沈阳机床股份有限公司2016年度报告摘要

  沈阳机床股份有限公司

  证券代码：000410 证券简称：沈阳机床 公告编号：2017-30

  2016

  年度报告摘要

  一、重要提示

  本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

  ■

  非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、报告期主要业务或产品简介

  （一）公司主要业务和经营模式

  沈阳机床股份有限公司属装备制造行业，主要产品为机床产品、配件等。产品主要用途为金属材料的切削加工。公司采取传统买卖、U2U、融资租赁、智能工厂等多种商业模式相组合的经营模式。

  （二）行业发展状况

  2016年，我国宏观经济增速缓中趋稳，供给侧改革带动经济结构进一步优化。在“中国制造2025”、“互联网＋”等纲领性政策引导下，中国制造业的深化改革逐步拉开帷幕，在这样的大背景下，机床行业结构性变化逐步凸显，部分产品品类单一，更新速度较慢的机床制造企业已相继倒闭，而机床产品智能化，商业模式客户化，工业服务多元化将成为行业主要发展方向。

  3、主要会计数据和财务指标

  （1）近三年主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  单位：人民币元

  ■

  （2）分季度主要会计数据

  单位：人民币元

  ■

  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

  □ 是 √ 否

  4、股本及股东情况

  （1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  （2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  （3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

  ■

  5、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  1、报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  2016年中国经济发展进入新常态，随着供给侧结构性改革的推进，经济传统动能正逐渐减弱，新动能增长尚不稳定，新旧动能转换还未完成。受此影响2016年我国制造业整体环境恶化，下游制造业不景气直接导致机床需求萎缩，机床消费市场整体仍维持低位运行态势，机床行业面临着较为严峻的市场局面。报告期内，公司经营业绩整体较上年有所下降，公司实现营业收入62.4亿元，同比下降2%；实现利润总额-14.9亿元，同比下降98%。

  面对严峻的市场经济形势，报告期内公司攻坚克难，着力发展i5智能机床新业务，智能产品逐步产业化，成功突破消费电子、汽车、卫浴、医疗、阀门等行业，收获订单1.8万台；建立智能化工厂，为客户提供智能制造整体解决方案，2016年共签约智能工厂44家；针对动力总成、汽车底盘、新能源汽车等领域的典型零部件加工，已初步实现提供解决方案的增值业务模式；针对航空航天行业，交付国内首台最长高端龙门式五轴机床，最长桥式五轴加工中心，首次进入复合材料加工领域；深入研究客户需求，打造具备市场竞争力的拳头型产品，通用产品再升级。

  公司通过体制机制创新加速战略转型，加快提升市场开拓能力和产品竞争能力，持续推动企业由传统制造商向工业服务商转型升级。

  2、报告期内主营业务是否存在重大变化

  □ 是 √ 否

  3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

  □ 是 √ 否

  5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

  √ 适用 □ 不适用

  受宏观经济和行业整体环境影响，下游需求不足，市场竞争压力持续。同时，公司加速经营模式转换，积极调整产品结构、淘汰落后产能，上述多方面因素导致公司2016年归属于上市公司普通股股东净利润-140,332.93万元，同比下降119.95%。

  6、面临暂停上市和终止上市情况

  □ 适用 √ 不适用

  7、涉及财务报告的相关事项

  （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

  （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  （3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  本年新增合并单位一家，为新投资成立沈阳机床（东莞）智能装备有限公司，股份公司持股100%，因此纳入合并范围。

  沈阳机床股份有限公司

  二〇一七年四月二十七日

  股票代码：000410  股票简称：沈阳机床 公告编号：2017-28

  沈阳机床股份有限公司

  第七届董事会第三十二次会议决议公告

  本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  1.本次董事会会议通知于2017年4月15日以电子邮件方式发出。

  2.本次董事会于2017年4月27日以现场方式召开。

  3.本次董事会应出席董事7人，独立董事李卓授权钟田丽代为表决，其余6位董事现场出席会议。

  4.本次董事会由代行董事长赵彪先生主持。公司监事、高管列席了本次董事会。

  5.本次董事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定。

  二、会议审议并通过了如下议案：

  1.《二〇一六年度董事会工作报告》

  具体内容详见2016年年度报告全文相关内容，本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  2.《二〇一六年度总裁工作报告》

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  3.《二〇一六年度报告及摘要》

  具体内容详见公司同日发布的2017—30公告，本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  4.《二〇一六年度财务决算报告》

