申万巴黎新动力股票型投资基金招募说明书(3)

　　四、基金托管人

　　(一)基金托管人情况

　　名称：中国工商银行

　　法定代表人：姜建清

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号

　　邮政编码：100032

　　组织形式：国有独资企业

　　注册资本：1710.24亿元人民币

　　(二)基金托管人托管业务主要人员情况

　　工商银行资产托管部共有员工46人，平均年龄32岁，90%员工拥有大学本科以上学历，90%以上员工取得基金从业资格，高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。

　　(三)基金托管业务经营情况

　　作为中国大陆第一家开办证券投资基金托管业务的商业银行，七年来，中国工商银行以“诚实信用、勤勉尽责”的精神，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统、强大的市场营销能力，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业的托管服务，取得了优异业绩。截止2004年11月，托管证券投资基金38只，其中封闭式16只，开放式22只，年均递增托管基金资产超过50%。至今已形成包括

养老金、证券投资基金、信托资产、保险资产、产业基金、QFII资产六大类11项托管产品的资产托管业务体系，2004年3月获得《亚洲货币》评选的“中国最佳托管银行”称号。

　　(四)基金托管人的职责

　　(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；设立专门的资产托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

　　(2)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同基金的财产相互独立；对不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

　　(3)除依据《基金法》、《基金合同》及其他规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人托管基金财产；

　　(4)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

　　(5)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，　按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　(6)保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；

　　(7)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；

　　(8)按规定出具基金托管情况的报告，并报中国证监会和银行监管机构以及按照规定复核基金业绩；

　　(9)在定期报告内出具托管人意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

　　(10)基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

　　(11)按有关规定，保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；

　　(12)按规定制作相关账册并与基金管理人核对，保存基金份额持有人名册；

　　(13)依据基金管理人的指令或有关规定，向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

　　(14)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　(15)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

　　(16)参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　(17)面临解散、依法被撤销或破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；

　　(18)　因违反《基金合同》导致基金财产的损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任责任不因其退任而免除；

　　(19)　监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行其义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人的利益向基金管理人追偿；

　　(20)　执行生效的基金份额持有人大会的决定；

　　(21)　法律法规和《基金合同》规定的其他义务。

　　(五)基金托管人的内部控制制度说明

　　1、 内部风险控制目标

　　强化内部管理，保障国家的金融方针政策及相关法律法规贯彻执行，保证自觉合规依法经营，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系，保障业务正常运行，维护基金份额持有人及基金托管人的合法权益。

　　2、 内部风险控制组织结构

　　中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内设独立、专职的内部风险控制处，在总经理直接指导下，负责拟定托管业务风险控制工作总体思路与计划，组织、指导、协调、监督各业务处室风险控制工作的实施。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

　　3、 内部风险控制原则

　　(1)全面性原则：风险控制必须覆盖资产托管部的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节；风险控制责任应落实到每一业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。

　　(2)　独立性原则：资产托管部设立独立的风险管理部门，该部门保持高度的独立性和权威性，负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。

　　(3)相互制约原则：各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。

　　(4)定性和定量相结合原则：建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性和操作性。

　　(5)保持与业务发展同等地位原则：托管业务发展必须建立在风险控制制度完善和稳固的基础上，内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位。

　　4、 内部风险控制系统结构

　　中国工商银行内部控制纵向结构由决策控制、执行控制、监督控制组成，其横向结构由组织决策控制、资金营运控制、会计财务控制、资产管理控制、经营评价控制组成。纵横结构相互交错，由控制点到控制程序，进而形成相互依赖和制约、对整体经营活动具有全面控制功能的综合网络体系。

　　5、 内部风险控制实施

　　(1)制度建设：建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度；

　　(2)建立健全的组织管理结构：前后台分离，不同部门、岗位相互牵制；

　　(3)风险识别与评估：风险管理部门指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施；

　　(4)相对独立的业务操作空间：业务操作区相对独立，实施门禁管理和音像监控；

　　(5)人员管理：进行定期的业务与职业道德培训，使员工树立风险防范与控制理念，并签订承诺书；

　　(6)应急计划：制定完备的《应急计划》，并组织员工定期演练；建立异地灾备中心，保证业务不中断。

　　6、 资产托管部内部风险控制

　　工商银行资产托管部将国际公认的内部控制COSO准则运用到托管业务风险管理实践中，自九八年二月成立以来，从控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监控五个方面构建托管业务风险控制体系。

　　(1)坚持风险管理与业务发展同等重要的理念。托管业务是商业银行新兴的中间业务，托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题新情况不断出现，托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线；　

　　(2)实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责；　

　　(3)建立分工明确、相互牵制的风险控制组织结构。托管部通过建立纵向双人制，横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构；

　　(4)以制度建设作为风险管理的核心。托管部十分重视内部控制制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括业务管理办法、内部控制大纲、风险控制制度、员工行为规范、岗位职责、稽核监察制度及涵括所有后台运作环节的操作手册。以上制度随着外部环境和业务的发展还在不断增加和完善。

　　(5)制度的执行和监督是风险控制的关键。制度执行比编写制度更重要，制度落实检查是风险控制管理的有力保证。托管部内部设置专职稽核监察部门———内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，每两月对业务的运行进行一次稽核检查。总行稽核监察部门也不定期对托管部进行稽核检查。

　　(6)将先进的技术手段运用于风险控制中。在风险管理中，技术控制风险比制度控制风险更加可靠，人为不确定因素降至最低。托管业务系统需求不仅从业务方面而且从风险控制方面都要经过多方论证，托管业务技术系统具有较强的自动风险控制功能。

　　(六)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　　基金托管人根据法律法规和《基金合同》的规定，对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购与赎回、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。

　　基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关证券法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

　　基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。

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