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泡财经获悉，6月28日晚间，*ST海越（维权）（600387.SH）公告，公司控股股东高鑫（金麒麟分析师）金控收到证监会下发的《立案告知书》。因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对高鑫金控立案。同日公告，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案。
同日晚间，公司公告上交所公开谴责决定，据悉，上交所已于2024年2月对公司、控股股东及有关责任人作出纪律处分决定，但公司、控股股东及有关责任人未积极采取整改措施，2023年度再次出现控股股东非经营性资金占用事项，新增资金占用发生额达1.21亿元，严重侵害上市公司和中小投资者利益，情节严重。
值得注意的是，*ST海越年报问询函已经连续三次延期回复，直到28日晚间，才迟迟回复。
5月22日公司收到的年报问询函中，上交所要求*ST海越补充披露新增非经营性资金占用的相关情况，结合会计师在审计报告中关注的交易事项，分业务逐笔披露交易相关具体情况，结合2022年、2023年资金占用专项核查表，全面自查资金占用归还的实际情况。另外补充披露其他应收款、应收账款相关具体情况、报告期内新增预付款项具体情况，以及公司账面长期存在大量预付账款的原因及合理性等情况；并补充披露公司内控重大缺陷情况、短期内再次出现资金占用事项的原因、相关问题整改进展、内部追责情况等一系列问题。
*ST海越在两次公告延期回复后，6月22日又公告表示：“鉴于《问询函》中涉及的部分事项仍需进一步完善，为保证回复内容的真实、准确、完整，保护全体股东合法权益，拟延期5个交易日披露对《问询函》的回复。公司将尽快完成对《问询函》的回复，并及时履行信息披露义务。”
28日迟来的回复公告显示，经自查，公司内部控制缺陷主要包括：一是对非经营资金占用规则的理解存在偏差；二是未能及时有效的识别关联方；三是在新业务的拓展中，对资金支付的风险评估、风险预防与及时的风险应对存在不足。
今年5月14日，海越能源集团股份有限公司发布公告，宣布公司股票自2024年4月23日起被实施退市风险警示及其他风险警示。成为了*ST海越。
*ST海越的股票被实施退市风险警示是因为中审众环会计师事务所对公司出具了无法表示意见的《2023年度审计报告》，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票被实施退市风险警示。同时，由于会计师事务所对公司出具了否定意见的《2023年度内部控制审计报告》，公司股票将继续实施其他风险警示。
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