进情况报告》等设定了该评价指标。一是通过信贷支持实体经济导向指标，考察银行金融业机构对战略新兴产业、涉农企业以及“小微”企业的资金支持情况；二是通过营业网点服务水平指标，考察银行金融机构营业网点总数、“中国银行业文明规范服务千佳、百佳示范单位评选”数量占比以及自助银行数量情况。据了解，评估项目中所选取指标均为定量指标，以减少评估中的主观因素，使指标分析更具可比性。评估指标服务能力(S)均为正指标，依据调查问卷进行数据整理，按照资产规模进行分类。

　　在全国性商业银行排名中，跻身前十强的银行分别是中国工商银行、交通银行、华夏银行、恒丰银行、中国邮政储蓄银行、中国银行、浙商银行、渤海银行、中信银行、兴业银行。工商银行在全国性商业银行服务能力排名第一，其自助银行数最多，“千佳百佳”网点占比最高。在信贷支持实体经济导向这一指标项下，工商银行的新兴产业信贷占比为5.8%，在前十强中表现突出，显示出工商银行优化信贷结构的成效。该行年报显示，2014年，工商银行新增贷款和存量移位贷款主要投向经济发展重点领域，以及新的增长点和增长带。代表产业调整优化方向的先进制造业、现代服务业、文化产业和战略新兴产业新增贷款2718.5亿元，占公司贷款增量的67%。 排在第二位的交通银行，近年来把服务提升工作上升到战略高度，在“千佳百佳”网点建设方面也有上乘表现。

　　在资产规模1500亿元以上的地方性法人银行排名中，江苏银行、北京银行与武汉农村商业银行排名前三。排名第一的江苏银行，其营业网点数量以及自助银行数量在前十强中是最多的。据该行年报介绍，2014年，江苏银行强化客户体验，狠抓服务提升。推动智慧银行建设，推广网点标准化营销服务流程导入，推进智能厅堂改造等。此外，该行小微企业贷款余额保持省内同业首位，省内涉农贷款已突破千亿元。

　　资产规模在1500亿元以下的地方性法人银行排名中，张家口市商业银行、赣州银行、邯郸银行位列前三。张家口市商业银行的营业网点数量以及自助银行数量在前十强中是最多的，其涉农信贷占比和小微信贷占比均超过五成，显示其服务三农与小微企业的能力突出。

　　增加自助设备、科学调整网点结构布局、提高“千佳百佳”服务网点等措施有助于银行提高服务能力。在“陀螺评价体系”中，信贷支持实体经济在服务能力指标中发挥了重要作用。面对新常态，银行今后应更加注重服务实体经济，银行的信贷政策应着力服务“三农”及中小微企业的发展。

　　专家点评：中国人民大学经济学院院长助理、博士生导师   黄隽

　　银行业作为现代服务业的重要组成部分，其服务对象主要有两类：一类是支持商品和劳务的供给，即支持企业生产；一类是支持需求，即给有消费意愿的消费者提供资金支持。因此，“服务能力”评价标准分为：一是信贷支持实体经济导向指标，二是营业网点服务能力指标。这一设计较好地体现了银行的服务职责，具体指标既顶天，又立地，较为直接，完全可以量化比较。所谓“顶天”，即指标设定着眼于中国经济目前所处的“三期叠加”的转型阶段，传统行业大量产能过剩，银行需要重点关注战略新兴行业；所谓“立地”，即支持涉农企业、小微企业和消费者。建议未来还可增加考察“消费金融”的指标。我认为银行业协会推出“服务能力”的单项排名很有意义，指标的设定体现了国家政策导向。

　　最近十年，中国银行业实现了跨越式增长，不少银行已跻身世界最优秀的银行之列。但是不少企业和消费者对银行服务水平颇有微词。主要表现在：一是小微贷款业务中普遍存在的融资难、融资贵问题；二是消费金融方面无法提供多元化、高质量的金融服务。目前中国已经是几千家银行群雄逐鹿，未来银行的准入门槛会进一步降低，跑马圈地式的粗放式经营模式已经过时。大银行需要充分发挥综合经营平台优势，给客户提供更多的关联资本市场等混业平台的创新产品；中小银行需要深耕当地，发挥专业化、细分市场优势。