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  5.《二〇一六年度利润分配预案》

  公司2016年度实现净利润-14.37亿元,其中归属于母公司净利润-14.03亿元。母公司累计可供股东分配的利润为-15.17亿元。由于公司净利润及母公司可供分配利润为负数，为满足公司持续、健康、稳定发展需要，公司2016年度不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  6.《二〇一七年度预计日常关联交易议案》

  详细内容参见公司同日发布的2017-31号公告。

  董事会关联董事赵彪先生、刘海洁女士、车欣嘉先生回避本项议案的表决，非关联董事一致通过本项议案。本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票

  7.《关于计提资产减值准备的议案》

  详细内容参见公司同日发布的2017-32号公告。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  8. 《关于公司二〇一六年度内部控制自我评价报告的议案》

  详细内容请参见公司同日发布的《二○一六年度内部控制评价报告》。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  9.《关于募集资金二〇一六年度存放与使用情况专项报告的议案》

  详细内容参见公司同日发布的2017-33号公告。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  10.《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司二〇一七年度审计机构的议案》

  大华会计师事务所（特殊普通合伙）是具有丰富执业经验、资质齐全、业内公认、服务一流的品牌事务所。在过去的一年中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了外部审计机构的责任和义务，圆满地完成了公司的审计工作。

  公司拟续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务报告审计机构和内控报告审计机构。预计2017年度财务报告审计费用为105万元，内控报告审计费用为69万元。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  11.《关于公司及子公司2017年度金融机构贷款授信额度的议案》

  根据公司及子公司的战略发展目标和2017年度的经营计划，为满足公司及子公司资金需求，拟确定公司及子公司2017年度融资授信总额不超过212亿元，并且在下一年度融资总额度的议案经过股东大会批准之前的有效期内此额度可滚动使用,在此额度内公司及子公司融资项目不再提交董事会及股东会审议，公司及子公司可根据实际情况在各金融机构之间进行调剂。具体融资额度分配如下：

  ■

  基于上表计划，考虑到宏观经济、金融环境以及企业自身发展均存在不可预见的波动因素，各主体可在实际操作过程中结合实际具体情况对额度做出必要的结构调整。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  12.《关于授权优尼斯融资租赁（上海）有限公司开展融资租赁业务的议案》

  根据优尼斯融资租赁（上海）有限公司（以下简称“优尼斯租赁公司”）2017年业务发展需求，授权优尼斯租赁公司在15亿元额度范围内与有关金融机构以融资租赁方式开展融资业务，公司对上述额度范围内的融资租赁业务负有回购义务。本授权自2016年度股东大会通过之日起至2017年度股东大会召开日期间有效。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  13.《关于为子公司担保的议案》

  详细内容请参见公司于同日发布的2017-34号公告

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  14.《二〇一六年度独立董事述职报告》

  详细内容请参见公司于同日发布的《二〇一六年度独立董事述职报告》公告

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  15.《二〇一七年第一季度报告及摘要》

  具体内容详见公司同日发布的2017—35公告。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  16.《关于聘任张天右先生为公司董事会秘书的议案》

  张天右先生简历附后。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  17.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》

  本议案具体内容详见公司同日发布的《沈阳机床股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告》。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  18.《关于召开2016年度股东大会的议案》。

  公司于2017年5月22日召开2016年度股东大会，本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式。详细内容请参见公司于同日发布的2017-36号公告。

