苏州市世嘉科技股份有限公司 2023年第三季度报告|世嘉科技_新浪财经

证券代码：002796 证券简称：世嘉科技公告编号：2023-053

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第三季度报告未经过审计。

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司需要追溯调整或重述以前年度会计数据。

追溯调整或重述原因：会计政策变更。

会计政策变更的原因：公司于2023年4月28日召开了第四届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据《企业会计准则解释第16号》等有关规定，公司对“归属于上市公司股东的所有者权益”的上年度末（2022年12月31日）金额做了调整，具体调整内容详见本季度报告之“四、季度财务报表”之“（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。本次会计政策变更对公司财务报表不构成重大影响。

■

（二）非经常性损益项目和金额

单位：元

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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况，也不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

单位：元

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二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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其他说明：公司回购股份专用证券账户“苏州市世嘉科技股份有限公司回购专用证券账户”持有公司400万股股份，占总股本比例为1.58%。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

报告期内公司不存在优先股。

三、其他重要事项

报告期内公司无其他重要事项。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：苏州市世嘉科技股份有限公司

2023年09月30日

单位：元

■

法定代表人：王娟主管会计工作负责人：周燕飞会计机构负责人：苏晶晶

2、合并利润表

单位：元

■

法定代表人：王娟主管会计工作负责人：周燕飞会计机构负责人：苏晶晶

3、合并现金流量表

单位：元

■

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

根据《企业会计准则解释第16号》等有关规定，2023年起，本公司首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下表：

单位：元

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（三）审计报告

公司第三季度报告未经审计。

苏州市世嘉科技股份有限公司董事会

2023年10月30日

证券代码：002796 证券简称：世嘉科技公告编号：2023-050

苏州市世嘉科技股份有限公司

第四届董事会第十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世嘉科技”）第四届董事会第十次会议于2023年10月27日以专人送达、电话通知、电子邮件等方式通知了全体董事，会议于2023年10月30日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议由公司董事长王娟女士召集和主持，应到董事5人，实到董事5人，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开程序、出席人数、审议和表决程序均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定。

二、董事会会议审议情况

1. 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

关于本议案的具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见，具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《苏州市世嘉科技股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项的独立意见》。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

2. 审议通过《关于〈2023年第三季度报告〉的议案》

《2023年第三季度报告》已于同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

3. 审议通过《关于调整第四届董事会审计委员会委员的议案》

为进一步完善公司治理结构，保障公司董事会专门委员会规范运作，根据中国证券监督管理委员会颁布并于2023年9月4日生效实施的《上市公司独立董事管理办法》规定，审计委员会委员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。公司对审计委员会部分委员进行调整，即公司董事、财务总监周燕飞先生将不再担任第四届董事会审计委员会委员职务，相应补选董事长王娟女士为第四届董事会审计委员会委员，与张瑞稳先生（召集人、独立董事）、夏海力先生（独立董事）共同组成公司第四届董事会审计委员会，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

4. 审议通过《关于变更公司证券事务代表的议案》

关于本议案的具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更公司证券事务代表的公告》。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1. 苏州市世嘉科技股份有限公司第四届董事会第十次会议决议。

2. 苏州市世嘉科技股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

苏州市世嘉科技股份有限公司

董事会

二〇二三年十月三十一日

证券代码：002796 证券简称：世嘉科技公告编号：2023-051

苏州市世嘉科技股份有限公司

第四届监事会第十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世嘉科技”）第四届监事会第十次会议于2023年10月27日以专人送达、电话通知、电子邮件等方式通知了全体监事，会议于2023年10月30日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议由公司监事会主席汤新华先生召集和主持，应到监事3人，实到监事3人。本次会议的召集和召开程序、出席人数、审议和表决程序均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定。

二、监事会会议审议情况

1. 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

关于本议案的具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》。

经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项是基于会计谨慎性原则做出的合理判断，本次计提资产减值准备事项后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值、财务状况、及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则第8号一一资产减值》等有关规定。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

2. 审议通过《关于〈2023年第三季度报告〉的议案》

《2023年第三季度报告》已于同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

经审核，监事会认为：董事会编制和审核的苏州市世嘉科技股份有限公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1. 苏州市世嘉科技股份有限公司第四届监事会第十次会议决议。

特此公告。

苏州市世嘉科技股份有限公司

监事会

二〇二三年十月三十一日

证券代码：002796 证券简称：世嘉科技公告编号：2023-052

苏州市世嘉科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世嘉科技”）于2023年10月30日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议，会议均审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将相关事项公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则第8号一一资产减值》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司会计政策等有关规定，为真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的财务状况、资产价值和经营成果，基于谨慎性原则，公司计划财务部对公司及子公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，拟对截至2023年9月30日合并报表范围内的相关资产计提相应减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、金额及计入的报告期间

