除上述部分条款修订外，《公司章程》其他条款均未发生实质变化。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层办理上述变更注册资本及修订《公司章程》的相关工商登记、备案等手续。上述事项最终均以行政审批部门核准登记结果为准。
特此公告。
瀛通通讯股份有限公司
董事会
2024年4月26日
证券代码：002861 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-023
债券代码：128118 债券简称：瀛通转债
瀛通通讯股份有限公司
关于部分募投项目重新论证并延期的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
瀛通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，同意公司对公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“智能无线电声产品生产基地新建项目”重新论证并就实施期限进行合理调整，即项目达到可使用状态的日期由2024年6月30日调整为2025年12月31日，本次事项尚需提交2023年年度股东大会审议通过，具体情况如下：
一、公开发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准瀛通通讯股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕615号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开募集方式，向社会公众公开发行300万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额30,000.00万元。本次发行的募集资金总额为30,000.00万元，扣除承销及保荐费477.00万元后实际收到的金额为29,523.00万元，已由主承销商中信证券公司于2020年7月8日汇入本公司在招商银行武汉分行循礼门支行开立的账号为127909576110303的人民币账户内。减除包括承销及保荐费、律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用6,688,679.25元后，实际募集资金净额为人民币贰亿玖仟叁佰叁拾壹万壹仟叁佰贰拾圆柒角五分（￥293,311,320.75元）。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年7月9日进行了审验，并出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-51号）。公司对上述募集资金采取了专户存储管理。
二、募投项目实际投资情况
截至2023年12月31日，公司公开发行可转换公司债券募集资金的具体投资情况如下：
单位：万元
■
三、本次募投项目延期的具体情况及原因
（一）部分募投项目延长实施期限的具体情况
2022年10月27日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，根据募集资金投资项目的资金使用进度和实际情况，为更好地维护公司和全体股东利益，公司基于审慎原则，在不改变募投项目的用途、实施主体及实施方式的情况下，公司对公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“智能无线电声产品生产基地新建项目”进行重新论证并就实施期限进行合理调整，将项目达到预定可使用状态的日期由2022年 12月31日调整为2024年6月30日。有关事项已经2022年第三次临时股东大会审议通过。
根据募集资金投资项目的资金使用进度和实际情况，为更好地维护公司和全体投资者利益，公司基于审慎原则，在不改变募投项目的用途、实施主体及实施方式的情况下，公司拟将“智能无线电声产品生产基地新建项目”实施期限进行调整，即将项目达到预定可使用状态的日期由2024年6月30日调整为2025年12月31日。本次事项尚需提交2023年年度股东大会审议。
（二）部分募投项目延长实施期限的原因
截至2023年12月31日，“智能无线电声产品生产基地新建项目”累计投入募集资金金额为2,187.40万元，累计投入募集资金占计划投入募集资金总额比重为10.42%。项目进度较为缓慢，主要是由于：
2019年公司根据发展规划，并考虑当时市场环境、行业发展趋势以及公司实际情况制定了“智能无线电声产品生产基地新建项目”投资计划，认为此举有利于扩大公司TWS耳机、头戴式蓝牙降噪耳机等耳机产品的产能，积极抢占未来广阔的市场空间。因此，募集资金到位后公司随即开始募投项目建设工作。但是，受消费电子行业下行、下游客户市场需求不及预期等多种因素的影响，2020年至2022年期间，公司营业收入不及预期，收入水平下滑，且为匹配市场供应链体系变动趋势，并结合公司的产能情况，公司“智能无线电声产品生产基地新建项目”投资进度放缓。2023年度，公司营业收入恢复增长，营业收入较2022年增长4.05%。
考虑到公司前期产能可以满足当时需要，盲目扩大产能会给公司资金使用和盈利能力带来较大的压力，公司严谨审慎控制募投项目进度并放缓了募投项目的建设和募集资金的使用，以保证项目建设进度与市场订单需求相匹配。因此，预计募投项目无法在原预计时间（2024年6月30日）前完成建设并投入使用。
为提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用并结合未来行业和市场将逐步复苏，下游客户需求逐渐放大的趋势判断，同时为了更好地保护公司及全体投资者的利益，经审慎研究，公司拟将项目达到预定可使用状态的日期调整为2025年12月31日。
