00842--理士國際:截至二零二一年六月三十日止六個月中期業績公佈|收益_新浪财经

原标题：00842--理士國際:截至二零二一年六月三十日止六個月中期業績公佈来源：联交所--披露易

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LeochInternationalTechnology Limited理士國際技術有限公司

（於開曼群島註冊成立的有限公司）

（股份代號：842）

截至二零二一年六月三十日止六個月中期業績公佈

財務摘要

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年

人民幣百萬元人民幣百萬元變動

營業額 5,180.5 3,684.2 40.6%毛利 745.0 477.4 56.1%期內溢利 44.5 13.3 233.8%母公司擁有人應佔溢利 29.2 25.2 15.9%每股基本盈利（人民幣元） 0.02 0.02

中期業績

理士國際技術有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱為「本集團」）截至二零二一年六月三十日止六個月（「期內」）的未經審核中期業績連同二零二零年同期的比較數字。未經審核中期簡明綜合財務報表已經由本公司核數師安永會計師事務所及本公司審核委員會（「審核委員會」）審閱。

中期簡明綜合損益表

截至二零二一年六月三十日止六個月

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）

附註人民幣千元人民幣千元

收益 4 5,180,492 3,684,183銷售成本 (4,435,531) (3,206,830)毛利 744,961 477,353其他收入及收益 4 15,973 32,487銷售及分銷開支 (247,484) (171,440)行政開支 (143,971) (119,699)研發成本 (172,357) (71,633)金融資產之減值撥回╱（減值虧損） 545 (12,125)其他開支 6 (71,937) (26,446)財務成本 7 (70,207) (82,405)稅前溢利 5 55,523 26,092所得稅開支 8 (11,037) (12,764)期內溢利 44,486 13,328以下人士應佔：

母公司擁有人 29,170 25,158非控股權益 15,316 (11,830)

44,486 13,328

母公司普通權益持有人應佔每股盈利 10

基本人民幣0.02元人民幣0.02元攤薄人民幣0.02元人民幣0.02元

中期簡明綜合全面收益表

截至二零二一年六月三十日止六個月

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

期內溢利 44,486 13,328其他全面收益╱（虧損）

於隨後期間可能重新分類至損益的

其他全面收益╱（虧損）：

公允價值變動計入其他全面收益的債務投資：

公允價值變動 1,081 76所得稅影響 (270) (19)

811 57

換算境外業務的匯兌差額 (4,580) (4,342)於隨後期間可能重新分類至損益的

其他全面虧損淨額 (3,769) (4,285)於隨後期間不會重新分類至損益的

其他全面收益╱（虧損）：

指定為公允價值變動計入其他全面收益的

權益性投資：

公允價值變動 11,594 (12,286)所得稅影響 (2,766) 7,944於隨後期間不會重新分類至損益的

其他全面收益╱（虧損）淨額 8,828 (4,342)期內其他全面收益╱（虧損），扣除稅項 5,059 (8,627)期內全面收益總額 49,545 4,701以下人士應佔：

母公司擁有人 34,072 16,890非控股權益 15,473 (12,189)

49,545 4,701

中期簡明綜合財務狀況表

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）

附註人民幣千元人民幣千元

非流動資產

物業、廠房及設備 2,350,018 2,371,715投資物業 351 356使用權資產 142,528 147,424商譽 2,213 2,213其他無形資產 717,986 715,537公允價值變動計入其他全面收益的

權益性投資 171,023 143,027就收購物業、廠房及設備項目支付的

訂金 23,965 36,656遞延稅項資產 71,606 61,724非流動資產總值 3,479,690 3,478,652流動資產

存貨 11 2,040,474 1,776,904貿易應收款項 12 2,506,739 2,419,676公允價值變動計入其他全面收益的

債務投資 115,280 197,128預付款項、其他應收款項及其他資產 240,023 276,059公允價值變動計入損益的金融資產 67,786 75,912已抵押存款 13 551,565 461,353現金及現金等價物 13 306,586 387,148流動資產總值 5,828,453 5,594,180流動負債

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）

附註人民幣千元人民幣千元

貿易應付款項及應付票據 14 2,249,732 2,139,389其他應付款項及應計費用 998,672 983,974租賃負債 3,832 6,032公允價值變動計入損益的金融負債 29,769 2,679計息銀行借貸 15 1,906,201 1,760,846應付所得稅 106,092 104,841流動負債總額 5,294,298 4,997,761流動資產淨值 534,155 596,419資產總值減流動負債 4,013,845 4,075,071非流動負債

計息銀行借貸 15 435,408 542,438遞延稅項負債 55,737 55,503遞延政府補貼 68,180 72,095租賃負債 4,235 5,099非流動負債總額 563,560 675,135資產淨值 3,450,285 3,399,936權益

