数源科技股份有限公司2021半年度报告摘要

原标题：数源科技股份有限公司2021半年度报告摘要

  一、重要提示

  本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

  ■

  非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、主要财务数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是 □ 否

  追溯调整或重述原因

  同一控制下企业合并

  ■

  3、公司股东数量及持股情况

  单位：股

  ■

  4、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、重要事项

  1、报告期内，公司于2021年1月14日召开二届五十五次职代会联席会议、于2021年1月25日召开2021年第一次临时股东大会审议通过关于董事会、监事会换届选举的相关议案，公司董事会、监事会完成了换届选举，并于2021年1月16日、2021年1月26日进行了公告，具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  2、报告期内，公司于2021年1月7日召开第七届董事会第四十一次会议、于2021年1月25日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了关于修订公司《章程》部分条款的议案，相关内容请参见2021年1月9日、2021年1月26日公司披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

  3、报告期内，由于公司股票存在连续20个交易日的收盘价低于发行价的情形，根据2020年重大资产重组的相关承诺，杭州信息科技有限公司持有的43,904,536股股份、杭州西湖数源软件园有限公司持有的19,757,149股股份的锁定期将在原锁定期36个月的基础上自动延长6个月，即上述股份锁定期延长至2024年4月28日。该事项于2021年3月13日进行了公告，具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  4、2021年3月23日，公司提前一次性全部归还了1.1亿元暂时补充流动资金的闲置募集资金，并于2021年3月24日进行了公告，具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  5、报告期内，公司于2021年4月29日召开第八届董事会第三次会议审议通过了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的相关议案，并于2021年4月30日进行了公告，具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  6、报告期内，公司根据财政部的规定对会计政策进行了相应变更，并于2021年4月30日进行了公告，具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  7、报告期内，公司于2021年4月23日召开第八届董事会第二次会议、于2021年5月18日召开2020年年度股东大会，审议通过了关于2020年度重大资产重组业绩承诺实现情况暨业绩承诺部分延期履行的相关议案，该事项的具体内容请详见2021年4月24日、2021年5月19日公司披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

  8、报告期内，公司于2021年4月23日召开第八届董事会第二次会议、于2021年5月18日召开2020年年度股东大会，审议通过了关于变更2016年非公开发行股票募集资金用途及实施主体的相关议案，该事项的具体内容请详见2021年4月24日、2021年5月19日公司披露于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

  9、报告期内，公司部分限售股份解除限售，解除限售股份总数为75,075,075股，占公司总股本的16.54%。上述事项于2021年6月23日进行了公告，具体内容请详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  10、2021年4月29日，公司召开第八届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司拟出售其参股公司股权的议案》，并于2021年4月30日披露了首次公告。2021年7月，该事项实施完成，公司于2021年7月23日披露了进展公告。上述公告具体内容详见《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  数源科技股份有限公司

  董事长：章国经

  2021年8月31日

  证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2021-058

  数源科技股份有限公司

  第八届董事会第五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  2021年8月30日，数源科技股份有限公司在公司会议室以现场结合视频方式召开了第八届董事会第五次会议。有关会议召开的通知，公司于8月20日由专人或以电子邮件的形式送达各位董事。

  本公司现任董事5名，实际出席本次会议董事5名。全体监事及财务总监列席了本次会议。会议的召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。

  二、董事会会议审议情况

  （一）审议通过《数源科技股份有限公司2021年半年度报告》全文及摘要。

  表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

  （二）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

  具体内容详见公司于本日在《证券时报》、巨潮资讯网（http://cninfo.com.cn）上刊登的《数源科技：关于计提资产减值准备的公告》。

  表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

  （三）审议通过《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案。

  具体内容详见公司于本日在《证券时报》、巨潮资讯网（http://cninfo.com.cn）上刊登的《数源科技：董事会关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

  本议案以5票同意，0票弃权，0票反对获得通过。

  三、备查文件

  1、第八届董事会第五次会议决议；

  2、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  数源科技股份有限公司董事会

  2021年8月31日

  证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2021-059

  数源科技股份有限公司

  第八届监事会第五次会议决议公告

  本公司监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会议召开情况

  2021年8月30日，数源科技股份有限公司在公司会议室以现场方式召开了第八届监事会第五次会议。有关会议召开的通知，公司于2021年8月20日由专人或以电子邮件的形式送达各位监事。

  本公司监事会成员3名，实际出席本次会议监事3名。本次监事会的召集和召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。

  二、监事会会议审议情况

  （一）审议通过《数源科技股份有限公司2021年半年度报告》全文及摘要。

  本议案以3票同意，0票弃权，0票反对获得通过。

  （二）对2021年半年度报告发表如下审核意见：

  公司2021年半年度报告公正、客观、真实地反映了公司的实际情况，报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假信息披露和误导性陈述。