  表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

  特此公告。

  沈阳机床股份有限公司董事会

  二〇一七年四月二十七日

  张天右先生简历

  张天右先生，1980年1月生，中共党员，会计硕士。

  1、张天右先生简要工作经历如下：

  2003年7月至2007年2月 沈阳第一机床厂财务部 成本会计、费用核算、融资；

  2007年3月至2008年1月 沈阳机床（集团）有限责任公司资金管理部 融资业务室主任；

  2008年2月至2009年2月 沈阳机床股份有限公司财务和考核部 物管室主任；

  2009年3月至2011年5月 沈阳机床（集团）有限责任公司财务投资总部 投资管理室主任；

  2011年6月至2013年7月 沈阳机床股份有限公司主轴分公司 财务部部长；

  2013年7月-2016年11月 沈阳机床股份有限公司 资金管理部部长；

  2016年11月至今 沈阳机床股份有限公司资金管理部总经理

  2、 张天右先生近5年内，未在其他机构担任董事、监事、高级管理人员；

  3. 张天右先生不持有本上市公司股份；

  4. 张天右先生没有受到中国证监会及其有关部门的处罚和证券交易所惩戒；

  5. 张天右先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人之间不存在任何关系；

  6.张天右先生非失信被执行人；

  7. 张天右先生符合《公司法》等相关法律、法规和规定要求的任职条件。

  股票代码：000410     股票简称：沈阳机床    公告编号：2017-29

  沈阳机床股份有限公司

  第七届监事会第十八次会议决议公告

  本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  1.沈阳机床股份有限公司第七届监事会第十八次会议的通知于2016年4月15日以电子邮件的形式送达各位监事。

  2.会议于2017年4月27日以现场方式召开。

  3.会议应到监事4人，实际出席监事4人。

  4.会议由监事会主席李文华先生主持。

  5.会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

  二、监事会会议审议情况

  本次监事会审议并通过了如下议案：

  1.《二〇一六年度监事会工作报告》

  具体内容详见公司同日发布的2016年年度报告全文相关内容，本议案需提交股东大会审议。

  表决结果：4票赞成，0票反对，0票弃权

  2.《二○一六年度报告及摘要》

  公司监事会根据《证券法》第六十八条的规定和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，审议了公司《二○一六年度报告及摘要》，并提出如下审核意见。

  经审核，监事会认为，董事会编制和审核沈阳机床股份有限公司2016年度报告及其摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本报告及其摘要需提交公司股东大会审议。

  表决结果：4票赞成，0票反对，0票弃权

  3.《二〇一六年度财务决算报告》

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  4.《二〇一六年度利润分配预案》

  公司2016年度实现净利润-14.37亿元,其中归属于母公司净利润-14.03亿元。母公司累计可供股东分配的利润为-15.17亿元。由于公司净利润及母公司可供分配利润为负数，为满足公司持续、健康、稳定发展需要，公司2016年度不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  5.《二○一七年度预计日常关联交易议案》

  详细内容参见公司同日发布的2017-31号公告。

  本议案需提交公司股东大会审议

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  6.《关于计提资产减值准备的议案》

  详细内容参见公司同日发布的2017-32号公告。

  监事会认为，2016年度公司计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定及公司资产实际情况，计提程序合法、合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东的利益，同意上述计提资产减值准备。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  7.《关于公司二〇一六年度内部控制自我评价报告的议案》

  监事会根据《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，在核查公司内部控制制度建立及执行情况的基础上，审阅了公司《二○一六年度内部控制自我评价报告》。

  监事会认为，公司已遵循中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及内部控制的基本原则，结合公司实际情况，建立健全了覆盖公司经营管理各环节的内部控制制度，并得到有效执行。同时，内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备到位，保证了公司内部控制重点活动的执行以及监督的充分有效。报告期内，公司内部控制情况符合《上市公司内部控制指引》的有关要求。公司内部控制自我评价报告全面、真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。

  详细内容请参见公司同日发布的《二○一六年度内部控制自我评价报告》。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  8.《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司二○一七年度审计机构的议案》

  大华会计师事务所（特殊普通合伙）是具有丰富执业经验、资质齐全、业内公认、服务一流的品牌事务所。在过去的一年中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了外部审计机构的责任和义务，圆满地完成了公司的审计工作。

  公司拟续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务报告审计机构和内控报告审计机构。预计2017年度财务报告审计费用为105万元，内控报告审计费用为69万元。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  9.《关于募集资金二〇一六年度存放与使用情况专项报告的议案》

  监事会对董事会编制的《公司募集资金二〇一六年度存放与使用情况的专项报告》进行了认真审阅,认为，2016年度，公司在募集资金的使用管理上，按照《公司募集资金使用管理办法》的规定进行，募集资金的使用符合募集资金投资项目的综合需要，不存在违规使用募集资金的行为。该专项报告真实、准确、完整地披露了公司2016年度募集资金的存放及实际使用情况。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  10.《关于为子公司担保的议案》

  详细内容请参见公司于同日发布的2017-34号公告。

  本议案需提交公司股东大会审议。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  11.《二〇一七年第一季度报告及摘要》

  具体内容详见公司同日发布的2017-35公告。

  监事会认为，董事会编制和审议沈阳机床股份有限公司2017年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票