母公司擁有人應佔權益

股本 116,241 116,224儲備 3,158,261 3,123,402

3,274,502 3,239,626

非控股權益 175,783 160,310權益總額 3,450,285 3,399,936

附註：

1. 公司資料

本公司乃於二零一零年四月二十七日根據開曼群島公司法（第22章）（一九六一年第3號法案，經綜合及修訂）在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司，而本公司股份自二零一零年十一月十六日起在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市。本公司的註冊辦事處位於ConyersTrustCompany(Cayman)Limited的辦事處（地址為CricketSquare,HutchinsDrive,POBox2681,GrandCayman,KY1-1111,CaymanIslands）。本集團主要從事製造、開發和銷售鉛酸蓄電池及回收鉛業務。

本公司董事（「董事」）認為，直接控股公司及最終控股公司為於英屬處女群島註冊成立的MasterAllianceInvestmentLimited，其為董李先生全資擁有。

2.1 編製基準

截至二零二一年六月三十日止六個月的中期簡明綜合財務資料乃根據聯交所證券上市規則附錄十六及國際會計準則委員會（「國際會計準則委員會」）頒佈的國際會計準則（「國際會計準則」）第34號中期財務報告的適用披露規定而編製。

中期簡明綜合財務資料並不包括年度財務報表所規定提供的一切資料及披露事項，應與本集團截至二零二零年十二月三十一日止年度的年度綜合財務報表一併閱讀。

中期簡明綜合財務資料為未經審核，惟已由本公司審核委員會審閱。

2.2 會計政策及披露事項的變動

編製中期簡明綜合財務資料時所採納的會計政策與編製本集團截至二零二零年十二月三十一日止年度的年度綜合財務報表時所採用者一致，惟就本期間的財務資料首次採納以下的經修訂國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）除外。

國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報告準則第7號、國際財務報告準則第4號及

利率基準改革

國際財務報告準則第16號的修訂本

國際財務報告準則第16號的修訂本新型冠狀病毒疫情租金寬免（提早採納）經修訂國際財務報告準則的性質及影響如下：

(a) 國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報告準則第7號、國際財務報告準則第4號及國際財務報告準則第16號的修訂本針對在先前修訂中尚未處理而在現有利率基準被另一個無風險利率（「無風險利率」）取代時影響財務報告的問題。第二階段的修訂提供了一個實際可行的權宜方法，在對金融資產及負債的合約現金流的釐定基準變動進行會計處理時（倘有關變動乃由利率基準改革直接導致，且合約現金流的新釐定基準在經濟上相等於緊接變動發生前的先前基準），實際利率可予更新而毋須調整金融資產及負債的賬面值。此外，該等修訂允許就對沖指定及對沖文件作出利率基準改革所需的變動而對沖關係毋須中斷。任何於過渡時可能產生的收益或虧損均透過國際財務報告準則第9號的常規處理以計量並確認對沖無效性。該等修訂亦為實體提供了暫時性緩解，讓其在無風險利率被指定為風險部分時毋須遵守「可獨立識別」規定。緩解措施讓實體在指定對沖時假定已遵守「可獨立識別」規定，條件是實體合理預期無風險利率風險部分將於未來24個月內成為可獨立識別。再者，該等修訂規定實體須披露額外資料，讓財務報表使用者了解利率基準改革對實體的金融工具及風險管理策略的影響。

於二零二一年六月三十日，本集團有若干以港元及外幣計值的計息銀行借貸，以香港銀行間同業拆借利率（「 HIBOR」）及倫敦銀行間同業拆借利率（「LIBOR 」）為基準。由於該等借貸的利率於期內並無被無風險利率所取代，有關修訂對本集團的財務狀況及表現並無任何影響。若該等借貸的利率在未來一段時間內被無風險利率所取代，本集團將在滿足「經濟上等同」的標準時，在修改該等借貸時採用該可行權宜方法。

(b) 於二零二一年三月頒佈的國際財務報告準則第16號的修訂本為承租人提供可行權宜方法，使其可選擇不就因新型冠狀病疫情的直接後果而產生之租金減免應用租賃修訂會計處理12個月。因此，該可行權宜方法可應用於任何租金付款扣減僅影響原於二零二二年六月三十日或之前到期的付款的租金寬減，前提是須滿足應用是項可行權宜方法的其他條件。該修訂於二零二一年四月一日或之後開始的年度期間有效，初始採納該修訂的任何累計影響確認為對當前會計期間初保留溢利的期初餘額的調整。允許提早應用並須採用追溯調整法。該等修訂對本集團的財務狀況及表現並無任何影響。

3.經營分部資料

本集團從事製造及銷售鉛酸蓄電池及回收鉛業務。

國際財務報告準則第8號經營分部規定須根據有關本集團各部門之內部報告識別經營分部，有關內部報告由主要經營決策者（「主要經營決策者」）定期審閱，以分配資源予分部及評估分部表現。向本公司執行董事（即本集團主要經營決策者）呈報以供分配資源及評估表現的資料不包括各產品線的損益資料，主要經營決策者審閱根據國際財務報告準則呈報之本集團整體毛利。因此，本集團營運包括一個可呈報分部，故並未呈列分部資料。