　　竞争能力

　　工商银行、北京银行、富滇银行分获各组第一名

　　商业银行的竞争力是银行综合能力的总体反映。在全面深化改革的背景下，各家商业银行不断深化内部管理体制机制改革，加快战略和发展模式转型，积极提升自己的竞争能力。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，竞争能力(Competitiveness，代表字母：C)是指商业银行在市场经济和充分竞争的环境中，运用自身综合的优势和技术，实现自我成长、自我创新和差异化服务，从而塑造自身品牌价值和品牌影响力的综合能力。本评估项目参照银监会《商业银行金融创新指引》等设定评价指标。从资产负债相对规模、成长性、差异性与特色化、客户满意度、品牌认知度五个维度对商业银行竞争力进行综合评定。通过资产负债相对规模指标考察商业银行的资产负债规模情况；通过近三年资产、负债、收入的增长率，考察商业银行的成长性能力；通过差异性与特色化指标，根据经营理念、金融产品和服务项目、客户选择差异化情况进行综合打分，考察商业银行的差异化服务能力；通过客户满意度指标，考察商业银行服务客户的情况；通过品牌认知度商誉指标，考察商业银行的品牌竞争力。

　　在全国性商业银行的排名中，居于前十位的分别是中国工商银行、招商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、恒丰银行、兴业银行、浙商银行、中国光大银行、渤海银行；在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行排名中，北京银行、江苏银行、郑州银行、南京银行、宁波银行分别位列前五位。应该说，工商银行、北京银行以综合竞争力分别夺得桂冠，结果不出意料，可谓实至名归。

　　在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行排名中，排在前五位的是富滇银行、长安银行、张家口市商业银行、晋商银行、桂林银行。富滇银行在资产规模、负债规模、差异化与特色化得分、品牌认知度商誉方面表现突出。据了解，成立于2007年的富滇银行一直坚持做“跨越发展的先行银行、金融创新的品牌银行、小企业金融的首选银行、财富管理的特色银行”的市场定位。今年2月28日，该行还成立了小企业专营行，倾力服务小微企业，特色化经营风格明显。

　　具体而言，从资产负债相对规模指标来看，全国性商业银行优势较为明显，资产规模跻身“5万亿俱乐部”的有6家，超过15万亿元的有4家，其中工商银行以超过20万亿元的资产规模蝉联当年全球资产规模最大的银行。地方性商业银行的资产规模分布不均，其中北京银行和江苏银行资产规模突破1万亿大关。不过，随着金融改革的深入，尽管大型商业银行在资产负债规模上占有绝对优势，但市场集中度呈逐年下降趋势；从成长性指标来看，地方性法人银行近三年资产、负债、收入的增长率总体要高于全国性银行，而股份制商业银行的增长率要高于大型商业银行，既反映出大型商业银行本身体量较大，增长率相对缓慢的客观性，同时也反映出股份制商业银行和城商行更加灵活，其战略转型和业务调整取得了实效；从差异化与特色化指标来看，各类型商业银行的平均分约为81分，全国性商业银行总体(平均约85分)优于地方性商业银行(平均约79分)，说明各类银行的差异化经营和专业化服务取得一定成效。同时，部分城商行此项指标集中在平均值附近，说明同质化仍是提升城商行竞争力的难点；在客户满意度方面，行业平均得分约为79分，说明我国商业银行满足消费者需求的能力已提高。同时，客户满意度得分与银行资产规模基本成正比趋势，从侧面说明，中小商业银行在推进产品和服务创新、拓展服务渠道、做好普惠金融服务方面还大有可为；随着全球化的发展，商业银行的品牌竞争意识越来越强，在此领域全国性商业银行在品牌认知程度指标上占绝对优势。

　　专家点评：中国银行业协会行业发展研究委员会主任、交通银行首席经济学家   连平[微博]

　　中国经济面临“三期叠加”压力，将进入中高速平稳增长阶段。作为典型的顺周期行业，转型发展已经成为当前中国银行业面临的共同主题，各家商业银行也纷纷提出了转型发展的经营目标，并直接体现在各项竞争能力的变化上。竞争能力项目包含了5个大类的8项指标，是“陀螺评价体系”中指标最丰富的项目，充分反映了竞争能力在整个体系中的重要性。在指标设计上，不但融入了规模和增速等硬实力，也包含品牌影响力、客户满意度和差异化经营能力等软条件，能对商业银行的竞争能力进行全方位的评价。