  三、备查文件

  1.《第七届监事会第十八次会议决议》

  2.《关于第七届监事会第十八次会议相关事项的审核意见》

  沈阳机床股份有限公司监事会

  二〇一七年四月二十七日

  证券代码：000410 证券简称：沈阳机床 公告编号：2016-31

  沈阳机床股份有限公司

  二○一七年度预计日常关联交易公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、日常关联交易基本情况

  （一）关联交易概述

  根据公司二○一六年度关联交易实际情况，结合二○一七年度生产经营计划，预计2017年度向关联方采购原材料形成的关联交易金额为58,325万元，向关联方销售产品、商品形成的关联交易金额为32,988万元，向关联方提供劳务形成关联交易金额为250万元，接受关联人提供劳务形成的关联交易金额为1,235万元。

  1. 董事会审议情况：公司第七届董事会第三十二次会议于2017年4月27日召开，会议审议并通过了公司《2017年预计日常关联交易的议案》。

  2.回避表决的董事姓名：表决时关联董事赵彪先生、车欣嘉先生、刘海洁女士进行了回避。

  3.此项关联交易尚须获得股东大会批准，在股东大会上公司关联股东沈阳机床（集团）有限责任公司应回避表决。

  （二）预计关联交易类别和金额

  单位：万元

  ■

  （三）上一年度日常关联交易实际发生情况

  ■

  二、关联人介绍和关联关系

  （一）关联人基本情况及关联关系

  ■

  （二）关联人2016年度主要财务数据

  单位：万元

  ■

  （三）履约能力分析

  上述关联方经营状况良好，具备履约能力。

  三、关联交易主要内容

  （一）关联采购情况

  根据公司战略发展需要，公司立加事业部、优尼斯子公司等计划向盈和投资下属子公司采购数控系统及齿轮，预计全年交易额为34,316万元;公司立加事业部等计划向沈机香港采购进口功能部件，预计全年交易金额为20,963万元;公司立加事业部计划从昆明机床采购零部件，预计全年金额为2,000万元；公司各事业部向研究院及菲迪亚采购系统，预计全年交易额分别为846万元、40万元;公司各事业部向云南CY下属子公司采购变压器,预计全年交易金额为160万元。

  公司计划接受盈和投资、昆明机床、实业公司劳务及加工服务，预计金额合计为1,235万元。

  （二）关联销售情况介绍

  为拓宽公司销售渠道，增强公司产品市场占有率，公司下属子公司、事业部计划向沈机香港销售整机及配件，预计全年全年交易额为12,803万元；公司下属子公司、事业部计划向创慧投资销售整机及配件，预计全年交易金额为7,998万元; 公司下属子公司、事业部计划向盈和投资销售整机及配件,预计全年交易金额为6,510万元;公司珠宝事业部计划向梦工场公司销售整机，预计全年金额为2,557万元；公司各子公司、事业部计划向昆明机床、云南CY、设计研究院、希斯公司分别销售零部件，预计金额分别为2,000万元、650万元、270万元、200万元。

  公司计划向盈和投资提供加工及维修服务，预计全年交易金额为250万元。

  （三）关联交易定价政策及依据

  公司与上述关联方所涉及的交易价格均比照市场同类交易的价格进行定价，关联股东没有因其身份而不当得利，不存在损害非关联股东利益的情形，上述关联交易对非关联股东是公平合理的。

  （四）关联交易协议签署情况

  公司将根据生产经营的实际进展需要，与相应关联人平等协商后及时签署具体合同。

  四、关联交易目的和对上市公司的影响

  i5智能机床推向市场以来，市场对i5智能机床的认可度逐渐提升，根据市场需求，公司向关联方采购i5系统，此项交易有利于公司扩大市场销售份额，有利于提升公司的技术实力及品牌影响力。公司向其他各关联方采购机床零部件，能够满足公司生产经营需要，维持公司主要采购链条的稳定。

  公司向各关联公司销售整机及机床配件,有助于拓宽公司销售渠道，有利于增强公司产品市场占有率。

  上述关联交易不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，没有损害中小股东的利益。交易金额公允，对上市公司的独立性不产生影响，不会形成公司对关联方的依赖。

  五、独立董事意见

  公司根据业务开展情况对 2017 年日常经营关联交易进行了预计，这些关联交易是公司日常业务经营的需要，符合相关法律法规和公司关联交易制度的规定，交易定价主要根据市场价来确定，同时考虑相关业务所在行业、市场的特殊性，遵循公平合理的原则，交易定价客观公允，不存在损害上市公司和投资者权益的情形。