並無呈列分部資產及負債以及其他相關的分部資料，原因為主要經營決策者未獲提供有關獨立財務資料。

產品資料

按產品劃分的收益分析如下：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

酸蓄電池 4,248,036 3,405,425回收鉛產品 932,456 278,758

5,180,492 3,684,183

地區資料

(a) 來自外部客戶的收益

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

中國大陸* 3,157,461 2,284,686歐洲、中東及非洲 1,071,093 658,547美洲 559,353 431,737亞太地區（不包括中國大陸） 392,585 309,213

5,180,492 3,684,183

* 中國大陸指中華人民共和國除香港、澳門及台灣外之任何部分。

上述收益資料乃基於客戶的位置分析。所有收益均來自貨品銷售，當貨品於某個時間點轉移時確認。

(b) 非流動資產

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

中國大陸 2,670,403 2,750,088其他國家╱地區 566,658 523,813

3,237,061 3,273,901

上述非流動資產資料乃基於該等資產的位置分析，且不包括金融工具及遞延稅項資產。

主要客戶資料

約人民幣581,884,000元（截至二零二零年六月三十日止六個月：無）之銷售收益為來自對單一客戶的銷售（當中包括對已知與該名客戶受共同控制的集團實體的銷售），超過本集團截至二零二一年六月三十日止六個月總收益的10%。

4. 收益、其他收入及收益

有關收益的分析如下：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

來自客戶合約之收益 5,180,492 3,684,183收益資料細分

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

貨品類型

銷售工業產品 5,180,492 3,684,183收益確認時間

在某個時間點轉移貨品 5,180,492 3,684,183

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

其他收入及收益

銀行利息收入 2,921 6,479政府補貼* 7,045 17,008銷售廢料 2,323 2,627指定為按公允價值變動計入其他全面收益的

權益性投資之股息收入 – 672租金收入 664 1,882其他 3,020 3,819

15,973 32,487

* 政府補貼乃指地方政府部門給予本集團的各種現金款項及補貼，以鼓勵投資及技術創新。概無有關該等補貼的未獲達成條件或或然事項。

5. 稅前溢利

本集團的稅前溢利乃經扣除╱（計入）以下項目後得出：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

所售存貨成本 3,781,412 2,628,195僱員福利開支（包括董事酬金）：

工資及薪金 441,667 364,695以權益結算的購股權開支 681 1,291退休金計劃供款 26,560 19,298

468,908 385,284

其他無形資產攤銷（遞延開發成本除外） 8,769 6,769研發成本

遞延開發成本攤銷* 92,215 84,488即期開支 172,357 71,633

264,572 156,121

公允價值變動計入損益之金融負債：

未變現虧損 29,787 3,090已變現虧損 9,854 440

公允價值變動計入損益之金融負債公允價值虧損，淨額 39,641 3,530

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

結構性銀行存款：

未變現虧損 – 127

公允價值變動計入損益的金融資產：

未變現虧損 8,126 2,074

物業、廠房及設備折舊 154,547 130,608投資物業折舊 5 5使用權資產折舊 4,625 5,925貿易應收款項（減值撥回）╱減值 (545) 12,125存貨減值* 5,799 637處置物業、廠房及設備項目的虧損，淨額 1,938 1,551外匯匯兌虧損淨額 21,583 17,615不計入租賃負債計量之租賃付款 2,458 4,094

*遞延開發成本攤銷及存貨減值計入中期簡明綜合損益表「銷售成本」中。

6. 其他開支

其他開支的分析如下：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

外匯匯兌虧損 21,583 17,615處置物業、廠房及設備項目虧損 1,938 1,551公允價值變動計入損益的金融資產的公允價值虧損 8,126 2,074公允價值變動計入損益的金融負債的公允價值虧損 39,641 3,530結構性銀行存款的公允價值虧損 – 127其他 649 1,549

71,937 26,446

7. 財務成本

財務成本分析如下：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

銀行借貸利息 50,966 61,352貼現票據產生的利息 19,026 20,507租賃負債的利息 215 546

70,207 82,405

8. 所得稅

本集團按將適用於預期年度盈利總額的稅率計算期內所得稅開支。於中期簡明綜合損益表中的所得稅開支主要組成部分如下：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

即期：

中國大陸 8,104 15,786香港 (4,970) (5,813)新加坡 14,974 10,133美利堅合眾國 5,202 1,189越南 424 –遞延 (12,697) (8,531)

期內稅項支出總額 11,037 12,764

9. 股息

董事不建議宣派截至二零二一年六月三十日止六個月的股息（截至二零二零年六月三十日止六個月：無）。

10. 母公司普通權益持有人應佔每股盈利

每股基本盈利金額乃基於母公司普通權益持有人應佔期內溢利及期內已發行普通股加權平均數1,357,788,138股（截至二零二零年六月三十日止六個月：1,357,544,693股）計算。