　　从业务存量的情况看，大型商业银行无疑在综合竞争力方面处于相对领先的地位。但近年来不同类型的商业银行也逐渐开始通过转型和创新，在一些专业领域，如资产管理、电子银行和贸易融资等，显示出较强的竞争力。未来差异化的发展趋势将更为明显。大型银行将进一步突出综合化和国际化的优势，通过信托、证券、保险、租赁等非银行业务与银行主业形成合力，提高一站式金融服务能力，在加大力度服务实体经济的同时，重点对国有企业改革、“一带一路”建设、中国企业“走出去”和人民币国际化等国家战略形成支持。中小银行则将不断提升专业化领域的经营能力和竞争实力，尤其是在满足小微企业金融需求、支持“三农”建设和区域经济增长等方面发挥更大的作用。

　　体系智能化能力

　　广发银行、南京银行、广东南粤银行分获各组第一名

　　随着金融“脱媒”的加剧、互联网金融的迅速崛起和信息科技技术日新月异的发展，建设高效智能的信息化体系已成为商业银行稳健发展的重要组成部分。所谓“智能化”能力是指商业银行利用信息技术等科技手段，提高金融服务质量，为机构经营决策和管理提供支持的能力，集中体现在两个方面：一是与最新信息科技发展紧密结合，通过云计算等科技的运用，利用网络化服务渠道以及移动互联终端设备，以客户体验为导向，为客户提供更加个性化、便捷、快速的金融服务的能力；二是商业银行信息系统建设及其运行环境可靠性、稳健性和安全性的能力。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，体系智能化能力(Organizational intellectualization，代表字母：O)是其中的重要指标。鉴于各行面对的经营环境不尽相同，科技水平参差不齐，信息科技战略规划和运用方法不一，因此，该指标是在参考监管政策、国内外行业标准的基础上，参照银监会《银行业金融机构信息系统风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》等设定评价指标。拟通过设置网上银行交易额增长率、离柜业务率、信息科技系统建设水平及信息科技系统安全水平等四个分项指标，考察商业银行体系智能化能力。

　　在全国性商业银行排名中，广发银行、招商银行、渤海银行、中信银行、中国光大银行、中国工商银行、中国银行、交通银行、华夏银行、浙商银行居前十位。前十强中有7家为股份制商业银行，说明在改革体制和转型发展方面，股份制商业银行具有反应和速度的优势。未来，随着城商行的不断发力，竞争业态势必愈来愈激烈。广发银行年报显示，2014年广发银行网络金融创新步伐更快。围绕“获客、增收、创利”目标深入开展业务转型，提升网络金融销售及服务能力。个人网上银行和手机银行客户数分别突破1300万户和530万户，成为全国首家企业网银全自动结汇银行；加强跨界合作和异业结盟，“慧理财”和“E+盈”等金融网销平台崭露头角。

　　在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行排名中，南京银行、兰州银行、上海农商银行分别摘得冠、亚、季军；南京银行各项指标得分较高，特别是网上银行交易额增长率高达287.12%。南京银行近年来未雨绸缪，加大互联网金融创新力度，特别重视移动金融发展，据了解，该行已推出电子钱包手机服务、手机银行IC卡安全认证、直销银行手机客户端等创新型产品。

　　在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行排名中，广东南粤银行、廊坊银行、烟台银行位列前三甲。广东南粤银行网上银行交易额增长率达214.29%，离柜业务率水平也居于前列。早在2013年，广东南粤银行就成立了网络银行部。2014年9月，该行举办了互联网金融战略发布会，正式表明其进军互联网金融的战略意图，并宣布其直销银行“南粤e+”上线。

　　可以说，体系智能化已成为银行核心竞争力的重要组成部分。从整体评分结果来看，大型商业银行、股份制商业银行等全国性商业银行机构的离柜业务率普遍达到80%以上，远超行业平均水平。而其中，股份制商业银行表现尤为突出，广发银行、招商银行、浙商银行、中信银行、光大银行离柜业务率指标分列前五名，均超90%。与之相比，地方性银行的离柜业务率则较为参差不齐，普遍接近或低于行业平均水平。据透露，本次排名的具体评价结果显示，各类型商业银行机构的重要信息系统交易成功率均能保证在99%以上，各机构差别非常小；而全国性商业银行的重要系统灾备覆盖较为完善，其中招商银行、中国银行、光大银行、工商银行和广发银行的重要系统灾备覆盖率达100%，地方性商业银行机构在此领域差别较大，有待进一步完善。