  （三）同意《关于计提资产减值准备的议案》。

  公司本次计提资产减值准备，符合公司的实际情况和相关政策规定，公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》等规定，计提上述资产减值准备能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。同意本次计提资产减值准备。

  本议案以3票同意，0票弃权，0票反对获得通过。

  （四）审议通过《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

  本议案以3票同意，0票弃权，0票反对获得通过。

  三、备查文件

  1. 第八届监事会第五次会议决议。

  特此公告。

  数源科技股份有限公司监事会

  2021年8月31日

  证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2021-062

  数源科技股份有限公司

  关于浙江监管局监管问询函的回复公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  数源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月20日收到中国证监会浙江监管局下发的浙证监公司字[2021]86号《监管问询函》（以下简称“《问询函》”），要求公司就相关问题作出书面说明。公司高度重视，对监管问询函中事项进行了认真分析和核查，现就监管问询函中相关事项答复公告如下：

  一、年报显示，截至2020年末，你公司共持有久融控股有限公司（以下简称久融控股）54,646.6万股，占该公司总股本的9.9866%，为久融控股第二大股东。你公司及下属子公司杭州易和网络有限公司、浙江数源贸易有限公司、数源科技创新发展有限公司和杭州东部软件园股份有限公司，本期销售给久融控股之关联企业久融新能源科技有限公司产品、提供加工劳务及其他收入7,753.70万元，确认场地出租收入8.00万元；本期销售给久融控股之关联企业数源久融技术有限公司（以下简称数源久融）产品、提供加工劳务及其他收入17,127.21万元，确认房屋租赁收入55.15万元，向其采购材料支出7.12万元；本期销售给久融控股之关联企业杭州绿云置业有限公司产品、提供加工劳务及其他收入6.02万元，收取园区管理费301.89万元，向其采购材料支出97.17万元；本期销售给久融控股之关联企业杭州云栖云数据有限公司产品、提供加工劳务及其他收入11.57万元。此外，根据我局与你公司相关人员谈话，久融控股是2013年从你公司剥离出的部分业务重组而成，当前其在杭州相关子公司的党、团、工会和安全生产仍由你公司控股股东管理。请说明你公司对久融控股是否有重大影响，是否构成关联方关系。

  回复：截至2020年12月31日本公司持有久融控股(02358.HK)普通股54,646.60万股，占其已发行股本总额的9.9866%。久融控股现董事会成员五人，其中：执行董事二人，独立非执行董事三人。本公司未对久融控股派驻董事，亦无派驻董事计划，本公司仅作为财务投资者，不参与久融控股的经营决策及管理，对久融控股不具有重大影响。本公司控股股东、董监高与久融控股亦不存在关联关系。2013年，久融控股通过浙江省产权交易所公开挂牌收购数源科技音视频业务，包括该业务涉及的部分人员。因国企改革历史原因，目前久融控股党、团、工会等工作实际仍由西湖电子集团管理，符合《关于印发〈杭州市市属国有企业党建工作标准（试行）〉的通知》（杭委党办[2017]6号）中对于“国有参股企业的党组织隶属关系可以维持不变”的相关规定，但西湖电子集团不参与久融控股具体经营决策，对久融控股不具有重大影响。目前，按照2021年7月16日杭州市国资委两新党组织属地化管理工作会议的最新要求，正在对久融控股党团、工会等工作进行调整，将移交至属地街道管理。根据《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》及相关解释对关联方的定义，本公司与久融控股不构成关联关系。

  根据久融控股年报显示，久融控股主营业务呈现多元化，主要业务覆盖新能源、智慧应用、云生态智慧园区等多个产业，具有较强的产品研发能力和科研成果转化能力。近年来，久融控股通过其全资子公司进军新能源汽车、大数据以及云计算等领域，公司与久融控股及关联企业建立了技术联盟，经过长期的合作，已成为较稳定的客户并建立了战略合作关系，不仅有望分享久融控股介入新兴业务快速发展的成果，也有利于增加公司收入，增强公司整体盈利能力。

  审计机构核查程序及结论：

  为核实上述事项，我们主要实施了以下核查程序：

  1.了解公司认定关联方关系及其交易相关的内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性；

  2.取得公司管理层编制的关联方关系及其交易清单，并与前期相关信息进行比较，核实变动情况；

  3.取得公司对久融控股投资的相关投资决议、决策流程，向公司管理层、治理层了解公司对久融控股投资的目的以及公司对久融控股是否存在重大影响的认定；

  4.取得久融控股公告的组织章程、年度报告、公司和公司控股股东关键管理人员及与其关系密切的家庭成员名单、公司控股股东集团成员企业清单、公司控股股东和控股股东集团其他成员企业的关联方清单：