每股攤薄盈利金額乃按母公司普通權益持有人佔期內溢利為基準計算。計算所用的普通股加權平均數指期內已發行普通股數目（與計算每股基本盈利所用者相同），以及假設於視為行使或兌換全部潛在攤薄普通股為普通股時無償發行的普通股的加權平均數。

每股基本及攤薄盈利乃根據下列數據計算：

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）人民幣千元人民幣千元

盈利

用於計算每股基本及攤薄盈利之母公司

普通權益持有人應佔溢利 29,170 25,158

股份數目

截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年（未經審核）（未經審核）

股份

用於計算每股基本盈利之期內已發行普通股加權平均數 1,357,788,138 1,357,544,693攤薄影響－普通股加權平均數：

購股權 3,167,165 132,397

1,360,955,303 1,357,677,090

11. 存貨

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

原材料 616,782 559,451在製品 846,213 713,311製成品 577,479 504,142

2,040,474 1,776,904

於二零二一年六月三十日，本集團賬面淨值約人民幣100,000,000 元（二零二零年十二月三十一日：人民幣100,000,000元）之若干存貨已抵押作為本集團獲授一般銀行融資之擔保（附註15(v)）。

12. 貿易應收款項

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

貿易應收款項 2,550,480 2,463,962減：減值撥備 (43,741) (44,286)

2,506,739 2,419,676

本集團向客戶授予不同的信貸期。各個客戶的信貸期逐一釐定。若干客戶須於交付前或交付時作出部分付款。本集團尋求對其未獲償還的應收款項維持嚴格控制，並密切監察該等賬款，以減低信貸風險。高級管理層會定期審閱逾期未付的結餘。貿易應收款項中人民幣276,669,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣244,949,000元））訂有短期信用保險，而人民幣43,941,000 元（二零二零年十二月三十一日：人民幣53,332,000 元）則訂有信用證。貿易應收款項為不計息。

於二零二一年六月三十日，本集團向銀行抵押若干有追索權的貿易應收款項，金額為人民幣222,085,000 元（二零二零年十二月三十一日：人民幣178,744,000 元），藉以換取現金。抵押貿易應收款項所得款項人民幣188,772,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣152,010,000元）乃入賬列作有抵押銀行墊款，直至該等貿易應收款項獲收回或本集團彌補銀行產生的任何虧損為止（附註15(iii)）。

於二零二一年六月三十日及二零二零年十二月三十一日，貿易應收款項按發票日期（扣除撥備）的賬齡分析如下：

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

3個月內 2,007,213 1,762,6023至6個月 296,408 354,5386至12個月 141,542 154,4161至2年 35,817 110,5502年以上 25,759 37,570

2,506,739 2,419,676

13. 現金及現金等價物以及已抵押存款

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

現金及銀行結餘 306,586 387,148定期存款 551,565 461,353

858,151 848,501

減：就計息銀行借貸抵押（附註15(iv)） (9,344) (4,394)就應付票據抵押（附註14 ） (457,571) (387,303)就信用證抵押 (84,650) (69,656)

(551,565) (461,353)

現金及現金等價物 306,586 387,148

以人民幣計值 736,856 609,215以美元計值 52,738 150,838以港元計值 43,146 30,445以歐元計值 9,027 13,406以印度盧比計值 7,246 30,231以澳元計值 3,020 6,389以越南盾計值 3,020 2,622以馬來西亞令吉計值 1,792 3,628以新加坡元計值 821 1,593以斯里蘭卡盧比計值 485 134

858,151 848,501

14. 貿易應付款項及應付票據

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

貿易應付款項 921,245 958,829應付票據 1,328,487 1,180,560

2,249,732 2,139,389

於報告期末，貿易應付款項及應付票據按發票日期的賬齡分析如下：

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

3個月內 1,070,138 1,045,2503至6個月 490,497 529,4566至12個月 669,870 544,9951至2年 17,459 15,2242至3年 1,344 3,779超過3年 424 685

2,249,732 2,139,389

貿易應付款項為不計息，且一般須於90日內支付。應付票據均於360日內到期。於二零二一年六月三十日，本集團就集團內公司間進行的銷售交易發行金額為人民幣439,893,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣496,420,000元）的應付票據，且該等票據貼現予銀行作短期融資。

於二零二一年六月三十日，本集團若干應付票據以本集團金額為人民幣457,571,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣387,303,000元））的若干定期存款的質押作擔保（附註13）。