　　专家点评：北京银行行长助理   罗亚辉

　　中国银行业协会自主设计的“陀螺评价体系”，首次将“体系智能化能力”列入商业银行稳健发展能力指标中，并细化为网上银行交易额增长率、离柜业务率、信息科技系统建设水平、信息科技系统安全水平等4项子指标。这不仅是对现有商业银行排名体系的一种颠覆性创新，也是鼓励商业银行加强智能化建设发展的有力推动，有利于商业银行有效应对利率市场化、金融脱媒、互联网金融等挑战，强力提升金融服务客户、金融服务实体经济的质量和能力。

　　在“互联网+”的时代，银行是智能技术的推动者、使用者和受益者，各类商业银行都非常重视银行智能化体系建设。特别是2013年以来，互联网金融发展迅速，商业银行也加速革新，比如，在北京银行率先推出直销银行品牌之后，陆续又有很多银行竞相上线直销银行，近期，银监会也就成立独立法人直销银行试点事宜开展调研并征求意见。未来，随着互联网金融和金融信息化发展的加快推进，银行智能化体系建设必将是各家银行改革创新、转型升级的重点，也是构建以客户为中心，以市场为导向的金融服务体系的必然趋势。银行网上交易、客户关系管理、信息系统灾备覆盖率、小微企业线上融资等管理和服务水平将大幅提升。未来的智能银行将构筑多元化客户服务渠道、立体化金融服务平台，并从服务体验、服务方式等多个维度为客户提供更有效率和内涵的金融服务。

　　员工知会能力

　　中信银行、长沙银行、承德银行分获各组第一名

　　国内商业银行都拥有一支规模庞大的员工队伍，如何盘活存量的人才储备，尽快提高人才的数量和质量、改善人才的结构，是确立国内银行在竞争中制胜地位的紧迫需求。为了应对全球经济金融形势的变化和中国宏观经济结构的调整，银行的经营管理和增长方式也会产生相应的变化，技术进步与业务创新必然要求商业银行提高人才的竞争力，这一方面需要员工具备较高的自身素质，另一方面则需不断加强业务培训，培养精于业务、勇于创新、富有市场竞争力的人才。

　　所谓“员工知会能力”，是指银行业从业人员对本岗位应该了解的基本知识和应该掌握的基本技能的应知应会能力。它是在一定时期内组织中的员工所拥有的能够被机构所用，且对价值创造起贡献作用的教育、能力、技能、经验等的总称。它包涵了所有能够对价值的创造起贡献作用的劳动能力，是商业银行稳定持续发展的重要体现。

　　“陀螺评价体系”九大评价维度中，员工知会能力(Personnel competence，代表字母：P)是参照银监会《商业银行公司治理指引》、《商业银行内部控制指引》等设定的评价指标。拟通过硕士以上员工人数占比指标，考察商业银行员工的受教育程度；通过人均培训时间指标，考察商业银行对员工知会能力的重视程度以及投入力度，同时也能相应体现出员工知会能力的提升程度；通过员工获取银行业职业资格证书人数占比指标，考察商业银行员工的专业性情况。

　　按照机构规模来区分，在全国性商业银行中排名前十的银行分别为：中信银行、恒丰银行、广发银行、渤海银行、中国邮政储蓄银行、招商银行、兴业银行、浙商银行、交通银行、中国银行。排名结果显示，前三甲各有其独特的优势。中信银行在硕士以上员工占比这一指标项上表现突出，摘得冠军；恒丰银行的人均培训时间指标在榜中遥遥领先，其他指标得分也不低，因此位列亚军；广发银行获得银行从业资格证书员工占比指标较为优异，夺得季军。据了解，中信银行以“浇灌实体经济，铸造员工幸福，提升股东价值，服务社会发展”为发展使命，重视员工发展，建立科学化、市场化的人员配置模式，优化人员结构，增强人力配置效率，及时、有效地引进各类人才，加快推进培训工作创新与转型。