（三）募投项目延期对公司生产经营的影响
本次延长部分募投项目实施期限是根据市场需求的变化、产品技术的发展趋势、公司经营需要及募投项目实际情况做出的决定，项目的延期未改变项目的内容、投资总额、建设规模及实施主体的情形，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形。本次延期有利于募投项目的顺利实施，不会对公司生产经营产生不利影响，符合公司和全体投资者的利益。
四、对募投项目的重新论证
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，公司对拟延期项目“智能无线电声产品生产基地新建项目”的必要性和可行性进行了重新论证，具体如下：
（一）项目建设的必要性
1、把握行业发展机遇，巩固和提高行业地位
近些年，随着蓝牙芯片技术、电池方面技术的快速发展，蓝牙耳机在便携性、续航时间、稳定性等关键方面均有了明显提升，无线化、数字化、智能化蓝牙耳机产品层出不穷，TWS（真无线蓝牙耳机）、脖颈式耳机、运动蓝牙耳机等无线蓝牙耳机产品打开了新的市场局面，公司的声学技术可广泛应用于用户日常通勤、视听娱乐、在线教育、商务活动、智能家居、高清通讯等全场景，未来还可应用在智能汽车、智能音箱、医疗助听、智能机器人等领域。
因此，公司拟通过本项目的建设实施，扩大公司智能耳机等产品的产销规模，以积极抢占未来广阔市场空间，进一步提升公司产品的市场占有率。
2、落实公司发展战略，扩大业务规模
公司是集智能产品研发、制造销售、产业投资运营一体化的综合性科技型公司，随着产业技术升级及消费者需求变化，公司紧紧围绕智能消费电子领域进行布局，坚持以市场为导向，以服务客户为中心，制定了“从有线到无线，从半成品到成品”的发展思路，以“成为世界领先的‘大声学、大传输、大健康’整体解决方案服务商”为愿景，依托公司多年积累的产业资源和经验，实施垂直整合、水平扩张的“内生外延”发展战略,着力发展行业高档产品，扩大生产规模，提升产品的市场占有率和公司的盈利能力。
公司的发展战略未发生变化，本项目的建设实施，有助于公司智能耳机业务规模的扩大和产品布局的持续完善，符合公司既定发展思路。
（二）项目建设可行性
1、坚实的技术基础
公司自成立以来一直致力于电声元器件的研发和制造，在智能耳机产品领域积累了雄厚的技术实力。通过与下游终端品牌厂商的长期配套研发，公司目前已经掌握了产品相关的全套设计技术、工艺制作技术、检测测试技术、精密制造技术等核心技术，具有独立开发新款产品的能力，研发、制造出智能化、轻薄化、便携化、集成化智能声学产品，开发双馈式主动降噪、骨传导、全景声、低延时、AI语音唤醒、实时翻译、开放式音频等技术方案。公司拥有中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认证的实验室，建立了行业内一流的全消音室，消音室底噪低至7.9db，配备了顶级的声学、电子测试系统B＆K和APX555等设备，建立了符合国际标准的质量控制和品质保证体系以及完整的摇摆测试、拉力测试、信号传输测试、耐腐蚀测试、声学测试等质量测试体系。为智能耳机奠定了坚实的技术基础。
2、广阔的市场前景
TWS耳机随着2016年AirPods的发布进入了快速发展阶段。在全球宏观环境变化和产品创新乏力等因素的影响下，根据Canalys统计，2022年TWS耳机出货量为2.88亿台，较2021年下滑2%；2023年，TWS耳机出货量约为2.95亿台，出货量同比增长2.43%。
远程学习、居家办公、家庭娱乐等智能耳机使用场景在人们生活中的重要性明显提高，TWS除了听音乐、看视频外，使用场景已延伸至收听有声读物、降噪、游戏、健康追踪、导航等多个场景。使用场景的丰富多样和与市场需求高度贴合使得智能耳机未来发展具有广阔前景。
未来，在蓝牙、人工智能、生物识别等前沿技术推广和应用下，TWS作为终端应用落地的重要载体之一，将迎来新的发展空间。同时，类比智能手机历史发展趋势，白牌TWS耳机市场空间或将进一步受到挤压，市场或将向品牌端持续集中，客户对各类产品的新增需求持续增加。
3、优质丰富的客户资源
公司利用自身优势，把握市场机遇，与多家大型客户建立了稳定的合作关系，进入了苹果、小米、GN、传音、Beats、Jlab、安克、联想、vivo、索尼、哈曼、比亚迪、立讯精密、歌尔股份、小鸟看看、字节跳动、中信科、龙旗、FIIL、绿联、国光、漫步者、Marley、缤特力、富士康、鲁班等客户供应链，为本项目的实施奠定了坚实的客户基础。
综上所述，公司认为实施“智能无线电声产品生产基地新建项目”与公司主营业务密切相关，符合公司现阶段的发展需要和国家相关产业政策，具备投资的必要性与可行性，公司将继续实施上述项目。同时，公司也将密切关注相关经济、政策环境、市场需求、技术趋势变化，并结合公司实际情况对募投项目进行合理安排。
五、相关审批程序和审核意见
（一）董事会审议情况
2024年4月25日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，本议案尚需提交2023年年度股东大会审议通过。
（二）监事会意见
本次部分募投项目重新论证并延期事宜履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，没有违反中国证监会、深圳证券交易所及公司关于上市公司募集资金使用的有关规定。公司董事会在审议此事项时，审议程序合法、有效，不存在损害公司投资者，尤其是中小股东合法利益的情况。监事会同意公司本次部分募投项目重新论证并延期，并同意将本议案提交公司2023年年度股东大会审议。
（三）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
