转自:新华财经
编者按:高水平的合规和投研风控能力近年来正逐渐成为基金发展的核心竞争力。
证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出,需持续强化合规风控能力,督促基金管理人持续强化投研内控建设,规范证券出入库管理,有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。
新华财经和面包财经研究员将基于持仓及信披数据,分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为灵活配置型基金。
新华财经北京11月27日电 据不完全统计,截至2023年三季度末,逾90家公募基金公司旗下灵活配置型产品重仓持有2022-2023年度信披考核等级为C或D的上市公司。
大成基金旗下灵活配置型产品重仓持有的远兴能源(5.650, 0.08, 1.44%)、德邦股份(13.930, -0.35, -2.45%)2022-2023年度信披考评等级被交易所由B降至C。2023年8月,远兴能源因存在信披违规行为被监管部门出具警示函。近年来,远兴能源业绩增长承压,今年前三季度归母净利润同比下降35.78%。
国泰基金旗下部分灵活配置型基金持有信披考评结果为D或C的龙净环保(12.550, 0.02, 0.16%)、盛达资源(13.080, -0.24, -1.80%)等企业。其中,龙净环保连续两年信披披露考评不合格。
公募基金重仓企业:远兴能源、人福医药(19.890, -0.34, -1.68%)、龙净环保等信披评级较低
近期,沪深交易所分别披露了2022-2023年度信息披露评价结果。根据评价规则,评价结果分为A、B、C、D四档,分别代表信息披露工作优秀、良好、合格、不合格。
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第9号——信息披露工作评价》,存在公司被交易所公开谴责或者2次(含)以上通报批评;公司因信息披露工作违反合规性要求受到中国证监会及其派出机构行政处罚等八种情形的,其评价结果应当为D。
存在评价期末公司股票、存托凭证在风险警示板交易或触及被实施退市风险警示情形;年度财务会计报告被会计师事务所出具非标准意见审计报告等八种情形的,其评价结果不高于C。
评价结果显示,2022-2023年度分别有140余家、500余家沪深交易所上市公司信披考评结果为D或者C。
根据不完全统计,截至2023年三季度末,远兴能源、抚顺特钢(5.470, -0.16, -2.84%)、人福医药、龙净环保、国联股份(27.090, -1.01, -3.59%)等信披评级较低公司被公募基金公司旗下灵活配置型基金重仓持有较多股份。

大成基金:重仓股远兴能源信披违规 近年业绩增长承压
研究显示,大成基金旗下灵活配置型基金重仓持有的2022-2023年度信披评级结果较低的企业包括远兴能源、德邦股份。
远兴能源、德邦股份的2022-2023年度信披考评的评级均被交易所由B降至C。

2023年8月,远兴能源发布公告称收到内蒙古证监局行政监管措施决定书。

公告显示,远兴能源存在以下信息披露违规行为:2021年1月,乌审旗国有资产投资经营有限责任公司提起对公司参股子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司补缴探矿权转让价款的诉讼,该诉讼属于《上市公司信息披露管理办法》第二十二条第二款第(一)项所述需及时披露事项,但公司迟至2022年4月12日才对该诉讼的一审判决结果作出披露,期间既未以临时公告形式披露诉讼进展,亦未在相关定期报告中提及该诉讼。
内蒙古证监局决定对公司采取出具警示函的监管措施,对公司董事长宋为兔采取监管谈话的监管措施,并要求公司采取有效措施进行改正。
公开资料显示,远兴能源主营天然碱法制纯碱和小苏打、煤制尿素业务。2022年以来,远兴能源业绩增长承压,2022年营收同比下降9.54%、归母净利润同比下降46.25%;2023年前三季度,公司营收同比下降3.79%、归母净利润同比下降35.78%。
2023年三季度末,大成睿景灵活配置混合持有远兴能源4945.4万股,占基金资产净值的8.58%,为基金的第三大重仓股。截至11月23日,该基金A份额年内净值下跌10.96%,跑输业绩基准约9个百分点,在2221只灵活配置型基金中排名1504名。
国泰基金:重仓股龙净环保连续两年信披考评不合格
国泰基金旗下部分灵活配置型基金持有信披考评结果为D或C的龙净环保、盛达资源等企业。其中,龙净环保连续两年信披披露考评不合格。

公开资料显示,龙净环保2021年度财务报表被容诚会计师事务所出具了保留意见的审计报告,内部控制审计报告被事务所出具了否定意见的审计报告。据非标事项涉及的业务合作单位及公司控股股东自查,相关单位承认非标审计报告涉及的部分事项存在控股股东利用业务合作公司非经营性占用公司资金的情况。
2022年9月,上交所对福建龙净环保股份有限公司、原控股股东龙净实业投资集团有限公司、原实际控制人吴洁、原关联方福建阳光集团有限公司及有关责任人予以通报批评。
2023年5月,龙净环保公告称因涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案。2023年7月,龙净环保收到中国证券监督管理委员会福建监管局行政处罚决定书。

