上海城地香江数据科技股份有限公司2023年度业绩预亏公告

证券代码：603887 证券简称：城地香江 公告编号：2024-010

债券代码：113596 债券简称：城地转债

上海城地香江数据科技股份有限公司

2023年度业绩预亏公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 上海城地香江数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）预计2023年度归属上市公司股东的净利润为-65,550万元到-48,450万元。

● 预计公司2023年度归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-72,450万元到-53,550万元

一、本期业绩预告情况

（一）业绩预告期间

2023年1月1日至2023年12月31日。

（二）业绩预告情况

1、经财务部门初步测算，预计2023年年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期（法定披露数据）相比，将出现亏损，预计归属于上市公司股东的净利润为-65,550万元到-48,450万元。

2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-72,450万元到-53,550万元。

（三）本期业绩预告为本公司初步测算，未经注册会计师审计。

二、上年同期业绩情况

（一）归属于上市公司股东的净利润：259.42万元。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,547.23万元。

（二）每股收益：0.0058元/股

三、本期业绩预亏的主要原因

（一）桩基业务业绩下降

自2021年房地产行业出现流动性风险开始，公司结合外部市场情况及内部经营安排，主动收缩桩基业务规模，降低房地产行业流动性风险波及程度，但也导致了公司相关业务收入大幅下降，经公司财务部门初步测算，2023年全年相关业务收入较去年同期预计下降约60%。

（二）业务结构调整

公司自2019年完成重组并购后，明确整体转型互联网数据中心行业的经营大方向，通过整合双主业资源积极开展数据中心相关业务，于2020年先后拿下太仓及临港数据中心能源指标，除去太仓数据中心项目因客观原因导致项目进度缓慢外，临港数据中心已实现部分交付使用。而考虑到桩基业务的商业模式，也基于房地产行业流动性风险持续及公司应收账款余额体量的考量，公司决定将桩基相关业务进行收缩，以减小房地产行业流动性风险对公司的进一步影响，加速公司向互联网数据中心企业的转型步调。

同时，公司往年互联网数据中心业务中有大部分收入为互联网数据中心系统集成业务，该类业务模式为客户代工代建数据中心，也存在大额应收账款周期较长，相应的减值准备也不断增长，从而整体影响公司互联网数据中心业务盈利水平。

（三）商誉减值

1、报告期末公司对香江科技股份有限公司（以下简称“香江科技”）启动商誉减值测试，经目前公司与审计师及资产评估公司的初步测算，预计计提商誉减值准备。本次拟计提商誉减值准备的主要原因系客户定制化需求提高，甲指产品比例上升，产品主导力下降及市场竞争加剧的双重压力导致毛利率下降，预计香江科技其利润率短期内无法恢复到历史水平，且未来年度暂无可靠的经营手段改善。因此，拟对其计提商誉减值准备40,800万元~55,200万元，预计影响公司报告期内利润-55,200万元~-40,800万元，并相应影响截止2023年12月31日公司合并归属于上市公司股东的所有者权益-55,200万元~-40,800万元。

（四）其他

截至报告期末公司尚有1,198,499,000元可转换公司债券存续，报告期内预计计提利息6,196.09万元。

四、风险提示

（一）桩基业务业绩下降风险

公司桩基业务受到下游房地产流动性风险的波及，为降低其影响，公司主动收缩了相关业务规模，这将导致公司相关业务收入大幅下降，且因流动性风险的持续性影响，预计未来相关业务规模已无法回到历史水平。

（二）应收账款风险

报告期内，公司存续应收账款余额较高，虽公司已采取了加大诉讼力度及相关账款的催讨，考虑到公司桩基业务下游房地产行业未有明显转好，未来可能面临相关应收账款无法收回的风险。

另外，互联网数据中心业务涉及的应收账款主要来自于系统集成业务，考虑到目前互联网经济增速放缓，互联网数据中心行业面临供给冲击、预期转弱的压力，公司前期承接的项目可能因为客户调整经营策略，导致项目周期变长，引发应收账款周期变长，从而影响公司现金流及盈利水平。

（三）计提商誉减值风险

公司目前商誉账面净值为83,341.29万元，经目前公司与审计师及资产评估公司的初步测算并结合实际情况，预计香江科技其利润率短期内无法恢复到历史水平，且未来年度暂无可靠的经营手段改善，拟对其计提商誉减值准备。本次商誉计提减值准备后，商誉账面净值约为28,141.29万元~42,541.29万元，该项减值准备计入公司2023年度合并损益，影响公司2023年度合并归属于上市公司股东的净利润-55,200万元~-40,800万元，并相应影响截止2023年12月31日公司合并归属于上市公司股东的所有者权益-55,200万元~-40,800万元。

本次业绩预告是公司财务部门基于自身专业判断进行的初步核算，尚未经注册会计师审计。公司不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。

五、其他说明事项

以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的2023年度报告为准，敬请广大投资者注意投资风险，审慎判断，理性投资。

特此公告。

上海城地香江数据科技股份有限公司

董事会

2024年1月30日

证券代码：603887 证券简称：城地香江 公告编号：2024-011

债券代码：113596 债券简称：城地转债

上海城地香江数据科技股份有限公司

关于拟计提商誉减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

为了更加客观真实反映上海城地香江数据科技股份有限公司（以下简称“公司”或“城地香江”）的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》《会计监管风险提示第8号一一商誉减值》以及公司会计政策等相关规定，经过第三方专业评估公司的初步评估与测算，并基于谨慎性原则，公司拟对控股子公司香江科技股份有限公司（以下简称“香江科技”）相关商誉计提减值准备。根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次拟计提商誉减值准备概述

