海通证券保荐财务造假53亿违法项目没看出问题？总经理李军怎么看？

运营商财经网 丁清彦/文

4月财报季开启，证券公司陆续披露2023年度报告。其中，海通证券因归母净利润同比下滑84.59%引发关注。且不止净利惨遭腰斩，公司2023年取得229.53亿元营业收入，也同比下滑11.54%。

除此之外，海通证券保荐业务还存在大量问题，频频遭罚，履被撤回或终止。公司曾保荐过连续六年财务造假项目，被查出虚增收入47.22亿元、虚增利润总额6.14亿元。

具体来看，3月29日，海通证券发布2023年度报告，文件显示，2023年海通证券实现营业收入229.53亿元，同比下滑11.54%；取得净利润10.08亿元，同比下滑84.59%，是目前已披露年报的券商里，净利下滑幅度最大的之一。

海通证券营收净利双双下滑背后，有部分原因是投行业务的承压。2023年，公司投行业务收入下滑14.80%。且新的一年投行业务非但没有改善，还频频遭罚。

2024开年，1月8日，海通证券即因保荐江苏沃得农业机械项目存在违规行为被深交所出具警示函，公司两位保荐代表人陈城、景炀也被给予通报批评处分。

经查，海通证券存在未就实际控制人所持股权冻结情况持续履行尽职调查职责并及时向深交所报告、对关联方资金拆借披露的准确性未予充分核实、未对发行人会计基础不完善、内部控制不规范的情况予以充分关注、未经同意改动招股说明书等四宗违法违规行为。

而一波未平一波又起，此次处罚仅仅相隔两个多月后，海通证券另一保荐项目又被查出连续六年财务造假超53亿元。

3月19日，上实发展发布公告称收到《行政处罚和市场禁入事先告知书》，文件显示，上实发展2016—2021年连续6年年度报告涉嫌存在虚假记载，合计虚增收入47.22亿元、虚增利润总额6.14亿元。

最终，上实发展被上海证监局警告并罚款850万元，公司其他相关责任人合计被罚款1695万元。

值得注意的是，海通证券正是上实发展曾经的保荐机构。对于如此重大的财务造假金额，海通证券作为保荐机构却没能及时发现问题，是否失职？

不过还不止这两起保荐项目出问题，回看海通证券其他保荐项目，也有很多项目的结果不理想。据不完全统计，今年以来，截至3月30日，海通证券保荐的19单IPO项目中，已有5单项目撤回。

这样看来，海通证券保荐业务在合规性方面，还问题重重。海通证券总经理是李军，不知道他对此事怎么看。运营商财经将持续关注公司发展动态。