　　在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行排名中，居于前十位的银行分别为：长沙银行、北京银行、上海农商银行、重庆银行、成都银行、包商银行、兰州银行、哈尔滨银行、苏州银行、杭州银行。在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行排名中，承德银行、邯郸银行、张家口市商业银行位列前三名。长沙银行获得银行从业资格证书的员工占比高达91.50%，承德银行获得银行从业资格证书的员工占比高达92.50%，这样的高分不但在地方性法人银行中名列前茅，在整个银行业也十分突出。此外，长沙银行的硕士以上员工占比指标得分较高，承德银行的人均培训时间这一指标遥遥领先，这些原因使得长沙银行与承德银行分别成为所在组冠军。

　　从整体评价结果看，地方性银行获得银行从业职业资格证书人数约为大型商业银行和股份制银行的2倍。一方面可能是由于大型商业银行历史更为悠久，人员基数较大；另一方面也体现出地方性商业银行对员工从业资质、素质及培训的重视。整体评价结果还显示，地方性商业银行在培训时间上占有优势，说明其正在通过业务、管理、组织等多种培训方式加强人才战略转型，留住人才，防止人才流失。不过，从硕士以上员工占比指标来看，大型商业银行、股份制商业银行等全国性商业银行机构的平均硕士学历占比较地方性银行高约2.5%。

　　专家点评：东亚银行(中国)有限公司常务副行长   林志民

　　“员工知会能力”这一评估项目，对于银行业的健康发展，具有非常正面的意义。银行业是智力密集型行业，员工的素质很大程度上决定了行业的发展水平和竞争力。同时，银行业又是实务性很强的行业，因此，应当从“知”和“行”两方面评价银行员工的素质，以达到蕴知于行，以行促知，知行合一的境界。“陀螺评价体系”设计中包含“员工知会能力”这一项目，既能促进各银行重视这一领域，又有助于各银行进行纵向、横向比对，这十分有意义，并将取得很好的效果。目前的指标组成，从硕士以上员工占比、人均培训时间、获得银行从业资格员工占比三方面进行评价，已覆盖了主要的领域，未来也可进一步细化。

　　当前，我国银行业对于员工能力培养越来越重视，各大银行纷纷建立学习发展体系、人才发展体系，积极采取海外交流、轮岗实践、导师机制等能力培养措施。中国的大型银行，因实力雄厚，在此领域的资金投入和人力投入都比较充分；而中小型银行，则会更加追求项目的实效，同时他们的员工队伍相对规模较小，也比较容易进行具体的观测衡量。我认为，银行业员工培养方面今后将有两大发展趋势：一是从多到精的转变，进一步打造精品项目，引入精品师资，开发精品课程，输出精品人才；第二是从重形象到重实效的转变。过往的很多能力培养项目，比较追求轰轰烈烈的形象宣传效果，将来则会更加务实，看重项目实施后员工行为改变及能力提升的实效。

　　股本补充能力

　　中信银行 北京银行 长安银行 分获各组第一名

　　新常态下，商业银行要继续发挥支持实体经济的作用，就必须保持资本和资产规模的合理增长。当前银行业面临金融风险加大、利率市场化加快和资本约束增强等多重压力，这进一步加大了资本管理方面的挑战。建立多层次、多元化的资本补充渠道是商业银行发展的重要基础。股本补充能力是指银行业金融机构通过留存利润、发行优先股、创新资本工具、开拓境外发行市场等渠道，及时、有效、主动、灵活地补充资本金的能力。股本补充能力是银行后续发展的有力保障。银监会正式发布并已于2013年1月1日开始实施的《商业银行资本管理办法(试行)》对商业银行提出了更高的要求，也带来更大的资本补充压力。

　　商业银行有两条资本补充路径：一是内源式，主要是通过利润留存等手段弥补资本金压力；二是外源式，包括增资扩股、发行创新资本工具、开拓境外市场等多种渠道筹集资本。

　　在“陀螺评价体系”九大评价维度中，股本补充能力(Equity funding，代表字母：E)主要从内源式和外源式这两个方面考察商业银行及时筹集资本的能力。其中，主要通过利润留存率水平考察商业银行的内源式资本补充能力；通过商业银行增资扩股、发行创新资本工具等的能力考察其外源式资本补充能力。