15. 計息銀行借貸

二零二一年六月三十日（未經審核）二零二零年十二月三十一日（經審核）實際利率

實際利率

(%) 到期人民幣千元

即期

計息銀行借貸，有抵押 2.00至7.07，HIBOR+2.76%至

二零二一年至二零二二年

1,154,752 3.24至7.09，HIBOR+2.76%至HIBOR+3.25%

二零二一年 1,063,530

HIBOR+3.25%

有抵押銀行墊款，有抵押 2.80至5.00 二零二一年至

188,772 2.29至4.79 二零二一年 152,010

二零二二年

計息銀行借貸，有擔保 1.80至6.00

二零二一年至二零二二年

353,457 3.00至5.00，HIBOR+2.5%

二零二一年 339,105

HIBOR+2.5%

長期銀行借貸即期部分，有擔保 LIBOR+2.70 二零二一年至

190,668 LIBOR+2.70 二零二一年 192,321

二零二二年

計息銀行借貸，無抵押 2.20至7.20 二零二一年至

18,552 1.00至7.20 二零二一年 13,880

二零二二年

1,906,201 1,760,846

非即期

計息銀行借貸，有抵押 1.88至7.90 二零二二年至

69,808 1.88至7.90 二零二二年至

75,645

二零二八年

計息銀行借貸，有擔保 3.00 二零二二年至

16,042 3.00 二零二二年至

18,043

二零二五年

計息銀行借貸，有擔保 LIBOR+2.70 二零二二年至

349,558 LIBOR+2.70 二零二二年至

448,750

二零二三年

435,408 542,438

2,341,609 2,303,284

分析如下：

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

銀行貸款及墊款，須於以下日期償還：

一年內 1,906,201 1,760,846第二年 392,676 229,312第三至第五年，包括首尾兩年 39,570 309,124超過五年 3,162 4,002

2,341,609 2,303,284

本集團的銀行借貸以下述質押或擔保作抵押：

(i) 本集團於報告期末賬面淨值約為人民幣535,837,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣628,945,000元）的若干物業、廠房及設備的押記。

(ii) 本集團於報告期末賬面淨值約為人民幣37,623,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣49,168,000元）的若干租賃土地的押記。

(iii) 本集團於報告期末賬面值約為人民幣222,085,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣178,744,000元）的若干貿易應收款項的質押（附註12）。

(iv) 本集團於報告期末金額約為人民幣9,344,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣4,394,000元）的若干定期存款的抵押（附註13 ）。

(v) 本集團於報告期末賬面值約為人民幣100,000,000元（二零二零年十二月三十一日：人民幣100,000,000元）的存貨的抵押（附註11）。

(vi) 本集團內公司簽訂的相互擔保。

本集團於二零二零年五月七日與若干金融機構訂立金額為100,000,000美元的三年期貸款融資協議（「融資協議」）。

根據融資協議，有特定履約責任，即董李先生（現為本公司控股股東）不得：(i)終止擁有（直接或間接）本公司至少51%的實益權益（附至少51%的表決權）（不附任何抵押）；(ii)終止擁有本公司的管理控制權；或(iii)不出任本公司的董事會主席。於批准該等中期簡明綜合財務資料日期，有關責任已得到遵守。

本公司若干全資附屬公司擔保本集團準時履行融資協議項下的責任。

於二零二一年六月三十日，未償還定期貸款結餘為85,000,000美元（相當於人民幣540,226,000元），當中人民幣190,668,000元及人民幣349,558,000元根據融資協議的條款分別須於一年內及第二年內償還。定期貸款每年按LIBOR+2.7%計息。

16. 承擔

本集團有以下資本承擔：

二零二一年六月三十日

二零二零年十二月三十一日

（未經審核）（經審核）人民幣千元人民幣千元

已訂約但未撥備：

土地及樓宇 238 1,613廠房及機器 3,118 –對指定為按公允價值變動計入其他全面收益之

權益性投資進行注資 42,500 62,500

45,856 64,113

管理層討論及分析

概覽

本集團是全球電信和數據中心行業的電源解決方案供應商，為世界領先的電信運營商、基礎設施服務供應商及設備製造商，以及主要的國際數據中心解決方案供應商提供高度可靠且創新的備用電源解決方案。

此外，本集團亦為世界各地客戶提供可廣泛應用於汽車、摩托車和電動車、可再生能源儲存系統，以及其他消費類及工業產品等領域的各項電源解決方案。同時，本集團亦於中華人民共和國（「中國」）從事回收鉛業務。

本集團於全球設有超過80個銷售辦事處及中心，並於中國、越南、馬來西亞、印度及斯里蘭卡設有十一所生產設施，為遍佈100多個國家的電池客戶提供服務。

本集團有兩項主要業務：電源解決方案和回收鉛。電源解決方案業務根據應用分為如下三大類：

備用電池：包括電信及UPS電池，廣泛用於各級通訊網絡及數據中心，為通訊網絡及其他備用電池的正常運作提供重要保障。

起動電池：用於啟動汽車、摩托車及船舶。

動力電池：主要用於電動自行車、電動三輪車、低速電動車、高爾夫球車及觀光車。

業務回顧

全球健康危機於二零二一年上半年持續，包括亞太地區國家在內的許多地區出現第二波甚至第三波病毒爆發，對我們的海外生產基地造成不同程度的干擾，且截至本公告刊發之日仍在持續。受到本集團強大的中國製造產能及能力的支持，海外需求及客戶的要求得以滿足。然而，由於集裝箱船運費率及交付費用上漲，分銷開支激增，令截至二零二一年六月三十日止六個月（「期內」）的溢利增長受壓。