1、本次募集资金投资项目的延期是基于项目的实际实施情况作出的审慎决定，未改变项目建设的内容、投资总额、建设规模、实施主体，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害投资者利益的情形，不会对公司的经营情况产生重大不利影响；
2、公司本次募集资金投资项目建设延期已经董事会、监事会同意，尚需公司2023年年度股东大会通过，履行了必要的内部决策程序，符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定的要求；
3、中信证券股份有限公司将持续关注公司后续募集资金使用情况，督促公司确保募集资金的使用决策程序合法合规，切实履行保荐机构职责和义务，保障公司全体投资者利益。
综上，保荐机构对公司部分募投项目重新论证并延长建设周期的事项无异议。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第七次会议决议；
2、公司第五届监事会第五次会议决议；
3、中信证券股份有限公司关于瀛通通讯股份有限公司部分募投项目重新论证并延期的核查意见。
特此公告。
瀛通通讯股份有限公司
董事会
2024年4月26日
证券代码：002861 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-022
债券代码：128118 债券简称：瀛通转债
瀛通通讯股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
瀛通通讯股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第17号》的要求变更相应的会计政策，不会对公司营业收入、净利润、净资产等产生重大影响，无需提交公司董事会和股东大会审议，现将本次会计政策变更的具体情况公告如下：
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因
2023年10月25日，财政部颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的内容自2024年1月1日起施行。其中“关于售后租回交易的会计处理”内容允许企业自发布年度提前执行。
根据财政部上述准则及通知规定，公司自2023年10月25日起提前执行“关于售后租回交易的会计处理”，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。自2024年1月1日起开始执行“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”。
（二）变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）审批程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更是公司根据法律法规或者国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
特此公告。
瀛通通讯股份有限公司
董事会
2024年4月26日
证券代码：002861 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-020
债券代码：128118 债券简称：瀛通转债
瀛通通讯股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，基于谨慎性原则，为真实准确的反映瀛通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的财务、资产和经营状况，公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的应收账款、其他应收款、预付账款、存货、固定资产、无形资产、商誉等各项资产减值的可能性进行充分的评估和分析，判断存在可能发生减值的迹象，确定需计提的减值准备。现将公司2023年度计提资产减值准备的有关事项公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
为真实反映财务状况和资产价值，公司根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，本着谨慎性原则，对2023年12月31日合并报表范围内的资产进行减值测试，根据测试结果对可收回金额低于账面价值的部分计提了资产减值准备。
（二）本次计提减值准备的资产范围和总金额
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日，公司及合并范围内各子公司2023年度计提各项减值准备合计4,507.35万元，明细如下：
单位：万元
■
注：上表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
二、本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法
（一）信用减值准备
本公司对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、租赁应收款等，以预期信用损失为基础进行减值处理并确认损失准备。
1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
■
2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
■
本年对信用减值准备共计提 370.18万元，包括计提应收账款坏账准备460.33万元，其他应收款坏账准备转回90.15万元。
