渤海租赁股份有限公司2021半年度报告摘要|海航集团_新浪财经

原标题：渤海租赁股份有限公司2021半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

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非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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说明：

1.报告期内，公司实现营业收入约119.27亿元，较上年同期下降约53.53亿元，同比下降约30.98%，主要系受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，全球航空运输需求仍处于较低水平，二手飞机需求降低，报告期内公司销售5架飞机（上年同期为25架），实现飞机销售收入约14.70亿元，较上年同期下降约37.71亿元；受全球疫情影响，部分航空公司客户现金流持续承压，公司仍面临租金延付、违约以及承租人破产的风险，报告期内公司实现飞机租赁收入约78.26亿元，较上年同期下降约14.01亿元；

2.报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润约-11.83亿元，较上年同期减亏约13.31亿元，减亏幅度约52.94%，主要系报告期内全球海运市场维持高景气度，公司集装箱租赁业务经营业绩大幅提升，净利润较上年同期增长约3.01亿元，同比增长约116.15%；报告期内，公司境内融资租赁业务的信用减值损失金额较去年同期下降约12.98亿元。同时，受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，公司飞机租赁业务仍面临租金延付、租金违约及承租人破产的风险，导致本报告期内飞机租赁收入及飞机销售收入同比下降，并因部分境外航空公司破产及飞机资产估值下降导致飞机资产减值约16.76亿元，与上年同期的17.76亿元基本持平。

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

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4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

√ 适用 □ 不适用

（1）债券基本信息

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（2）截至报告期末的财务指标

单位：万元

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三、重要事项

1.公司股东重整事项

2021年2月10日，公司收到控股股东海航资本及其关联方海航集团的通知，海航资本、海航集团已于2021年2月10日分别收到海南省高级人民法院《民事裁定书》，法院裁定受理了相关债权人对海航资本、海航集团的重整申请。截至公告披露日，公司控股股东及其一致行动人共持有公司2,837,782,125股股份，占公司总股本的45.89%。控股股东及其关联方被法院裁定受理重整申请进入重整程序，可能会对公司控制权产生一定影响。具体情况详见公司于2021年1月30日、2月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

2021年3月15日，公司分别收到股东燕山投资、上海贝御、宁波梅山保税港区德通顺和投资管理有限公司（以下简称“宁波德通顺和”）的《通知函》。根据《通知函》，法院裁定对燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和重整。截至公告披露日，燕山投资直接持有公司股份数量309,570,914股，占公司总股本的5.01%；上海贝御直接持有公司股份数量263,591,433股，占公司总股本的4.26%；宁波德通顺和直接持有公司股份数量132,543,976股，占公司总股本的2.14%。燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和目前已经被法院裁定重整，可能对公司股权结构等产生影响，相关股东重整能否成功存在不确定性。具体情况详见公司于2021年3月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-064

渤海租赁股份有限公司

第十届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2021年8月17日以通讯方式发出会议通知，于2021年8月27日在北京海航大厦20层会议室以现场结合通讯方式召开第十届董事会第二次会议。会议应到董事9人，实到董事8人，授权委托1人。董事长金川先生、董事李铁民先生、刘文吉先生、独立董事庄起善先生、马春华先生、刘超先生共6人以通讯表决方式出席本次会议。董事卓逸群先生因公务原因未能出席会议，授权委托董事长金川先生行使表决权。

本次会议由公司董事长金川先生主持，公司监事会主席周珮萱先生、监事马丽女士、廖小莉女士及高级管理人员白晓宇女士、彭鹏先生、王佳魏先生列席本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议并通过《2021年半年度报告及摘要》

表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

公司2021年半年度报告及摘要详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

2.审议并通过《关于公司会计估计变更的议案》

表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

为更加客观、公允地反映公司资产状况和经营成果，使固定资产折旧计提更加合理，提供更可靠、更准确的会计信息，董事会同意自2021年4月1日起对部分固定资产（散货集装箱和交换式罐箱）的使用寿命和预计净残值的会计估计进行变更。

具体内容详见公司同日刊登在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司会计估计变更的公告》。

公司独立董事已对本议案发表了独立意见，具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第十届董事会第二次会议相关议案的独立意见》。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届董事会第二次会议决议；