期內，本集團的收益為人民幣5,180.5百萬元，較二零二零年同期的人民幣3,684.2百萬元增加40.6%。

本集團於期內的電源解決方案業務表現穩健，電池出貨量（噸）去年同期增長約20%。中國出貨量以高個位數增長，而海外出貨量較上一年增長約50%。出貨量增加主要來自出口業務，乃由於全球產能在不穩定的疫情環境下緩慢恢復所致。

期內，電源解決方案業務的收益為人民幣4,248.0百萬元，較二零二零年同期的人民幣3,405.4百萬元增加24.7%，回收鉛業務的收益為人民幣932.5百萬元，較二零二零年同期的人民幣278.8百萬元增加234.5%。

電源解決方案業務

備用電池

作為本集團的主要收益貢獻者，備用電池業務佔期內總銷售額的39.1%。期內銷售收益為人民幣2,028.1百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣1,842.3百萬元），較去年同期增加10.1%。該增長主要歸因於海外市場與去年同期新型冠狀病毒疫情在全球首次蔓延時的需求疲軟相比有所反彈所致。

起動電池

起動電池業務為本集團的第二大收益貢獻者，佔期內總銷售額的27.5%。於期內，銷售收益為人民幣1,425.9百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣1,050.7百萬元），較去年同期增加35.7%。於期內，中國市場的起動電池業務持續增長，而海外市場出貨量較二零二零年同期增長4倍，原因是全球產能恢復緩慢導致各海外市場的買家轉向中國供應商採購產品。

動力電池

期內，動力電池佔總銷售額的10.6%。期內銷售收益為人民幣547.9百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣481.7百萬元），較去年同期增加13.7%。中國市場的需求從高點恢復至正常，導致期內中國市場的銷售額下降，但被海外市場銷售額增長逾150%所彌補。

回收鉛業務

回收鉛產品的銷售收益為人民幣932.5百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣278.8百萬元），較去年同期增加234.5%。回收鉛業務自二零二零年五月起全面恢復營運，並於整個期內滿負荷運作。

未來前景

於二零二一年前六個月，中國工業生產較去年同期增長15.9%，而第二季度同比增長8.9%。去年上半年因新型冠狀病毒疫情致使經濟劇烈下滑，故本期內顯著上升。

中國已成功遏制新型冠狀病毒傳播，是少數幾個於二零二零年實現擴張的經濟體之一。在出口方面，尤其是在包括政策支持的基建項目在內的內需推動下，強勁增長預計將持續至二零二一年全年。於期內，中國經濟保持平穩復甦，生產和需求回暖，就業和物價保持平穩，市場預期改善且主要宏觀指標保持在合理區間內。另一方面，中國國家統計局發表的最新經濟數據顯示投資及工業附加值增長率下滑，表明了中國經濟下半年將面對下行壓力。

最近數月，全球新型冠狀病毒病例數目再次激增，其不僅影響了市場氣氛，亦同時影響了本集團的海外業務營運及工廠生產。期內報告的出口業務增長乃是基於二零二零年同期最嚴峻的局面，當時全球經濟活動及商業營運均受到新型冠狀病毒傳播的嚴重打擊，且該增長預期於二零二一年下半年將會放緩。需要注意的是，全球疫情持續演變，外部不明朗因素較多。雖然中國正為全球經濟復甦作出貢獻，惟其於二零二一年下半年的經濟增長速度預計將會放緩，並且面臨種種挑戰。

中國5G建設領先世界。隨著下一代超高速電訊技術的提前部署，全國於二零二一年第一季度末已建成819,000個5G基站，預計到二零二五年將達到822百萬個。此外，中國部署的5G基站總數量預計至二零二一年底將達到1.7百萬個，網絡升級速度較二零二零年更快，5G覆蓋範圍將大幅擴大到縣城及鄉鎮。預計5G將助力物聯網、大數據、人工智能等技術加速發展，帶動全球數據中心市場按指數級增長。本集團認為，新的5G投資週期將推動中國的電訊及數據中心備用電源解決方案市場規模的增長，必定將在中短期內為本集團帶來新的增長機會。為確保未來增長及滿足移動和數據中心基礎設施新產品需求的快速擴張，本集團已在研發上投入額外資源，對短期盈利能力將造成影響。

最近數月，隨著德爾塔變種病毒蔓延至全球主要城市，東南亞的新型冠狀病毒病例數目再次激增。除本集團於印度的業務營運外，本集團生產廠房所處的其他東南亞地區（尤其越南）都受到影響。截至本公告之日，海外生產工廠尚未完全恢復正常產能，本集團認為該不利情況及高昂的船運費用可能會持續，對年內餘下時間構成巨大挑戰。