经过公司及子公司对截至2023年9月30日可能发生减值迹象的资产进行资产减值测试后，公司拟计提各项资产减值准备的明细如下表所示：

单位：元

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本次计提的资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年9月30日，且上述计提资产减值准备事项未经审计机构审计。

（三）本次计提资产减值准备的计提方法

1. 计提坏账准备的计提方法

资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产、及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合2 商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收合并范围内关联方客户

应收账款组合2 应收其他客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收合并范围内关联方款项

其他应收款组合2 应收其他款项

其他应收款组合3 应收利息

其他应收款组合4 应收股利

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

2. 计提存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

二、本次计提资产减值准备的合理性说明及对公司的影响

（一）合理性说明

2023年10月30日，公司召开了第四届董事会第十次会议，会议以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，董事会认为：本次计提资产减值准备事项是公司基于会计谨慎性原则作出的合理判断；本次计提资产减值准备后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值、财务状况、及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则第8号一一资产减值》等有关规定。

（二）对公司的影响

公司本次计提资产减值准备10,953,147.17元，合计减少公司2023年前三季度利润总额10,953,147.17元，有关事项已在公司2023年第三季度报告中反映。本次计提资产减值准备事项目的是为了真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的行为，上述计提资产减值准备事项未经审计机构审计。

三、独立董事的独立意见

经审核，独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项是基于会计谨慎性原则作出的合理判断，本次计提资产减值准备事项后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值、财务状况、及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则第8号一一资产减值》等有关规定；不存在损害公司及股东权益的情形，且该事项决策履行了必要的程序，相关审批和决策程序合法合规。因此，我们对本议案发表同意的独立意见。

四、监事会意见

2023年10月30日，公司召开了第四届监事会第十次会议，会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项是基于会计谨慎性原则作出的合理判断，本次计提资产减值准备事项后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值、财务状况、及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则第8号一一资产减值》等有关规定。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

五、备查文件

1. 苏州市世嘉科技股份有限公司第四届董事会第十次会议决议；

2. 苏州市世嘉科技股份有限公司第四届监事会第十次会议决议；

3. 苏州市世嘉科技股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项的独立意见。

苏州市世嘉科技股份有限公司董事会

二〇二三年十月三十一日

证券代码：002796 证券简称：世嘉科技公告编号：2023-054

苏州市世嘉科技股份有限公司

关于变更公司证券事务代表的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、变更情况概述

苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世嘉科技”）于2023年10月30日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于变更公司证券事务代表的议案》。同意聘任方倩文女士为公司证券事务代表，负责协助董事会秘书开展工作，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。董事会秘书康云华先生将不再兼任公司证券事务代表，仍将继续担任公司董事会秘书。

方倩文女士已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书，任职资格符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定。

方倩文女士的简历详见附件，其联系方式如下：

联系电话：0512-66161736

联系地址：江苏省苏州市高新区建林路439号

邮编：215129

电子邮箱：shijiagufen@shijiakj.com

二、备查文件

1. 苏州市世嘉科技股份有限公司第四届董事会第十次会议决议。

特此公告。

苏州市世嘉科技股份有限公司董事会

二〇二三年十月三十一日

方倩文：女，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2022年6月至今就职于公司证券部，任证券事务助理，现任公司证券事务代表。

截至本公告日，方倩文女士未直接或间接持有公司股份，未在其他单位兼职，与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所的惩戒，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，符合《公司法》等有关法律、法规和规定要求的任职条件。

苏州市世嘉科技股份有限公司独立董事

关于第四届董事会第十次会议相关事项的独立意见

根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关法律法规，以及《公司章程》《独立董事制度》等有关规定，我们作为苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世嘉科技”）的独立董事，在仔细阅读了公司董事会向我们提供的有关资料的基础上，基于客观、独立的立场，对公司第四届董事会第十次会议相关事项发表如下意见：

1. 关于计提资产减值准备的议案

经审核，我们认为：公司本次计提资产减值准备事项是基于会计谨慎性原则作出的合理判断，本次计提资产减值准备事项后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值、财务状况、及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则第8号一一资产减值》》等有关规定；不存在损害公司及股东权益的情形，且该事项决策履行了必要的程序，相关审批和决策程序合法合规。因此，我们对本议案发表同意的独立意见。

独立董事（签名）：

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二〇二三年十月三十一日