六家银行集体沦陷铁本案 银监会急发授信免责令

　　本报记者 韩瑞芸 北京报道

　　一提到“铁本”，金融机构都讳莫如深。因为铁本钢铁项目被叫停了，因为事先投入的贷款恐怕会成为呆坏账，还因为多家债权银行的责任人被一个个地揪了出来。

　　据记者了解，中国银行常州分行的王建国现被撤消行长和党委书记职务。这家银行 给铁本钢铁公司的贷款授信额度最高，在铁本项目中陷得也最深。截至今年3月，中行常州分行向铁本公司及其关联企业提供的贷款总额达25.7208亿元。

　　此外，另有五家金融机构向铁本提供贷款：农业银行10.3106亿元，建设银行6.5608亿元，广东发展银行3000万元，浦发银行5000万元，常州武进农村信用联社105万元。从记者掌握的资料看，以上六家机构的16位相关负责人均受到了不同程度的处罚。

　　一桩铁本案，栽倒了一连串银行人。

　　不过，对于银行的授信责任追究制度来说，铁本案绝不是个开始，也不可能成为结尾。正因如此，中国银监会监管一部《商业银行授信工作尽职准则》(简称《准则》)的制订早就在进行中，而铁本案东窗事发更是加快了其诞生速度。

　　然而，新的工作准则究竟能对遏止不良授信起到多大的作用呢？对于基层的银行信贷员工而言，《准则》是一部授信工作指导规范，更是详尽的“免责”条款——只要按《准则》行事，便能在相当程度上免除责任。

　　“特急”文件

　　一桩桩经济案件，将多位银行责任人牵扯进来。2003年，这种趋势愈演愈烈。

　　2003年12月，北京市第二中级人民法院一审以受贿罪判处曾任中行董事长、行长、中行纽约分行总经理的建行行长王雪冰有期徒刑12年，并处没收部分个人财产。法院审理认为，1993～2001年间，王雪冰利用职务便利，为他人谋取利益，非法收受他人给予的款、物，共计价值人民币115万余元。

　　同年同月，在广东南海华光集团公司案件中，有关银行因违反储蓄和现金管理规定，使得大量银行资金被转移。提供贷款总额近26亿元的七家银行共被“双规”2人，批捕7人。

　　稍早前的7月，湖南三立集团法定代表人苏宪益因经济问题被批捕，苏交待曾为拿到贷款行贿过工行湖南省分行原行长王金贤和原副行长王文敏，后此二人被湖南省纪委“双规”。经查，因贷款“三查”制度未很好落实，工行近4亿元贷款面临风险。

　　在工行河南华兴支行1.3亿票据案中，因仿造支行行长和支行业务专用章，建行珠海市丽景支行行长黄学良现已被公安机关羁押。

　　多个案件中，四大国有银行因本身资金实力雄厚、头寸充足，受到的牵连和损失少则便以几十亿计。如何规范商业银行特别是四大行的授信工作，成了银监会监管一部的当务之急。

　　5月下旬，也就是六家银行授信共43亿元的铁本案事发后的一个月，标有“特急”字样的《准则》讨论稿征求意见通知被下发到各地银监局。

　　通知要求，自下发之日起，各省局应在短短十天内将反馈意见上报银行监管一部。而按正常的工作惯例，规章制度的征求意见时间一般为三个月，且在全社会范围内公开进行。颇为遗憾的是，《准则》未公开征求与之息息相关的商业银行的意见。

　　另据记者在发稿时获悉，《准则》已于近日在银监会主席工作会上讨论通过，不日将正式实施。

　　免责条款不搞“一刀切”

　　“我们这儿对贷款责任追究的制度太严格了。如果客户经理造成不良贷款，那你就放下所有工作，收贷去吧。”采访中，工行某沿海省分行的工作人员言语慎慎地说。

　　不过，监管者对问题贷款的态度似乎更为平和与客观。显然，“一刀切”的惩罚措施并不是监管部门所推崇的。

　　尤其是在银行不必承受政策性贷款，但部分地方行领导“点贷”的情况依旧存在的当前，信贷基层员工所要背负的责任就更值得商榷了。

　　从讨论稿上看，《准则》对银行贷前、贷中、贷后的“尽职”工作流程作了详细表述，共六章56条，涵盖了“总则”、“客户选择与资料收集的尽职要求”、“授信业务办理的尽职要求”、“问题贷款管理的尽职要求”、“事后检查和评价的尽职要求”以及“附则”。其中，第三章被细分为四小节，分别是“业务及风险战略”、“风险识别和分析”、“授信决策”和“贷款发放和管理”。

　　此外，“附表”部分还列举了票据承兑、票据贴现、开立信用证、公司贷款、项目贷款、关联企业贷款、担保贷款等主要授信形式的尽职调查要点。

　　长达26页的《准则》俨然将成为银行人员授信工作的一部“行为规范”，而规范中所带有的“免责”性条款将成为授信人员的“盾牌”。这意味着，只要信贷员工循规蹈矩、按部就班，即使其发放的贷款出现问题，也可视情况免除责任。这就避免了因政策性风险等不可控因素而造成问题贷款后，有可能给银行员工职业生涯带来的伤害。

　　尽责之难

　　责、权、利，缺一不可。既然要想“免责”，无可厚非地就要“尽责”。

　　然而，“尽责”毕竟不是一件容易事。各家银行除了要按《准则》的条条框框严格执行信贷管理，还必须要形成一种互联互通的机制。

　　《准则》讨论稿第16条规定，商业银行之间应对客户调查资料的完整性、真实性，建立相互沟通机制，需要时还可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。商业银行间的授信信息应注意保密，严禁用于业务竞争。

　　讨论稿寥寥几笔却带出了沉重的话题：如何能让利润驱使下的商业银行执行以上这种义务性的规定？毕竟，能否达到“免责”标准在此一举。

　　虽然我们还无法确认，铁本案中的16位银行相关责任人是否属于“免职”行列，但有一点是肯定的，造成六家银行“集体沦陷”的重要原因是银企间存在着严重的信息不对称。

　　业内人士透露，铁本项目涉及的几家银行分支机构为了竞争，将客户信息内部把持，不互相沟通。信贷总额最高的中行从2003年5月才开始对铁本有第一笔投入。建行于2003年下半年介入铁本项目，累计贷款3亿～4亿元，但直到国务院检查组来调查，他们才知道各家银行向企业贷款的总额度。

　　“银行一方面很难判断集团客户经营与财务信息的真实性；另一方面很难充分掌握集团客户整体的授信情况及相互之间的担保关系，因此难以全面控制集团内部资金使用情况。加之各家银行各行其是，给铁本留下了很大的可乘之机。”工行信贷管理部一位人士这么认为。

　　他建议，应通过监管机构牵头，聘请社会中介机构，对有必要的集团企业进行全面财务审计，中介费用由各受益行或集团共担，相关审计结论由出资银行共享。

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　　免责“宝典”

　　《商业银行授信工作尽职准则》讨论稿规定，完全符合以下四种情况的信贷人员即可免责：

　　客户调查环节中，凡根据《准则》相关要求及一般惯例完成客户调查报告的；

　　授信申请受理和审查环节中，对授信业务进行勤勉尽责的调查、分析和评价，并根据要求将审查情况及相应的变动情况以书面方式及时予以详细记载和报告的；

　　授信审批和发放环节中，勤勉尽责地履行职责，并依法对发现的问题及时提出分析对策，并以书面方式予以记载和报告的；

　　授信后的跟踪调查过程中，能及时发现风险苗头，并对出现的问题及时采取了有效纠正措施，同时将相关情况以书面形式及时予以记载和报告的。