  (1)查阅久融控股的组织章程，核实股东是否有权利推选或委任董事；

  (2)查阅久融控股年报中披露的董事会成员名单，与公司和公司控股股东关键管理人员及与其关系密切的家庭成员名单进行对比，以确认公司和公司控股股东是否向久融控股派出董事；

  (3)查阅久融控股年报中关于关联方及其交易的披露情况，核实久融控股是否将公司以及公司控股股东集团其他成员企业列为关联方、关联方中是否有公司和公司控股股东关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

  (4)查阅公司控股股东和控股股东集团其他成员企业的关联方清单情况，核实公司控股股东及控股股东集团其他成员企业是否将久融控股列为关联方；

  5.向久融控股管理层发邮件询问关于久融控股董事的委任情况；

  6.了解公司与久融控股交易的目的以及交易价格的确定情况；

  7.取得公司对久融控股投资的证券公司对账单并向证券公司询证，以核实公司对久融控股的持股情况和相应的市值情况。

  经核查，我们认为：

  2020年末公司持有久融控股普通股54,646.60万股，占其已发行股本总额的9.9866%，未发现公司及公司控股股东向久融控股派驻董事，亦无向其派驻董事的计划，未发现公司及公司控股股东对久融控股具有重大影响。

  二、你公司2020年商贸类营业收入71,793,31万元，营业成本71,628.48万元，主要为钢材、贵金属等大宗商品贸易业务，公司采用总额法核算收入；同时，2020年6月，公司向数源久融销售铝锭，金额13,459.15万元，公司将此业务按净额法确认收入19.19万元。请你公司结合大宗贸易与铝锭供销合同条款对比（包括但不限于存货风险承担等），说明公司对类似贸易类销售采用不同核算方式的原因及合理性。

  回复：本公司自2020年1月起执行新收入准则，为保证会计核算的准确性，年末业务部门对本年度的商贸类业务合同条款和有关事实情况进行了梳理，财务部门依据新收入准则相关规定对识别合同、履约义务、交易价格、收入确认时间等进行会计判断。

  本公司根据在交易中的身份是主要责任人还是代理人，采用不同核算方式。对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

  2020年6月，本公司向数源久融销售铝锭，在该贸易中供应商及采购、销售价格均由数源久融指定，本公司无权决定交易商品的价格，因此，本公司作为代理人按应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确认收入，相关处理符合《企业会计准则》的规定，具有合理性。其他交易公司取得商品控制权后，再转让给客户，本公司有自主定价权，采用总额法确认收入。本公司相关处理符合《企业会计准则》的规定，具有合理性。

  审计机构核查程序及结论：

  为核实上述事项，我们主要实施了以下核查程序：

  1.了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

  2.通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解公司的收入确认政策，检查主要的销售合同，识别商品控制权转移的相关条款，判断公司在合同中是主要责任人还是代理人，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

  3.抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、销售发票、出库单、客户签收单及销售回款凭证；

  4.在客户中选取样本，向主要客户实施函证程序，以确认应收账款余额和销售收入金额的准确性；

  5.对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，核对至销售合同、销售发票、出库单及客户签收单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；

  经核查，我们认为：

  公司向客户销售商品时，公司确定其自身在交易中的身份是主要责任人的按照已收或应收对价总额确认收入，在交易中的身份为代理人的按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确认收入。公司向数源久融销售铝锭，在该交易中相应的供应商、采购价格、销售价格均由数源久融指定，因此，公司在该交易中为代理人，采用净额法确认相关收入，符合企业会计准则的规定。

  三、年报显示，你公司应收政府经济适用房建设补贴26,103.13万元，报告期内你公司调减经济适用房建设补贴2,997.77万元，并增加当年营业成本。请结合应收政府经济适用房建设补贴的取得依据、入账时间、调减原因等，说明对应会计处理是否符合企业会计准则的相关规定，相关款项是否按期拨付到位，是否及时履行披露义务。

