拒提供底稿不配合约谈这家会计所被罚_新浪财经

转自：中国税网

日前，福建证监局披露了一则监管措施，北京亚泰国际会计师事务所（普通合伙）（以下简称“北京亚泰”）及其执行事务合伙人田梦珺因严重影响检查工作开展，扰乱证券市场秩序，福建证监局决定对北京亚泰及田梦珺采取责令改正的监管措施并记入证券期货市场诚信档案数据库。

监管措施决定书显示，2024年5月9日，福建证监局开始对北京亚泰执行的紫天科技2023年度财务报告审计项目进行监督检查。福建证监局于当日向北京亚泰发出执法文书调阅紫天科技2023年审计底稿。

不过，北京亚泰及其执行事务合伙人田梦珺多次无正当理由不按要求提供紫天科技2023年审计底稿，田梦珺还存在不配合约谈工作、拒绝接听检查组人员电话、拒绝回复检查组人员短信、微信的情形。

此外在2024年7月24日，福建证监局检查组前往北京亚泰办公地址，现场再次出具《指定方式报送文件资料通知书》（证监指报字0262024102号），要求北京亚泰将紫天科技2023年审计底稿通过快递寄送至福建证监局。北京亚泰作为寄件人，先是将审计底稿交付快递进行寄送，后又以主动撤回快递的方式收回已寄出的审计底稿，且之后未再寄出审计底稿。

北京亚泰及田梦珺的上述情形严重影响检查工作开展，扰乱证券市场秩序，违反了《证券法》第一百七十三条的规定，根据《证券法》第一百七十条规定，福建证监局决定对北京亚泰及田梦珺采取责令改正的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案数据库。北京亚泰及田梦珺应于2024年9月5日前向福建证监局报送紫天科技2023年审计底稿，主动配合检查工作，消除违规影响，加强证券法律法规学习，杜绝再次发生此类违规行为，并于收到本决定书之日起30日内向福建证监局提交书面整改报告。

公开资料显示，北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：北京天玺源会计师事务所（普通合伙）、北京亚泰国际会计师事务所(普通合伙））成立于2016。

田梦珺，2016年7月取得注册会计师执业证书，自2023年12月在北京亚泰执业，现任亚泰国际合伙人。2023年开始为该公司提供审计服务，近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告：紫天科技、ST步森、蔚蓝航空、中科达信、双元环保等。

值得一提的是，此次事件涉及的上市公司紫天科技，已因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会对其进行立案调查，并于2024年9月6日向该公司下发了《调查通知书》和《立案告知书》。