西陇科学股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会广东监管局《行政处罚事先告知书》公告|西陇科学_新浪财经

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”或“西陇科学”）2023年5月6日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0062023005号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，决定对公司立案。

　　公司于2023年6月30日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字[2023]12号），现将全文公告如下：

　　一、《行政处罚事先告知书》内容

　　“西陇科学股份有限公司、黄少群、黄伟鹏、张建国、王庆东：

　　西陇科学股份有限公司（以下简称西陇科学）涉嫌信息披露违法违规一案，已由我局调查完毕，我局依法拟对你们作出行政处罚。现将我局拟对你们作出行政处罚并所根据的违法事实、理由和依据及你们享有的相关权利予以告知。

　　经查明，西陇科学涉嫌信息披露违法违规的事实如下：

　　西陇科学出于增加贸易规模以扩大市场影响力和便利融资等目的，实际控制广州聚信化工科技有限公司（以下简称聚信化工）、广州万星材料科技有限公司（以下简称万星材料）、海南恒富石油化工有限公司（以下简称海南恒富）、张家港保税区爱睿特化工贸易有限公司（以下简称爱睿特化工）等4家公司，并通过与上述公司虚构乙二醇等贸易业务虚增收入利润。此外，西陇科学还协调第三方公司配合，在无商业实质的情况下，插入到宁波汕源实业有限公司、镇江鹏之国际贸易有限公司、舟山创凯旭能源有限公司等公司已开展的甲醇贸易链条中，后续通过返还贸易利润，协调安排资金到相关客户用于销售回款等方式虚增收入利润。

　　通过上述方式，西陇科学2020年度虚增营业收入合计597,647,922.97元、营业成本合计595,989,246.87元、利润合计1,658,676.10元，分别占当期营业总收入、总成本、利润总额的9.57%、10.34%、2.04%。2021年度虚增营业收入合计1,457,764,040.40元，营业成本合计1,444,283,514.95元，利润合计13,480,525.46元，分别占当期营业总收入、总成本、利润总额的21.32%、22.98%、5.93%。2022年上半年虚增营业收入合计785,354,194.46元，营业成本合计777,229,329.99元，虚增利润合计8,124,864.47元，分别占当期营业总收入、总成本、利润总额的22.94%、22.97%、8.98%。2023年4月29日，西陇科学发布有关上述差错更正公告。

　　上述有关违法事实，有上市公司公告、相关银行账户资金流水、记账凭证及原始凭证、情况说明、询问笔录等证据证明。

　　我局认为，西陇科学公告的2020年、2021年年度报告、2022年半年度报告存在虚假记载，涉嫌违反《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第七十八条第二款、第七十九条第一项的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。

　　根据《证券法》第八十二条第三款的规定，董事、监事、高级管理人员应当保证所披露的信息真实、准确、完整。根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》（证监会公告[2011]11号）第十七条的规定，董事、监事、高级管理人员之外的其他人员，确有证据证明其行为与信息披露违法行为具有直接因果关系的，应当视情形认定其为直接负责的主管人员或者其他直接责任人员。黄少群作为西陇科学董事长、总裁，主持西陇科学的经营管理工作，且知悉聚信化工、万星材料、海南恒富以及爱睿特化工等多家公司实际是由西陇科学管理控制,相关贸易业务以及回款资金由西陇科学协调安排，黄伟鹏作为西陇科学时任董事长、董事，主持公司全面工作，且为注册成立万星材料提供帮助，知悉万星材料由西陇科学管理控制，二人均签字保证2020年年报、2021年年报、2022年半年报真实、准确、完整，是对上述信息披露违法行为直接负责的主管人员。张建国作为西陇科学基础化工事业部总经理，负责西陇科学基础化工贸易业务，具体组织、实施西陇科学与聚信化工等多家公司开展无商业实质的贸易业务，是对上述信息披露违法行为直接负责的主管人员。王庆东作为西陇科学财务总监，负责组织财务会计部门进行会计核算，编制财务报告，签字确认保证2020年年报、2021年年报、2022年半年报真实、准确、完整，是上述信息披露违法行为的其他直接责任人员。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，我局拟决定：

　　一、对西陇科学给予警告，并处以120万元的罚款；

　　二、对黄少群给予警告，并处以80万元的罚款；

　　三、对黄伟鹏给予警告，并处以80万元的罚款；

　　四、对张建国给予警告，并处以60万元的罚款；

　　五、对王庆东给予警告，并处以50万元的罚款。

　　根据《中华人民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条和《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》相关规定，就我局拟对你们作出的处罚决定，你们享有陈述、申辩和要求听证的权利。你们提出的事实、理由和证据，经我局复核成立的，我局将予以釆纳。如果你们放弃陈述、申辩及听证的权利，我局将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚决定。”

　　二、对公司的影响及风险提示

　　截至本公告披露日，公司生产经营情况正常。本次行政处罚最终结果以收到正式的行政处罚决定书为准。

　　根据本次《行政处罚事先告知书》认定的情况，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.5.1条、第9.5.2条、第9.5.3条规定的重大违法强制退市的情形。公司将吸取教训，强化内部治理的规范性，并严格遵守相关法律法规规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务。

　　公司指定信息披露媒体为《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2023年6月30日