2.渤海租赁股份有限公司独立董事关于第十届董事会第二次会议相关议案的独立意见。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-065

渤海租赁股份有限公司

第十届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2021年8月17日以通讯方式发出会议通知，于2021年8月27日以现场结合通讯方式召开第十届监事会第二次会议。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席周珮萱先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1.审议并通过《2021年半年度报告及摘要》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对，表决通过。

公司2021年半年度报告及摘要详见本公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

经审核，公司监事会认为：董事会编制和审议2021年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2.审议并通过《关于公司会计估计变更的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对，表决通过。

经审核，公司监事会认为：公司本次会计估计变更符合公司实际情况，符合相关会计制度的规定，变更后的会计估计能够公允、恰当的反映公司的财务状况和经营成果，同意此次会计估计变更。

具体内容详见公司同日刊登在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司会计估计变更的公告》。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届监事会第二次会议决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司监事会

2021年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-066

渤海租赁股份有限公司

关于公司会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2021年8月27日召开第十届董事会第二次会议及第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。现将相关事项公告如下：

一、本次会计估计变更概述

㈠变更原因

根据《企业会计准则第4号一一固定资产》第十九条相关规定，“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。”

公司固定资产的折旧采用年限平均法计提，根据公司散货集装箱、交换式罐箱两类集装箱资产出租和销售的实际情况，原折旧年限及预计净残值的会计估计与目前两类集装箱资产的实际使用年限和二手集装箱处置价格不能完全匹配。为更加客观、公允地反映公司资产状况和经营成果，使固定资产折旧计提更加合理，提供更可靠、更准确的会计信息，公司对散货集装箱和交换式罐箱的使用寿命和预计净残值的会计估计进行变更。

㈡变更日期

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》要求，企业对会计估计变更应当采用未来适用法处理。本次会计估计变更将自2021年4月1日开始执行。

㈢固定资产折旧会计估计变更情况

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二、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对以往年度的财务状况和经营成果产生影响。

以截至2021年3月31日公司持有的散货集装箱和交换式集装箱资产测算，本次会计估计变更预计将导致公司2021年度固定资产折旧额增加3,117万元，对2021年度利润总额的影响数为-3,117万元。（按美元兑人民币汇率6.4925折算）

三、本次会计估计变更履行的决策程序

公司于2021年8月27日召开了第十届董事会第二次会议及第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。公司独立董事对本次会计估计变更发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计估计变更无需提交股东大会审议。

四、董事会关于会计估计变更的合理性说明

2021年8月27日，公司召开第十届董事会第二次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。董事会认为，本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合理变更，会计估计变更后能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更不涉及对已披露的财务数据的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。董事会同意本次会计估计变更。

五、独立董事对本次会计估计变更的意见

㈠公司本次对部分固定资产（散货集装箱和交换式罐箱）的使用寿命及预计净残值进行变更，属于会计估计变更，变更后的使用寿命与实际使用寿命更加接近、预计净残值更能反映实际处置情况，符合公司实际情况。

㈡公司本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》及其他相关规定，不存在利用会计估计变更操纵利润、所有者权益等财务指标的情况。

㈢本次会计估计变更决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

因此，我们同意公司本次会计估计变更。

六、监事会对本次会计估计变更的意见

2021年8月27日，公司召开第十届监事会第二次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。经审核，公司监事会认为：公司本次会计估计变更符合公司实际情况，符合相关会计制度的规定，变更后的会计估计能够公允、恰当的反映公司的财务状况和经营成果，同意此次会计估计变更。

七、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届董事会第二次会议决议；

2.渤海租赁股份有限公司第十届监事会第二次会议决议；

3.渤海租赁股份有限公司独立董事关于第十届董事会第二次会议相关议案的独立意见。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-067

渤海租赁股份有限公司

关于2021年半年度计提资产减值

准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司（以下简称“公司”）相关会计政策的规定，为真实、准确地反应公司目前的资产状况，基于谨慎性原则，2021年1-6月公司及下属全资、控股子公司对资产负债表日可能发生减值迹象的各项资产计提减值准备合计2,061,539千元，转回以前期间计提减值准备合计67,922千元，合计发生减值损失1,993,617千元。现将本次计提资产减值准备情况公告如下：