  六、备查文件

  1.董事会决议；

  2.独立董事意见。

  沈阳机床股份有限公司董事会

  二〇一七年四月二十七日

  证券代码：000410 证券简称：沈阳机床 公告编号：2017-32

  沈阳机床股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  公司于 2017 年 4月27 日召开第七届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。为真实反映公司财务状况及经营情况，根据《企业会计准则》有关规定，本着谨慎性原则，公司拟对2016年12月31日合并会计报表范围内的相关资产计提减值准备71,457.64万元。本次计提减值准备不涉及关联交易。根据相关规定，本议案经董事会审议通过后，需要提交公司股东大会审批。

  一、计提资产减值准备概述

  根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属分（子）公司对截至2016年12月31日的应收款项、存货、无形资产等进行了清查，对各类应收款项的可收回性、存货的可变现净值、无形资产的可收回金额等进行了充分评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

  经过全面清查和测试，公司拟对2016年12月31日合并会计报表范围内的相关资产计提减值准备71,457.64万元，其中计提应收款项坏账准备54,064.51万元，转回4.2万元；计提存货跌价准备14,225.20万元；计提无形资产减值准备3,172.13万元，共计影响当期损益（税前）-71,457.64万元。

  二、资产减值准备计提情况：

  （一）应收款项

  1．应收款项坏账准备计提原则

  （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

  单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：100万元。

  单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项或有将可以按应收款项的原有条款收回款项。

  单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

  （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

  A.信用风险特征组合的确定依据

  ■

  B.根据信用风险特征组合确定的计提方法

  ①采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

  ■

  ②关联方应收款项：按照期末余额的6%计提坏账准备。

  ③租赁业务采用风险评级分类的计提坏账准备的比例如下：

  ■

  注：正常、关注类资产减值准备率次年按照迁徙率重新测算计提比例。

  （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

  与单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的计提方法一致。

  2．应收款项坏账准备计提情况

  2016年度，公司计提应收款项坏账准备54,064.51万元，转回4.2万元，影响当期损益（税前）-54,060.31万元。详细明细如下：

  单位：万元

  ■

  3．应收款项坏账准备形成原因

  受宏观经济和行业整体环境影响，市场竞争日益激烈，下游客户资金链偏紧，公司回款速度出现一定下滑，导致应收账龄延长，坏账准备增加。

  （二）存货

  1．存货跌价准备计提原则

  报告期末，公司对存货进行全面清查，并按照存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

  以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

  2．存货跌价准备计提情况

  2016年度，公司计提存货跌价准备14,225.20万元，影响当期损益（税前）-14,225.20万元。详细明细如下：

  单位：万元

  ■

  3．存货跌价准备形成原因

  公司持续进行产品结构升级和调整，提高机床数控化率，大力发展中高端数控机床，特别是i5智能机床系列产品。在产品升级和结构性调整的过程中，原有部分存货已不适用于未来产品的生产和发展，公司进行实地盘点和评估后，对可变现净值低于账面价值的部分库存计提了跌价准备，导致存货跌价准备增加。

  （三）无形资产

  1．无形资产减值准备计提原则

  公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额以无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失。

  2．无形资产减值准备计提情况

  2016年度，公司计提无形资产减值准备3,172.13万元，影响当期损益（税前）-3,172.13万元。

  3．无形资产减值准备形成原因

  公司强化自主研发和技术创新，扩大智能数控机床产业化规模，逐步推进智能机床产业化升级。受技术转型及产品结构调整等因素影响，部分原有技术被新技术所替代，为公司创造经济利益的能力下降，公司经减值测试后，对部分原有技术计提了减值准备，导致无形资产减值准备增加。

  三、本次计提资产减值准备对公司的影响

  公司本次计提资产减值准备全部计入当期损益，将减少2016年度利润总额71,457.64万元。本次计提减值准备已经大华会计师事务所审计确认。

  四、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

  董事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，公允反映了公司资产状况，使公司会计信 息更加真实可靠，具有合理性。

  五、独立董事意见

  公司 2016 年度计提资产减值准备事宜，遵循了谨慎性原则，计提方式符合《企业会计准则》，本次计提资产减值准备将能更加真实、准确地反映公司的财务状况，有利于保障公司及全体股东的利益; 公司董事会在审议上述议案时，相关决策程序合法有效。 因此，同意公司 2016 年度计提资产减值准备。