另一方面，中國鉛回收設施的營運已恢復正常，本集團預期，倘中國的疫情控制繼續取得成功，則二零二一年下半年的表現將與上半年相若。

儘管不穩定及不可預測的疫情危機持續困擾全球及短期盈利能力將受到影響，但本集團對未來前景的信心強大而堅定。本集團致力持續投資於電源解決方案，為5G、汽車、電動汽車及設備行業的全球知名客戶服務並提供最佳解決方案。我們專業的全球銷售團隊及業務合作夥伴為我們未來的可持續增長奠定了前景光明的基礎，其願景明確，就是為股東創造更大的長期價值。

財務回顧

期內，本集團的收益為人民幣5,180.5百萬元，較二零二零年同期增加40.6%。期內溢利為人民幣44.5百萬元，較二零二零年同期增加233.8%，其中母公司擁有人應佔溢利人民幣29.2百萬元，較二零二零年同期增加15.9%。期內每股基本及攤薄盈利為人民幣0.02元。

收益

本集團收益由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣3,684.2百萬元增加40.6%至期內的人民幣5,180.5百萬元，其中本集團來自電源解決方案業務收益由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣3,405.4百萬元上升24.7%至期內的人民幣4,248.0百萬元，而本集團來自回收鉛業務的收益則由去年同期的人民幣278.8百萬元增加234.5%至人民幣932.5百萬元。

以下為本集團於截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月按產品劃分的收益明細︰

截至六月三十日止六個月

二零二一年二零二零年

百分比

產品收益

增加收益

人民幣千元 % 人民幣千元 %

備用電池 2,028,065 39.1% 10.1% 1,842,266 50.0%起動電池 1,425,901 27.5% 35.7% 1,050,656 28.5%動力電池 547,855 10.6% 13.7% 481,711 13.1%其他 246,215 4.8% 699.6% 30,792 0.8%小計 4,248,036 82.0% 24.7% 3,405,425 92.4%回收鉛產品 932,456 18.0% 234.5% 278,758 7.6%總計 5,180,492 100% 40.6% 3,684,183 100%

在區域方面，本集團客戶主要位於中國大陸、歐洲，中東和非洲（「EMEA 」）、美洲及亞太地區（不包括中國大陸）。本集團於中國大陸的銷售收益由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣2,284.7百萬元增加38.2%至期內的人民幣3,157.5百萬元。增加主要由於回收鉛業務的產量增加所致。然而，由於從新型冠狀病毒疫情中的恢復情況有所不同，本集團來自海外市場之銷售收益增長程度亦各有不同。

以下為本集團於截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月按客戶所在地劃分的收益明細︰

截至六月三十日止六個月

二零二一年二零二零年

客戶所在地收益百分比增加收益

人民幣千元 % 人民幣千元 %

中國大陸 3,157,461 60.9% 38.2% 2,284,686 62.0%EMEA 1,071,093 20.7% 62.6% 658,547 17.9%美洲 559,353 10.8% 29.6% 431,737 11.7%亞太地區

（不包括中國大陸） 392,585 7.6% 27.0% 309,213 8.4%總計 5,180,492 100% 40.6% 3,684,183 100%

銷售成本

本集團的銷售成本由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣3,206.8百萬元增加38.3%至期內的人民幣4,435.5百萬元。該增加主要由於銷售額增加導致。

毛利

本集團的毛利由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣477.4百萬元上升56.1%至期內的人民幣745.0百萬元。回收鉛業務毛利率大幅增加，而電源解決方案業務稍有上升，導致整體毛利率從截至二零二零年六月三十日止六個月的13.0%上升至期內的14.4%。回收鉛業務的毛利率增長是由於二零二零年五月全面復產後溢利貢獻增加所致。

其他收入及收益

其他收入及收益由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣32.5百萬元減少50.8%至期內的人民幣16.0百萬元，主要由於政府補貼及銀行利息收入於期內下降。

銷售及分銷開支

本集團的銷售及分銷開支由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣171.4百萬元增加44.4%至期內的人民幣247.5百萬元，主要由於運費及銷售人員佣金大幅上升所致。運費增加，一部分是由於銷售增加所致，另一部分是因新型冠狀病毒疫情導致海外市場運費攀升所致。銷售人員佣金增加與銷售增長趨勢一致。

行政開支

本集團的行政開支由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣119.7百萬元增加20.3%至期內的人民幣144.0百萬元，主要因新型冠狀病毒疫情導致中國大陸廠房於二零二零年二月停工，因而令截至二零二零年六月三十日止六個月的行政開支減少。

研發成本

本集團的研發開支由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣71.6百萬元增加140.6%至期內的人民幣172.4百萬元。於期內，開支增加，一部分是用於電源解決方案業務的現有產品性能提升及各類新產品開發，另一部分是用於回收鉛業務的回收技術改進。