一、本次计提减值准备情况

2021年1-6月,公司计提信用减值损失的项目主要为应收账款、其他应收款和长期应收款，计提资产减值损失的资产项目主要为固定资产，具体如下：

单位：千元

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㈠信用减值损失计提方法及依据

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，并考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。在评估预期信用损失时，公司考虑了有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

1.应收账款坏账准备

2021年1-6月，公司共计提应收账款坏账准备324,013千元，转回应收账款坏账准备34,221千元，合计发生减值损失289,792千元。坏账准备的损益影响金额为-289,792千元，主要原因是本期受疫情影响，部分航空公司客户出现违约、破产情形，信用水平下降，以及部分航空公司客户申请延期支付租金导致应收租金风险敞口增加。2021年1-6月发生应收账款减值损失金额占2021年6月末公司合并报表应收账款账面价值的4.64%。

2.其他应收款坏账准备

公司其他应收款主要为押金保证金。2021年1-6月，公司共计提其他应收款坏账准备14千元，转回其他应收款坏账准备13千元，合计发生减值损失1千元，坏账准备的损益影响金额为-1千元，主要原因是其他应收款余额增加，导致风险敞口增加。2021年1-6月发生其他应收款减值损失金额占2021年6月末公司合并报表其他应收款账面价值的0.00%。

3.长期应收款坏账准备

公司长期应收款主要为长期应收融资租赁款，包括境外集装箱租赁形成的长期应收融资租赁款和境内大型基础设施、高端设备租赁形成的长期应收融资租赁款，以及受让租赁资产收益权形成的长期应收项目回购款。

2021年1-6月，公司对境外集装箱长期应收融资租赁款计提坏账准备18,622千元，转回坏账准备30,500千元，合计发生减值损失-11,878千元。主要原因是本期增加集装箱融资租赁业务投放，应收融资租赁款余额增加，导致风险敞口增加；同时部分客户信用等级提升及部分项目款项收回，导致坏账准备转回。

2021年1-6月，公司对境内长期应收融资租赁款及长期应收项目回购款计提坏账准备8,389千元，转回坏账准备3,188千元，合计发生减值损失5,201千元。主要原因是公司部分项目长期应收款余额增加，导致风险敞口增加；同时个别融资租赁项目结束，收回相关长期应收款，导致坏账准备转回。

2021年1-6月，公司合计计提长期应收款坏账准备27,011千元，转回计提坏账准备33,688千元，合计发生减值损失-6,677千元。坏账准备的损益影响金额为6,677千元。2021年1-6月发生长期应收款减值损失金额占2021年6月末公司合并报表长期应收款账面价值的-0.09%。

(二)资产减值损失计提方法及依据

公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

2021年1-6月，公司飞机资产合计计提固定资产减值准备1,675,864千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-1,675,864千元，主要原因是：受疫情影响，部分型号飞机资产市场评估价值下降，且部分航空公司客户重组导致预期租金收入下降，使得飞机可收回金额低于账面价值。2021年1-6月，集装箱资产合计计提固定资产减值准备34,637千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-34,637千元，主要原因是部分特殊规格集装箱由于市场需求较小，二手集装箱交易市场价格低于其账面价值。2021年1-6月发生固定资产减值损失金额占2021年6月末公司合并报表固定资产账面价值的0.91%。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

2021年1-6月，公司共发生信用减值损失金额283,116千元人民币，资产减值损失金额1,710,501千元人民币，计入2021年半年度会计报表，以上减值准备事项对2021年1-6月利润总额的影响数为-1,993,617千元人民币。公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年8月30日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-068

渤海租赁股份有限公司

关于主要境外子公司2021年半年度

财务报表的自愿性信息披露公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

注：以下境外子公司财务报表均为在各子公司财务报表基础上进行准则转换后的中国会计准则财务报表，公司按照非同一控制下企业合并对价分摊对数据进行了调整，并考虑了各子公司报告日与公司报告日之间发生的期后调整事项，反应了子公司对公司合并报表的影响，与相关境外子公司的单体报表财务数据存在差异。Avolon Holdings Limited列示数据中合并了Avolon、HKAC和C2相关数据，GSC列示数据中合并了Seaco和Cronos相关数据。

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特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年8月30日

渤海租赁股份有限公司

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-063

2021

半年度报告摘要