（二）资产减值准备
1、存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
2023年度由于市场需求、价格变化，公司对存货按可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备2,125.55万元。
2、无形资产减值准备
公司严格根据《企业会计准则第8号一资产减值》及公司会计政策等相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计提相应的资产减值准备。
根据测试结果，2023年度计提无形资产减值准备92.15万元。
3、商誉减值准备
公司《企业会计准则第8号一资产减值》及公司会计政策等相关规定，对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，若资产组或者组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。
公司已于2018年12月完成对惠州联韵声学科技有限公司（以下简称“惠州联韵”）100%股权的收购，在合并资产负债表中形成商誉金额7,202.84万元，2022年度已计提商誉减值准备5,283.37万元。
报告期内，公司聘请了宇威国际资产评估（深圳）有限公司对其产生的商誉期末是否减值进行商誉减值测试，并出具了评估报告。根据宇威国际资产评估（深圳）有限公司的评估结论，截至评估基准日2023年12月31日，惠州联韵声学科技有限公司包含商誉资产组的账面价值为5,893.63万元，预计未来现金流量的现值为3,882.00万元，公允价值减去处置费用后的净额为3,589.61万元。根据孰高原则，确定惠州联韵声学科技有限公司包含商誉资产组的可收回金额为3,882.00万元。本期应确认商誉资产组减值损失2,011.62万元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失1,919.47万元。
三、董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，计提依据充分，符合公司实际情况。本次计提减值准备后能够更加真实地反映公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。
公司本次计提资产减值准备合计4,507.35万元，其中计入信用减值损失370.18万元，计入资产减值损失4,137.17万元，因此减少公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的利润总额4,507.35万元。公司本次计提的资产减值损失已经会计师事务所审计。
特此公告。
瀛通通讯股份有限公司
董事会
2024年4月26日
证券代码：002861 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-021
债券代码：128118 债券简称：瀛通转债
瀛通通讯股份有限公司
关于变更证券事务代表的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
瀛通通讯股份有限公司（以下简称“公司”）董事会近日收到公司证券事务代表吴湘女士提交的书面辞职报告，其因个人原因申请辞去公司证券事务代表职务，辞职报告自送达董事会之日起生效。吴湘女士辞职后将不再担任公司任何职务，其辞职不会影响公司相关工作的正常开展。吴湘女士在任职期间恪尽职守、勤勉尽责，公司及公司董事会对其在任职期间为公司发展所做出的贡献表示衷心感谢！
公司于2024年4月25日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更证券事务代表的议案》，同意聘任曾庆航先生（简历见附件）为公司证券事务代表，协助公司董事会秘书开展工作，任期自公司董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。
曾庆航先生已经取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，具备相关的专业能力，其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定。曾庆航先生联系方式如下：
电话：0769-83330508
传真：0769-83937323
邮箱：ir@yingtong-wire.com
地址：湖北省通城县经济开发区玉立大道 555 号
特此公告。
瀛通通讯股份有限公司
董事会
2024年4月26日
曾庆航先生简历
曾庆航，男，中国国籍，无境外永久居留权，1991年出生，本科学历。已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。曾任广州维力医疗器械股份有限公司证券事务专员，深圳市杰恩创意设计股份有限公司证券事务代表、副总经理兼董事会秘书，2024 年4月加入公司证券部。
经公司查询，曾庆航先生不属于失信被执行人。曾庆航先生未持有公司股份，与控股股东及实际控制人、其他持股5%以上股东及其实际控制人以及公司董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，不存在受到中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒情形。其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定。
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