其他開支

本集團的其他開支由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣26.4百萬元增加172.0%至期內的人民幣71.9百萬元，主要由於期內公允價值變動計入損益的金融負債的公允價值虧損增加。

財務成本

本集團的財務成本由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣82.4百萬元減少14.8%至期內的人民幣70.2百萬元，主要由於期內平均利率下降所致。

稅前溢利

由於以上因素，本集團於期內錄得稅前溢利人民幣55.5百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣26.1百萬元）。

所得稅開支

所得稅開支由截至二零二零年六月三十日止六個月的人民幣12.8百萬元減少13.5%至期內的人民幣11.0百萬元，主要由於本集團期內應課稅溢利減少所致。

期內溢利

由於以上因素，本集團錄得期內溢利人民幣44.5百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣13.3百萬元），其中，本集團錄得母公司擁有人應佔溢利人民幣29.2百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣25.2百萬元）。

流動資金及財務資源

於二零二一年六月三十日，本集團的流動資產淨值為534.2百萬元（二零二零年十二月三十一日：人民幣596.4百萬元），其中現金及銀行存款為人民幣858.2百萬元（二零二零年十二月三十一日：人民幣848.5百萬元）。

於二零二一年六月三十日，本集團的銀行借貸為人民幣2,341.6百萬元（二零二零年十二月三十一日：人民幣2,303.3百萬元），全部均須計息。除人民幣435.4百萬元的借貸於一年後到期外，本集團所有銀行借貸須於一年內償還。本集團的借貸以人民幣、美元、港元及其他貨幣計值，截至二零二一年六月三十日的實際利率介乎1.80%至7.90%（二零二零年十二月三十一日：1.00%至7.90% ）。

本集團大部分銀行借貸以本集團若干資產（包括物業、廠房及設備、租賃土地、定期存款、存貨以及貿易應收款項）的質押作抵押。

於二零二一年六月三十日，本集團的資產負債比率為25.2%（二零二零年十二月三十一日：25.4% ），乃將各期間期末的總借貸除以總資產再乘以100%後得出。

匯率波動風險

本集團主要在中國營運，其主要業務使用人民幣作交易。就中國境外的其他公司而言，其主要業務使用美元作交易。然而，由於本集團的收益以人民幣計值，故將有關開支付款的收益兌換為外幣須受中國有關貨幣兌換的監管限制規限。人民幣兌美元及其他貨幣的價值可能會波動，並受（其中包括）中國的政治及經濟狀況變動所影響。本集團的產品銷售採用價格聯動機制，貨幣波動風險基本轉移至客戶，但本集團以外幣計值的貿易應收款項於信貸期內可能仍存在此風險。

或然負債

於二零二一年六月三十日，本集團並無任何重大或然負債（二零二零年十二月三十一日：無）。

資產質押

詳情請參閱本公告附註11、12、13、14及15。

資本承擔

詳情請參閱本公告附註16。

重大投資

於二零二一年六月三十日，本集團並無價值佔本集團總資產5%或以上的重大投資。

重大收購及出售事項

本集團於期內並無進行有關附屬公司、聯營公司或合營企業的重大收購或出售事項。

僱員

於二零二一年六月三十日，本集團聘有13,917位僱員。期內，僱員福利開支（包括董事酬金）包括薪酬及工資、獎金、以權益結算的購股權開支及退休金計劃供款，合計為人民幣468.9百萬元（截至二零二零年六月三十日止六個月：人民幣385.3百萬元）。

本集團為被甄選的參與者設立一項購股權計劃，以鼓勵及酬謝彼等對本集團的貢獻。本集團亦設有強積金計劃及地方退休福利計劃。本集團鼓勵僱員接受培訓，以加強彼等的工作技巧及個人發展。本集團亦為員工提供不同程度的工作坊，以提升彼等的職業安全知識及建立團隊精神。員工獎勵須視乎本集團的整體業績表現及員工的個人表現及貢獻。

中期股息

董事會不建議派付期內的中期股息（截至二零二零年六月三十日止六個月：無）。

企業管治守則

本公司致力於維持高標準的企業管治，以保障股東權益及提升其企業價值。董事會認為，本公司於期內已遵守上市規則附錄十四的企業管治守則所載的守則條文。

審核委員會

審核委員會由三名獨立非執行董事曹亦雄先生（審核委員會主席）、劉智傑先生及南新生博士組成，其已審閱本公司於期內的未經審核財務報表，並已與本公司管理層及核數師討論本集團所採納的會計原則及慣例，以及內部監控、風險管理及財務申報事宜。

購買、贖回或出售本公司上市證券

於期內，本公司及其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。

致謝

董事會謹此對本集團的股東、客戶、供應商及員工一直以來對本集團的鼎力支持，致以由衷謝意。

承董事會命

理士國際技術有限公司