截至2023年三季度末,国泰聚信价值优势灵活配置混合重仓持有龙净环保1188万股,占基金资产净值的比例为6.07%,是基金的第三大重仓股。
此外,国泰基金旗下的国泰聚优价值灵活配置混合、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合等基金也均重仓持有龙净环保。
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编辑:胡晨曦
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股市直播
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数字江恩今天 10:28:08
由于下周依旧处于宽幅震荡时间内,所以图上的蓝色轮谷线跌破之后便成为压力。下周任何反弹都难以站上蓝色轮谷线,只是依照3306来判断大盘是反复反抽震荡,还是稍微下移一些空间。 -
数字江恩今天 10:28:03
这里有必要分辨一下下周属于高位震荡结构,还是深幅回踩结构。如果是高位震荡结构,那么3306正常支撑震荡,即高点回撤70-80点水平。如果跌破3306,那么便是图上的白色震荡结构向下扩展,正常也在2倍螺旋之内。无论是哪一种结构,其实都不威胁到15分钟级别的轮峰线。 -
数字江恩今天 10:28:00
5分钟图来说,春节之后是沿着蓝色轮谷线向上运行的,3140之后则是沿着红色轮谷线向上运行。周四假突破3386之后,周五的大阴线将两条轮谷线都跌破了。【更多独家重磅股市观点请点击】 -
数字江恩今天 10:27:43
大盘窄幅波动中,假突破特别多,首先看15分钟图。3494后的下跌12345+abc反弹已经完成,目前处于宽幅震荡结构之中,而且整个下周时间都在这个宽幅震荡时间之内。从结构来看,图上的15分钟级别蓝色轮峰线突破后,震荡只要不跌回去都是正常震荡,震荡之后还可以有新的上涨。所以这条轮峰线是看震荡结构是否健康的标准。【更多独家重磅股市观点请点击】 -
数字江恩今天 10:27:34
板块上,本周前热点在高位的科技、机器人(sz300024)回撤较大,而低位的消费类、新能源类表现不错。连酿酒都能连续拉起来,可见市场的风险厌恶情绪增大,高位股短期内表现都不会好。 -
数字江恩今天 10:27:29
大盘本周放量持续温和放量,周一到周四缓慢攀升,但周五一根大阴线吃掉了所有涨幅,打到了上周周线几乎最低点。目前5周线维持金叉10周线,而周五大阴线收盘价便是正好5周线位置。 -
数字江恩今天 10:27:22
下周行情展望2025.02.28 -
股道龙门今天 08:49:36
今日大跌核心原因解析1、外部压力: 地缘政治风险升温:中越外交磋商强化区域合作,但美国对欧盟加征关税、特朗普对墨西哥关税政策落地,引发全球供应链扰动预期。 流动性预期反复:美联储降息节奏分歧(哈克称“利率或长期维持高位”),叠加英伟达单日市值蒸发近2万亿,压制全球科技股风险偏好。 隔夜外围表现:隔夜美股纳指大跌2.78%,英伟达暴跌8%,纳斯达克中国金龙指数重挫5.24%,全球科技股估值修正压力直接冲击A股相关板块2、内部调整压力: 政策真空期博弈:两会前资金兑现高估值板块(如AI算力、机器人(sz300024)),转向防御性资产(煤炭、公用事业)。 技术面超买回调:上证指数3400点附近抛压集中释放,触发量化策略止损盘,北向资金单周净流出8.73亿元。—— 不利因素已在今日大跌中彻底消化,未来市场走向该如何把握? 下周两会将细化“新质生产力”支持措施,预计出台AI算力基建(华为沙漠光伏项目)、机器人(sz300024)产业化(蚂蚁集团(sh688688)具身智能)等专项政策;《2025年能源工作指导意见》明确非化石能源占比提升至20%,光伏柔性支架(华能1GW招标)、储能(特斯拉上海工厂)等领域受益;广东“金融强省”规划、国企市值管理考核强化,低估值央企(电力、军工)或迎价值重估。—— 当前市场调整是短期的情绪释放和筹码重构,基于政策全面发力、产业技术突破、资金增配势能三大核心要素,A股中长期上涨逻辑明确。随着市场逐步稳定,两会中的重要产业或是未来投资的主要方向,大家反倒可以利用本轮调整尽快做出战略调整!- 数据来源:东方财富(sz300059)- 以上内容仅供参考,不构成投资建议,股市有风险,入市须谨慎!内容来源华源证券投顾万雷,执业编号:S1350623120005 -
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北京红竹今天 08:26:55
3、情绪最差的一天上涨570家,下跌4773家,涨停46家,跌停47家2月份还是第一次跌停家数这么多,看来获利筹码这么多,一次性都倒出来了。人形机器人(sz300024)也跌破防守线了,指数大跌7.26%,DS也跌破防守线了,指数大跌5.07%。这是最近这几天,我反复强调了,所有关注的指数都出现防守线了,并且科创50和人形机器人(sz300024)是五分钟级别2个中枢的上涨。这次踏实了,踏踏实实待几天,下一波继续干。