  六、监事会意见

  公司监事会认为：2016 年度公司计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定及公司资产实际情况，计提程序合法、合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东的利益，同意上述计提资产减值准备。

  七、备查文件

  第七届董事会第三十二次会议决议 ；

  独立董事意见；

  第七届监事会第十八次会议决议；

  监事会意见。

  特此公告。

  沈阳机床股份有限公司

  董 事 会

  二○一七年四月二十七日

  股票代码：000410 股票简称：沈阳机床 公告编号：2017-33

  沈阳机床股份有限公司募集资金

  2016年度存放与使用情况的专项报告

  本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  公司根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的要求，编制了截至2016年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告，具体情况报告如下：

  一、募集资金基本情况

  （一）募集资金金额及到位时间

  沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［2012］1643 号文核准，向沈阳机床（集团）有限责任公司等不超过十名的特定对象非公开发行股票 22,000万股新股，发行价格为 5.58 元/股，募集资金总额为人民币1,227,600,000.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 1,186,894,400.00 元。募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2013 年 4 月 19 日出具了编号为大华验字【2013】000102 号的验资报告。

  （二）募集资金本年度使用金额及年末余额

  截至2016年12月31日，公司募集资金账户余额为10,919,257.60元（含累计利息收入净额243,592.55元），公司当期使用募集资金14,258,565.50元。

  二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者利益，根据有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定以及《公司章程》，公司制定了《沈阳机床股份有限公司募集资金使用管理办法》对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。该制度于2012年4月6日公司第六届董事会第六次会议审议通过，于2012年度第二次临时股东大会表决通过。2013年12月10日公司召开第六届董事会第二十八次会议，对《沈阳机床股份有限公司募集资金使用管理办法》进行修订。2013年度第五次临时股东大会表决通过了修订后的《沈阳机床股份有限公司募集资金使用管理办法》。

  （二）募集资金专户存储情况

  公司分别于2015年3月11日、2015年3月27日召开公司七届董事会七次会议审议及2015年度第2次临股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止“数控车床及立式、卧式加工中心技术改造及扩产项目”及“数控机床核心功能部件技术改造及扩产项目”的投资建设，并将两个项目的剩余资金和相应利息以及已完成的两个项目结余资金合计66,246.07万元全部用于补充流动资金。

  2015年10月8日，公司已完成上海浦东发展银行沈阳城中支行、中国光大银行沈阳分行营业部、中国建设银行股份有限公司沈阳经济技术开发区支行、交通银行沈阳北站支行募集资金专项账户的注销工作。

  截至2016年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

  金额单位：人民币元

  ■

  三、本年度募集资金的实际使用情况

  （一）募集资金投资项目资金使用情况。

  本公司募集资金2016年度的实际使用情况（具体见附件1）。

  （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  2015年3月11日和2015年3月27日，公司分别召开第七届董事会七次会议及2015年度第2次临股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，终止“数控车床及立式、卧式加工中心技术改造及扩产项目”及“数控机床核心功能部件技术改造及扩产项目”的投资建设，并将两个项目的剩余资金和相应利息以及已完成的两个项目结余资金全部用于补充流动资金。

  除前述“数控车床及立式、卧式加工中心技术改造及扩产项目”及“数控机床核心功能部件技术改造及扩产项目”外，其他募集资金投资项目未涉及实施地点、实施方式的变更。

  （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  2013年7月5日，公司用募集资金126,380,000元置换预先已投入的自筹资金。该置换已经大华会计师事务所有限公司专项审核，并经公司第六届董事会第二十三次会议、2013年第3次临时股东大会审议通过，公司独立董事、监事会、第一创业摩根大通证券有限责任公司也均发表了同意置换的意见。本次置换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所的相关规定。

  本报告期内，公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。

  （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2013年7月5日，经公司第六届董事会第二十三次会议审议，公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，总额为356,000,000元，占公司募集资金净额的30%，使用期限不超过6个月。公司独立董事、监事会、第一创业摩根大通证券有限责任公司也均发表了同意的意见。2013年7月22日召开的公司2013年度第3次临时股东大会审议通过了该事项。公司将部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金投向的行为，也不会影响募集资金投资项目的正常进行。2013年12月23日，公司已将暂时用于补充流动资金的356,000,000元全部归还至募集资金专用账户。 （下转B82版）