　　全国性商业银行的股本补充能力排名结果显示，排在前十名的银行依次是中信银行、中国银行、中国农业银行、交通银行、中国建设银行、中国工商银行、兴业银行、广发银行、浙商银行、中国邮政储蓄银行。据透露，排名榜首的中信银行，其内源补充能力(利润留存率)得分很高，外源补充能力也表现优异，显出良好的资本补充能力。该行年报显示，2014年，中信银行通过加强主动负债和资产腾挪等方式，最大程度保障了信贷投放，支持了业务发展，为进一步加强资本管理，2014年该行成功发行了370亿元二级资本债券，资本充足率提高1.2个百分点。排名第二位的中国银行，其外源补充能力得分是前十名中最高的。据了解，中国银行积极稳妥地推进外部融资工作，充分利用两地上市平台采用多种融资渠道补充资本，先后于2014 年10 月23 日、11 月21 日在境外、境内市场成功发行约65 亿美元和320 亿元人民币优先股，成为首家同时在境内外市场发行优先股的境内商业银行。同时分别于2014 年8 月8 日和11 月13日在境内、境外市场成功发行300 亿元人民币和30 亿美元二级资本债券。

　　在资产规模大于1500亿元的地方性法人银行排名中，北京银行、重庆银行、哈尔滨银行、天津农商银行、汉口银行排名前五位。据透露，北京银行的内源补充能力和外源补充能力这两项评估指标均取得较高的得分。重庆银行、天津农商银行与汉口银行的内源补充能力得分很高，哈尔滨银行的外源补充能力得分较高，以各自优异的表现挤身五强。2014年3月，哈尔滨银行在香港成功上市，成为继重庆银行、徽商银行之后，内地第三家登陆香港资本市场的城商行。

　　在资产规模小于1500亿元的地方性法人银行排名中，长安银行、洛阳银行、廊坊银行分获前三名，据悉，这三家银行均是内源补充能力较为突出。

　　综合排名结果可以发现，我国商业银行的内源式资本补充能力普遍不足以应对其资产规模的高速增长。尽管我国商业银行利润留存水平普遍较高，但仍需依靠外源式资本补充的方式缓解资本金不足的压力。其中，增资扩股(包括公募和私募)还是我国商业银行目前最主要的资本补充渠道。通过上市公开发行股份是商业银行筹集资本的有效途径，上市银行的资本补充能力普遍较高。相对而言，国内商业银行对于创新资本工具等资本补充手段运用相对不足。除全国性银行和规模较大、经营水平较高的地方性银行，大部分中小商业银行的资本补充渠道较少，对创新资本工具等应用不足。

　　专家点评：交通银行金融研究中心高级经理  许文兵

　　股本补充能力的强弱已经成为影响商业银行未来增长潜力和抗风险能力的关键因素之一，也是评价商业银行稳健发展能力的重要指标。“陀螺评价体系”的股本补充评价标准中，既有内源补充的要求，也考虑到了外源补充的重要性，多样化的指标体系充分反映了银行业不断拓宽资本来源渠道和优化资本结构的总体趋势。资本的多少决定了一家商业银行今天的市场地位，而资本补充能力则代表了明天的发展潜力。将股本补充能力纳入排名，将帮助市场形成对不同类型商业银行资本状况客观公正的评价。

　　目前，无论从融资和交易规模还是从市场影响力的角度看，商业银行在国内资本市场都占据重要地位。然而在行业内部，不同银行间的股本补充能力差异很大，其中大型银行具有较为明显的优势，而中小银行的资本补充压力仍相对较大。受到管理能力的限制，在新型资本工具的使用上这种机构间的差异则更为明显。随着我国商业银行整体实力的提升，过于依赖普通股融资的状况将有所改变，不同规模银行的资本补充渠道也会出现多样化特征。未来小型银行将通过各种资本工具补充资本的同时进一步优化资本结构，中型银行则会在此基础上越来越多地利用境内外资本市场进行融资，而大型银行仍将在资本补充能力上具有一定的优势。本文原载于《中国银行业》杂志2015年第6期(原文标题为“ ‘陀螺评价体系’九大维度全景透视”)。