1、商誉形成情况

香江科技商誉账面原值146,431.11万元，商誉的形成系城地香江并购香江科技，支付对价大于并购日享有的可辨认净资产公允价值份额。

2、商誉减值准备历史计提情况

依据企业会计准则和公司会计政策的相关规定，公司实施完成上述并购后，每年末均依据沃克森（北京）国际评估公司出具的相关评估报告对商誉进行减值迹象的判断及减值测试。

截至2023年12月31日，公司对香江科技累计计提商誉减值63,089.82万元，商誉账面净值为83,341.29万元（不含本次）。

二、本次拟计提商誉减值准备的情况

子公司香江科技主要从事云基础设施相关服务，其核心业务涵盖设备生产制造、工程规划设计、工程建造实施、系统运营维护、行业投资及增值服务等，具备互联网数据中心全产业链服务能力。

虽然较过去两年，全球产业链、供应链已逐步恢复畅通，但考虑到前期整体社会环境变化的延续性影响，2023年全球经济增长表现出动力不足，经济增速放缓的态势，企业营商环境面临需求收缩、供给冲击、预期转弱的三重压力。而国际局势动荡多变，增加了未来的诸多不确定性，进一步加剧了整体经济趋于保守的发展趋势。

考虑到上述外部环境的多重影响，互联网经济增速放缓，而作为其上游，同时也是互联网经济核心基础设施的互联网数据中心行业也将面临存量博弈、竞争加剧的问题。

另外，香江科技毛利率在过去几年持续下滑，主要原因系新增系统集成订单中，客户定制化需求提高及保密措施等要求，项目甲指设备占比上升，其自有产品主导地位下降，进一步压缩了其利润空间，加之受上述市场环境影响，2023年竞争进一步激烈，导致其毛利率下降较大。

基于上述判断，预计香江科技其利润率短期内无法恢复到历史水平，且未来年度暂无可靠的经营手段改善。依据谨慎性原则，经测算公司拟对其商誉计提减值准备40,800万元~55,200万元。

三、本次拟计提商誉减值准备对公司的影响

公司本次合计拟计提商誉减值准备40,800万元~55,200万元，该项减值准备计入公司2023年度合并损益，影响公司2023年度合并归属于上市公司股东的净利润-55,200万元~-40,800万元，并相应影响截止2023年12月31日公司合并归属于上市公司股东的所有者权益-55,200万元~-40,800万元。本次商誉计提减值准备后，香江科技的商誉账面净值约为28,141.29万元~42,541.29万元。

公司本次拟计提商誉减值准备尚未经资产评估机构确认及会计师事务所审计，最终数据以评估报告及会计师事务所审定后的数据为准。

四、风险提示

本次拟计提商誉减值准备的金额，是公司根据评估机构的初步测算，并结合未来市场环境、经营预期对香江科技的影响预测分析得出。后续公司还将根据年终决算就报告期末商誉测试情况出具专项评估报告，并由审计机构进行审计后予以确认。

敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

上海城地香江数据科技股份有限公司

董事会

2024年1月30日

证券代码：603887 证券简称：城地香江 公告编号：2024-012

债券代码：113596 债券简称：城地转债

上海城地香江数据科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

上海城地香江数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，将公司2023年度拟计提资产减值准备的有关情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

公司根据《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关法律法规及公司会计政策的有关规定，为了真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于审慎性原则，对公司截止2023年12月31日存在减值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎性原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

经公司及下属子公司对截至2023年12月31日可能存在减值迹象的资产进行初步预估后，2023年度计提各项资产减值准备50,482.74~64,882.74万元（未经审计），计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日，具体明细如下：

单位：万元

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（三）计提资产减值准备事项的具体说明

1、信用减值损失

公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款等进行减值测试并确认减值损失。

经测试，本次拟计提信用减值损失金额约为11,499.62万元。

2、资产减值损失

公司对存货等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额，进行减值测试。对存货资产，在资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。

另外，考虑到子公司香江科技其利润率短期内无法恢复到历史水平，且未来年度暂无可靠的经营手段改善，公司拟对其进行计提商誉减值准备，具体内容详见公司于同日披露的《关于拟计提商誉减值准备的公告》（公告号：2024-011）

经测试，本次拟计提资产减值损失金额约为38,983.12~53,383.12万元。

（四）本次计提资产减值准备的审批程序

本次计提资产减值准备事项是按照《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等相关法律法规及公司会计政策的有关规定执行，本次计提资产减值准备事项需履行信息披露义务，无需提交公司董事会及股东大会审议。

二、本次计提资产减值准备的合理性说明

本次计提资产减值准备事项遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合谨慎性原则，计提资产减值准备依据充分，符合公司实际情况。计提资产减值准备后，能够真实、准确地反映公司2023年度的财务状况、资产价值及经营成果。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

2023年度，公司拟计提各项资产减值准备金额合计约为50,482.74~64,882.74万元，影响公司2023年度归属于母公司所有者的净利润减少。

上述数据为公司初步测算结果，公司就本次计提资产减值事项与会计师事务所及资产评估公司进行了预沟通，公司与会计师事务所对此不存在分歧，具体会计处理须以会计师年度审计确认的结果为准。

特此公告。

上海城地香江数据科技股份有限公司

董事会

2024年1月30日

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