  回复：公司控股子公司杭州景河房地产开发有限公司经济适用房项目根据杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195号、杭府纪要[2009]206号文计算核拨经济适用房建设补贴，景溪北苑于2017年竣工交付并结转成本，景溪南苑于2018年竣工交付并结转成本，经济适用房建设补贴系与开发成本相关的补贴，本公司按照《企业会计准则第16号一一政府补助》规定冲减相关成本费用，在未完成工程决算前以预估成本造价计算补贴金额，在完成工程决算后调整成本及对应经济适用房建设补贴金额，并逐年进行披露。2020年4月21日，杭州市财政局召开杭州市经济适用住房项目政府补贴工作第六次联席会议，根据联席会议纪要（杭财投[2020]17号），三墩北A-R21-03地块（景溪北苑）、三墩北A-R21-04地块（景溪南苑）经济适用住房项目合计确定政府补贴金额为36,103.13万元。根据以上纪要，本年度调减经济适用房建设补贴金额2,997.77万元。

  根据市政府2017年4月24日召开的关于数源科技第一批经济适用住房项目政府补贴专题协调会议《备忘录》的精神，明确“按原预估与市财政局按规定实际拨付的财政补贴之间的差额同意由西湖电子集团有限公司（以下简称‘西湖电子’）拨付，后续事宜另行协商研究决定。”补贴差额7,288万元已由西湖电子暂付到位，财务数据已在2016年度报告及以后年度审计报告中予以确认并披露。

  2018年12月19日，杭州市财政局出具关于对《关于请求对数源科技保障房项目三墩北A-R21-03、04地块明确补贴口径的报告》的反馈意见，其中关于财政补贴口径答复如下：该项目也可参照2017年4月24日市政府专题会议《关于数源科技信息披露有关问题的备忘录》精神执行。因此，中兴房产负责开发的三墩北A-R21-03、04地块经济适用住房项目财政补贴差额由西湖电子拨付。

  三墩北A-R21-03、04地块经济适用住房项目财政补贴共4.41亿元，其中杭州市财政局已拨付1亿元，截至今日尚余2.61亿元；西湖电子经2018年第8次董事会审议通过，8,012.63万元已于2018年7月13日暂付到位。

  综上，剩余2.61亿经济适用房建设补贴杭州市财政局尚未拨付到位，预计2021年及以后年度收取。

  审计机构核查程序及结论：

  为核实上述事项，我们主要实施了以下核查程序：

  1.取得与公司经济适用房建设政府补贴的有关文件，核实文件中相关补贴的计算方法以及最终确定的政府补贴金额，以确认政府补贴依据的真实性、金额的准确性；

  2.取得公司经济适用房建设政府补贴计算明细表，并进行复算，以核实应收政府补贴金额的准确性；

  3.取得公司收到经济适用房建设政府补贴的银行进账单，核实已收相关政府补贴金额的准确性；

  4.取得公司2020年调整应收经济适用房建设政府补贴计算表，并进行复算，核实相关政府补贴2020年计算金额与前期计算金额差异相应调整金额的准确性；

  5.取得公司2020年调整的经济适用房建设政府补贴在存货和主营业务成本间的分摊表，并进行复算，核实2020年相关政府补贴调整在存货和主营业务成本间分摊的准确性；

  6.检查公司对应收经济适用房建设政府补贴以及应收相关政府补贴调整的会计处理，以核实相关会计处理是否符合企业会计准则的规定；

  经核查，我们认为：

  根据相关文件规定，公司已获得经济适用房建设政府补贴的收款权，确认的政府补贴金额准确，相应会计处理符合企业会计准则的规定。

  特此公告。

  数源科技股份有限公司董事会

  2021年8月31日

  证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2021-061

  数源科技股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、计提资产减值准备概况

  根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对2021年4月-6月期间的各类资产进行了全面清查，通过分析、评估和测试，基于谨慎性原则，对2021年第二季度可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，具体情况如下表：

  单位：万元

  ■

  二、计提资产减值准备对公司的影响

  本次计提资产减值准备结合2021年第一季度计提资产减值准备的情况（详见公司于2021年4月30日披露的《关于计提资产减值准备的公告》，公告编号：2021-043），对公司2021年半年度利润表影响数合计为575.83万元，主要系计提资产减值准备合计921.79万元，转回、转销、处置等减少减值准备132.35万元。

  三、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的说明

  公司董事会审计委员会经审核，认为：公司本次计提资产减值准备遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2021年6月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

  四、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见

  本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够公允反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，因此同意本次计提资产减值准备。

  五、监事会关于公司计提资产减值准备的审核意见

  公司本次计提资产减值准备，符合公司的实际情况和相关政策规定，公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》等规定，计提上述资产减值准备能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。同意本次计提资产减值准备。

  六、备查文件

  1、公司第八届董事会第五次会议决议；

  2、公司第八届监事会第五次会议决议；

  3、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明；

  4、 独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  数源科技股份有限公司董事会

  2021年8月31日

  数源科技股份有限公司

  证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2021-060

  2021

  半年度报告摘要

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